會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)1/52做賬實(shí)操-金蝶專業(yè)版記賬系統(tǒng)存貨核算模塊操作手冊(cè)應(yīng)會(huì)內(nèi)容：存貨入庫(kù)核算、自制產(chǎn)品入庫(kù)核算、費(fèi)用分?jǐn)倖魏怂恪⒋尕洺鰩?kù)核算、業(yè)務(wù)生成憑證處理、業(yè)務(wù)憑證模板設(shè)置、核算報(bào)表查詢、期初期末處理及相關(guān)資料維護(hù)。項(xiàng)目一、存貨核算概述1、關(guān)于存貨核算存貨核算管理用于工商業(yè)企業(yè)存貨出入庫(kù)核算，存貨出入庫(kù)憑證處理，核算報(bào)表查詢，期初期末處理及相關(guān)資料維護(hù)。各種實(shí)際成本可并行使用提供總倉(cāng)、分倉(cāng)等多種核算方式外購(gòu)入庫(kù)核算可自動(dòng)分配采購(gòu)費(fèi)用，自動(dòng)生成暫估核銷相關(guān)單據(jù)一種核算單據(jù)可對(duì)應(yīng)多個(gè)憑證模板，憑證模板設(shè)置靈活、簡(jiǎn)單各種實(shí)際成本可并行使用系統(tǒng)提供先進(jìn)先出法、后進(jìn)先出法、加權(quán)平均法、移動(dòng)平均法、分批認(rèn)定法五種存貨計(jì)價(jià)方法，可以設(shè)置到明細(xì)物料。各種存貨計(jì)價(jià)方法可并行使用，準(zhǔn)確核算存貨的出入庫(kù)成本和庫(kù)存金額余額。提供負(fù)結(jié)存出庫(kù)、紅字出庫(kù)、調(diào)撥出庫(kù)處理。外購(gòu)入庫(kù)核算可自動(dòng)分配采購(gòu)費(fèi)用、自動(dòng)進(jìn)行暫估核銷處理外購(gòu)入庫(kù)物料實(shí)際成本根據(jù)已鉤稽的采購(gòu)發(fā)票上的采購(gòu)金額及采購(gòu)費(fèi)用自動(dòng)計(jì)算得出，系統(tǒng)支持多幣別的核算。費(fèi)用分配的原理是按數(shù)量進(jìn)行分配。系統(tǒng)根據(jù)系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置進(jìn)行暫估調(diào)整，可以采用差額調(diào)整和單到?jīng)_回方式。一種核算單據(jù)可對(duì)應(yīng)多個(gè)憑證模板，憑證模板設(shè)置靈活簡(jiǎn)單一種核算單據(jù)可設(shè)置多個(gè)憑證模板，可指定某個(gè)憑證模板為默認(rèn)憑證模板，并可設(shè)置為在每次生成憑證前指定模板。憑證模板科目來(lái)源靈活，可選擇從物料資料中的科目、部門資料中的科目、固定科目取數(shù)。系統(tǒng)會(huì)根據(jù)憑證模板中科目下掛的核算項(xiàng)目與單據(jù)上字段（包括自定義字段）的對(duì)應(yīng)關(guān)系，自動(dòng)將單據(jù)上的相應(yīng)信息攜帶到憑證中。金額來(lái)源可選擇單據(jù)上所有金額類型的字段，包括自定義的金額類型字段。提供智能的摘要自定義功能。2、存貨核算與其他系統(tǒng)的接口與采購(gòu)系統(tǒng)管理的接口接收采購(gòu)系統(tǒng)產(chǎn)生的已審核的采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)單等單據(jù)，進(jìn)行外購(gòu)入庫(kù)核算和憑證處理等工作。與倉(cāng)存系統(tǒng)管理的接口接收倉(cāng)存系統(tǒng)所有的出入庫(kù)單據(jù)，調(diào)撥、盤點(diǎn)單據(jù)進(jìn)行金額核算和憑證處理。與銷售管理的接口接收銷售系統(tǒng)產(chǎn)生的已審核的盤點(diǎn)單、銷售出庫(kù)單等單據(jù)，進(jìn)行銷售出庫(kù)核算和銷售收入、銷售成本憑證處理等工作。與應(yīng)收應(yīng)付管理的接口在期末結(jié)賬時(shí)對(duì)應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)所有當(dāng)期單據(jù)是否進(jìn)行了憑證處理進(jìn)行檢查。與總賬系統(tǒng)管理的接口核算系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，并可實(shí)現(xiàn)物料與總賬系統(tǒng)的對(duì)賬功能。