省級(jí)引導(dǎo)基金管理辦法一、引言在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大環(huán)境下，為了充分發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)和放大效應(yīng)，吸引社會(huì)資本投向重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)和創(chuàng)新發(fā)展，省級(jí)引導(dǎo)基金應(yīng)運(yùn)而生。我們希望通過制定本管理辦法，規(guī)范引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理，確?；鸢踩?、高效運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。本辦法依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)制定，旨在為公司在省級(jí)引導(dǎo)基金管理方面提供明確的指導(dǎo)和規(guī)范。二、總則（一）目的與宗旨1.目的：本引導(dǎo)基金設(shè)立的主要目的是通過政府資金的引導(dǎo)作用，帶動(dòng)社會(huì)資本投入，促進(jìn)我省重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)以及區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展。2.宗旨：秉持公開、公平、公正的原則，遵循市場規(guī)律，實(shí)現(xiàn)政府引導(dǎo)與市場機(jī)制的有效結(jié)合，提高資金使用效益，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。（二）定義與適用范圍1.定義：本辦法所稱省級(jí)引導(dǎo)基金（以下簡稱“引導(dǎo)基金”），是指由省政府設(shè)立并按市場化方式運(yùn)作的政策性基金，主要通過階段參股、跟進(jìn)投資、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助、投資保障等方式，引導(dǎo)社會(huì)資本投資于我省重點(diǎn)扶持領(lǐng)域。2.適用范圍：本辦法適用于引導(dǎo)基金的募集、投資、管理、退出以及監(jiān)督等相關(guān)活動(dòng)。參與引導(dǎo)基金運(yùn)作和管理的各類主體，包括但不限于基金管理機(jī)構(gòu)、合作金融機(jī)構(gòu)、被投資企業(yè)等，均應(yīng)遵守本辦法。（三）管理原則1.政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作：引導(dǎo)基金在政府宏觀政策引導(dǎo)下，按照市場化原則進(jìn)行運(yùn)作，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，提高資金使用效率。2.科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)：建立科學(xué)合理的決策機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，確保引導(dǎo)基金安全運(yùn)行，防范各類風(fēng)險(xiǎn)。3.規(guī)范管理、注重績效：加強(qiáng)引導(dǎo)基金的規(guī)范化管理，建立健全績效評(píng)價(jià)體系，提高引導(dǎo)基金的使用效益和社會(huì)效益。三、引導(dǎo)基金的設(shè)立與募集（一）資金來源1.財(cái)政預(yù)算安排：省級(jí)財(cái)政每年根據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策目標(biāo)，安排一定規(guī)模的專項(xiàng)資金作為引導(dǎo)基金的主要來源。2.社會(huì)捐贈(zèng)：鼓勵(lì)社會(huì)各界向引導(dǎo)基金進(jìn)行捐贈(zèng)，捐贈(zèng)資金納入引導(dǎo)基金統(tǒng)一管理。3.其他來源：引導(dǎo)基金運(yùn)作過程中產(chǎn)生的收益以及其他合法資金來源。（二）設(shè)立方式1.獨(dú)立設(shè)立：引導(dǎo)基金由省政府授權(quán)的專門機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)設(shè)立和管理，作為獨(dú)立的法人實(shí)體運(yùn)作。2.委托管理：在確保資金安全和有效監(jiān)管的前提下，可委托專業(yè)的基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，提高運(yùn)作效率。（三）募集規(guī)模與期限1.募集規(guī)模：引導(dǎo)基金的初始募集規(guī)模根據(jù)省政府的決策和實(shí)際需求確定，并可根據(jù)運(yùn)作情況和發(fā)展需要適時(shí)調(diào)整。2.募集期限：引導(dǎo)基金的存續(xù)期限一般為[X]年，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)延長。四、引導(dǎo)基金的投資運(yùn)作（一）投資領(lǐng)域1.重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)：優(yōu)先支持我省戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)等重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的項(xiàng)目投資。2.創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)：鼓勵(lì)投資于初創(chuàng)期、成長期的創(chuàng)新型企業(yè)，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。3.區(qū)域發(fā)展：支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，對(duì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的重點(diǎn)項(xiàng)目給予傾斜。（二）投資方式1.階段參股：引導(dǎo)基金以參股方式與社會(huì)資本共同發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或產(chǎn)業(yè)投資基金，在約定的期限內(nèi)退出。2.跟進(jìn)投資：對(duì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或產(chǎn)業(yè)投資基金已投資的項(xiàng)目，引導(dǎo)基金可按一定比例進(jìn)行跟進(jìn)投資。3.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助：對(duì)投資于初創(chuàng)期科技型企業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或產(chǎn)業(yè)投資基金，給予一定比例的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助。