廣告協(xié)會(huì)融資管理辦法總則制定目的為規(guī)范廣告協(xié)會(huì)的融資行為，加強(qiáng)融資管理，防范融資風(fēng)險(xiǎn)，保障協(xié)會(huì)的健康、穩(wěn)定發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，結(jié)合本廣告協(xié)會(huì)的實(shí)際情況，特制定本融資管理辦法。適用范圍本辦法適用于廣告協(xié)會(huì)及其下屬各分支機(jī)構(gòu)、專項(xiàng)工作小組等開展的各類融資活動(dòng)。融資定義本辦法所稱融資，是指廣告協(xié)會(huì)為滿足自身業(yè)務(wù)發(fā)展、項(xiàng)目開展、日常運(yùn)營(yíng)等資金需求，通過(guò)合法合規(guī)的渠道和方式，向外部獲取資金的行為。融資方式包括但不限于銀行貸款、發(fā)行債券、接受捐贈(zèng)、項(xiàng)目融資、合作融資等。管理原則1.合法性原則：融資活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定，確保融資行為合法合規(guī)。2.必要性原則：融資應(yīng)基于協(xié)會(huì)實(shí)際業(yè)務(wù)需求，確屬必要且合理的情況下進(jìn)行，避免盲目融資。3.安全性原則：充分評(píng)估融資風(fēng)險(xiǎn)，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保融資資金的安全和合理使用。4.效益性原則：綜合考慮融資成本和預(yù)期收益，力求以較低的成本獲取資金，提高資金使用效益。融資決策與審批融資決策機(jī)構(gòu)廣告協(xié)會(huì)設(shè)立融資決策委員會(huì)，由協(xié)會(huì)會(huì)長(zhǎng)、副會(huì)長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人以及相關(guān)專業(yè)人士組成。融資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)審議和決定協(xié)會(huì)的重大融資事項(xiàng)。融資計(jì)劃制定協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)協(xié)會(huì)的戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)發(fā)展需求和資金狀況，每年年初制定年度融資計(jì)劃。融資計(jì)劃應(yīng)包括融資額度、融資方式、融資期限、融資成本、資金用途等內(nèi)容，并對(duì)融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行初步評(píng)估。融資項(xiàng)目申報(bào)各分支機(jī)構(gòu)、專項(xiàng)工作小組等如有融資需求，應(yīng)向協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)部門提出融資項(xiàng)目申報(bào)。申報(bào)材料應(yīng)包括融資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告、資金需求說(shuō)明、還款計(jì)劃等。財(cái)務(wù)部門對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行初步審核，提出審核意見后報(bào)融資決策委員會(huì)審議。融資審批流程1.融資決策委員會(huì)收到財(cái)務(wù)部門提交的融資項(xiàng)目材料后，組織相關(guān)人員進(jìn)行審議。審議內(nèi)容包括融資項(xiàng)目的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)程度等。2.對(duì)于重大融資項(xiàng)目，融資決策委員會(huì)可聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估和論證。3.融資決策委員會(huì)根據(jù)審議結(jié)果，對(duì)融資項(xiàng)目作出批準(zhǔn)、否決或要求進(jìn)一步修改完善的決定。4.經(jīng)融資決策委員會(huì)批準(zhǔn)的融資項(xiàng)目，由協(xié)會(huì)法定代表人或其授權(quán)代表簽署相關(guān)融資協(xié)議。融資方式與渠道銀行貸款1.協(xié)會(huì)可根據(jù)自身需求和信用狀況，向銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款等各類貸款。2.申請(qǐng)銀行貸款時(shí)，應(yīng)按照銀行要求提供相關(guān)資料，包括協(xié)會(huì)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款申請(qǐng)書等。3.協(xié)會(huì)應(yīng)與銀行簽訂詳細(xì)的貸款合同，明確貸款金額、利率、期限、還款方式等條款。發(fā)行債券1.如條件允許，協(xié)會(huì)可考慮通過(guò)發(fā)行債券的方式進(jìn)行融資。發(fā)行債券應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.發(fā)行債券前，應(yīng)聘請(qǐng)專業(yè)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行債券發(fā)行的策劃、承銷等工作。3.協(xié)會(huì)應(yīng)按照債券發(fā)行方案的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露相關(guān)信息，確保債券投資者的知情權(quán)。接受捐贈(zèng)1.協(xié)會(huì)可接受社會(huì)各界的捐贈(zèng)，包括現(xiàn)金捐贈(zèng)、物資捐贈(zèng)等。2.接受捐贈(zèng)時(shí)，應(yīng)與捐贈(zèng)方簽訂捐贈(zèng)協(xié)議，明確捐贈(zèng)的用途、金額、方式等內(nèi)容。3.對(duì)于捐贈(zèng)資金，應(yīng)按照捐贈(zèng)協(xié)議的要求進(jìn)行管理和使用，并及時(shí)向捐贈(zèng)方反饋資金使用情況。項(xiàng)目融資1.對(duì)于特定的項(xiàng)目，協(xié)會(huì)可采用項(xiàng)目融資的方式，即通過(guò)項(xiàng)目的未來(lái)收益來(lái)償還融資資金。2.項(xiàng)目融資應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)的項(xiàng)目可行性研究和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保項(xiàng)目的盈利能力和還款能力。3.項(xiàng)目融資可吸引社會(huì)資本參與，共同投資建設(shè)項(xiàng)目。合作融資1.協(xié)會(huì)可與其他企業(yè)、機(jī)構(gòu)等開展合作融資，通過(guò)資源共享、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的方式獲取資金。2.合作融資應(yīng)簽訂合作協(xié)議，明確各方的權(quán)利和義務(wù)，確保合作的順利進(jìn)行。融資資金使用與管理資金使用計(jì)劃融資資金到位后，協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)融資項(xiàng)目的資金需求計(jì)劃，合理安排資金的使用。資金使用應(yīng)嚴(yán)格按照融資協(xié)議和相關(guān)審批文件的要求執(zhí)行，不得擅自改變資金用途。資金支付審批協(xié)會(huì)應(yīng)建立嚴(yán)格的資金支付審批制度。資金支付應(yīng)根據(jù)資金使用計(jì)劃和相關(guān)合同協(xié)議，由相關(guān)部門提出申請(qǐng)，經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。對(duì)于重大資金支付，應(yīng)報(bào)協(xié)會(huì)法定代表人審批。資金核算與監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立健全融資資金的會(huì)計(jì)核算制度，對(duì)融資資金的收支情況進(jìn)行詳細(xì)記錄和核算。2.定期對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，確保資金使用的合規(guī)性和合理性。3.協(xié)會(huì)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)融資資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見。項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)于使用融資資金的項(xiàng)目，協(xié)會(huì)應(yīng)在項(xiàng)目完成后進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)?？?jī)效評(píng)價(jià)應(yīng)包括項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益等方面，評(píng)價(jià)結(jié)果作為今后融資項(xiàng)目決策的重要參考依據(jù)。融資風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警1.協(xié)會(huì)應(yīng)建立融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，定期對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估內(nèi)容包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。2.設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，協(xié)會(huì)可通過(guò)合理選擇融資方式、優(yōu)化融資期限結(jié)構(gòu)等方式進(jìn)行防范。2.對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)融資合作方的信用評(píng)估和管理，要求提供必要的擔(dān)保措施。3.對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)合理安排資金的使用和還款計(jì)劃，確保協(xié)會(huì)有足夠的資金償還債務(wù)。應(yīng)急預(yù)案制定協(xié)會(huì)應(yīng)制定融資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，明確在出現(xiàn)融資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的應(yīng)急處理措施和責(zé)任分工。應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)處置流程、資金調(diào)配方案、溝通協(xié)調(diào)機(jī)制等內(nèi)容。融資信息披露與報(bào)告內(nèi)部信息報(bào)告1.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向融資決策委員會(huì)和協(xié)會(huì)管理層報(bào)告融資資金的使用情況、融資項(xiàng)目的進(jìn)展情況以及融資風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。2.報(bào)告內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，便于決策層及時(shí)了解融資活動(dòng)的動(dòng)態(tài)。外部信息披露1.對(duì)于涉及公眾利益的融資活動(dòng)，協(xié)會(huì)應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確地向社會(huì)披露融資信息。2.信息披露內(nèi)容應(yīng)包