4.投資保障：對(duì)有投資意向但因企業(yè)前期研發(fā)投入較大等原因暫不具備投資條件的項(xiàng)目，給予一定期限的投資保障。（三）投資限制1.不得從事的業(yè)務(wù)：引導(dǎo)基金不得從事貸款、股票、期貨、房地產(chǎn)、金融衍生品等投資活動(dòng)，不得用于贊助、捐贈(zèng)等支出。2.投資比例限制：引導(dǎo)基金在單個(gè)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)或產(chǎn)業(yè)投資基金中的參股比例一般不超過[X]%，且不成為第一大股東。（四）投資決策程序1.項(xiàng)目篩選：由基金管理機(jī)構(gòu)通過多種渠道收集項(xiàng)目信息，進(jìn)行初步篩選，形成項(xiàng)目儲(chǔ)備庫。2.盡職調(diào)查：對(duì)符合條件的項(xiàng)目，組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行盡職調(diào)查，全面了解項(xiàng)目的技術(shù)、市場、財(cái)務(wù)、法律等情況。3.投資評(píng)審：設(shè)立投資評(píng)審委員會(huì)，對(duì)盡職調(diào)查后的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，提出評(píng)審意見。4.決策審批：根據(jù)投資評(píng)審委員會(huì)的意見，由引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)或授權(quán)部門進(jìn)行決策審批。五、引導(dǎo)基金的管理（一）管理機(jī)構(gòu)職責(zé)1.決策機(jī)構(gòu)：省政府設(shè)立引導(dǎo)基金決策委員會(huì)，負(fù)責(zé)審定引導(dǎo)基金的發(fā)展戰(zhàn)略、政策方針、年度計(jì)劃等重大事項(xiàng)。2.管理機(jī)構(gòu)：引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的日常運(yùn)營管理，包括項(xiàng)目投資、投后管理、退出等工作，定期向決策委員會(huì)報(bào)告工作進(jìn)展情況。3.監(jiān)督機(jī)構(gòu)：財(cái)政、審計(jì)等部門負(fù)責(zé)對(duì)引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理進(jìn)行監(jiān)督檢查，確?；鸷弦?guī)使用。（二）投后管理1.跟蹤監(jiān)測：基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對(duì)被投資企業(yè)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，及時(shí)掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展動(dòng)態(tài)。2.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行預(yù)警，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。3.增值服務(wù)：鼓勵(lì)基金管理機(jī)構(gòu)為被投資企業(yè)提供增值服務(wù)，如戰(zhàn)略規(guī)劃、財(cái)務(wù)管理、市場營銷等方面的支持，幫助企業(yè)發(fā)展壯大。（三）財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算1.財(cái)務(wù)制度：引導(dǎo)基金應(yīng)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，規(guī)范財(cái)務(wù)核算。2.會(huì)計(jì)核算：按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，定期編制財(cái)務(wù)報(bào)告，如實(shí)反映引導(dǎo)基金的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果。六、引導(dǎo)基金的退出（一）退出方式1.股權(quán)轉(zhuǎn)讓：在約定的期限內(nèi)，將持有的股權(quán)或基金份額轉(zhuǎn)讓給其他投資者。2.企業(yè)上市：被投資企業(yè)上市后，通過證券市場減持股票實(shí)現(xiàn)退出。3.清算退出：當(dāng)被投資企業(yè)經(jīng)營不善或出現(xiàn)其他符合清算條件的情況時(shí)，進(jìn)行清算，收回投資。（二）退出程序1.提出申請(qǐng)：基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)投資協(xié)議和被投資企業(yè)的實(shí)際情況，提出退出申請(qǐng)。2.評(píng)估定價(jià)：對(duì)擬退出的股權(quán)或基金份額進(jìn)行評(píng)估定價(jià)，確定合理的退出價(jià)格。3.決策審批：按照規(guī)定的決策程序進(jìn)行審批，批準(zhǔn)后實(shí)施退出。4.資金回收：及時(shí)回收退出資金，確保資金安全。（三）收益分配與虧損承擔(dān)1.收益分配：引導(dǎo)基金的收益按照投資協(xié)議約定進(jìn)行分配，在扣除相關(guān)費(fèi)用后，主要用于滾動(dòng)發(fā)展和支持新的項(xiàng)目投資。2.虧損承擔(dān)：引導(dǎo)基金的虧損由其自身承擔(dān)，但因基金管理機(jī)構(gòu)或相關(guān)人員的過錯(cuò)導(dǎo)致的虧損，應(yīng)依法追究責(zé)任。七、監(jiān)督與績效評(píng)價(jià)（一）監(jiān)督檢查1.日常監(jiān)督：財(cái)政、審計(jì)等部門對(duì)引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題。2.專項(xiàng)審計(jì)：定期對(duì)引導(dǎo)基金進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，確?；鹗褂煤戏ê弦?guī)。3.社會(huì)監(jiān)督：鼓勵(lì)社會(huì)各界對(duì)引導(dǎo)基金的運(yùn)作和管理進(jìn)行監(jiān)督，對(duì)舉報(bào)屬實(shí)的給予獎(jiǎng)勵(lì)。（二）績效評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)：建立科學(xué)合理的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，從經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、政策效果等方面對(duì)引導(dǎo)基金進(jìn)行評(píng)價(jià)。2.評(píng)價(jià)方法：采用定量