項(xiàng)目二外購(gòu)入庫(kù)核算1、業(yè)務(wù)流程說(shuō)明目標(biāo)完成入庫(kù)核算到憑證生成的全過(guò)程。業(yè)務(wù)背景企業(yè)存在采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)訂單或發(fā)票核算入庫(kù)成本，并確認(rèn)應(yīng)付賬款；本流程對(duì)采購(gòu)入庫(kù)核算和賬務(wù)處理提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)采購(gòu)入庫(kù)的核算業(yè)務(wù)。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門責(zé)任人1在〖外購(gòu)入庫(kù)核算〗中，選擇本期審核、鉤稽的發(fā)票，并對(duì)其進(jìn)行外購(gòu)入庫(kù)核算。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)2通過(guò)核算處理進(jìn)行費(fèi)用分配。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)3根據(jù)發(fā)票與入庫(kù)單信息的不同，確認(rèn)暫估性質(zhì)，對(duì)于系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置使用差額調(diào)整暫估方式時(shí)，根據(jù)發(fā)票與入庫(kù)單的差異形成暫估補(bǔ)差單，使用單到?jīng)_回時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)生成紅、藍(lán)字的沖回單據(jù)。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)4如果鉤稽單據(jù)在同一個(gè)期間，則根據(jù)采購(gòu)發(fā)票反填采購(gòu)入庫(kù)單成本，確認(rèn)入庫(kù)成本。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)5在〖生成憑證〗中生成外購(gòu)入庫(kù)的憑證，同時(shí)根據(jù)需要進(jìn)行沖回憑證的生成。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)6暫估業(yè)務(wù)可以在本期進(jìn)行，即外購(gòu)入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)票都是本期的時(shí)候，依然可以進(jìn)行暫估業(yè)務(wù)的處理；財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)本模塊主要由采購(gòu)費(fèi)用錄入、采購(gòu)發(fā)票審核、采購(gòu)費(fèi)用分配、入庫(kù)實(shí)際成本核算幾部分組成?？砂匆韵马樞蜻M(jìn)行操作。描述說(shuō)明采購(gòu)費(fèi)用錄入可以在采購(gòu)發(fā)票中直接進(jìn)行費(fèi)用的錄入。采購(gòu)發(fā)票的勾稽包括采購(gòu)發(fā)票與外購(gòu)入庫(kù)單勾稽關(guān)系確認(rèn)。外購(gòu)入庫(kù)核算核算外購(gòu)入庫(kù)單的單價(jià)和金額。采購(gòu)費(fèi)用錄入有關(guān)采購(gòu)費(fèi)用的詳細(xì)介紹請(qǐng)參見《金蝶KIS專業(yè)版聯(lián)機(jī)幫助－采購(gòu)管理》采購(gòu)發(fā)票鉤稽采購(gòu)發(fā)票勾稽可建立采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)單的勾稽關(guān)系；根據(jù)勾稽關(guān)系可進(jìn)行外購(gòu)入庫(kù)核算。有關(guān)其他關(guān)于采購(gòu)發(fā)票的鉤稽管理的詳細(xì)介紹請(qǐng)參見《金蝶KIS專業(yè)版聯(lián)機(jī)幫助－采購(gòu)管理》。外購(gòu)入庫(kù)核算進(jìn)入外購(gòu)入庫(kù)核算模塊后，錄入采購(gòu)發(fā)票過(guò)濾條件（本期勾稽且對(duì)該勾稽關(guān)系未生成憑證為固定條件），單擊【確定】，顯示采購(gòu)發(fā)票序時(shí)簿。費(fèi)用分配目前系統(tǒng)是在采購(gòu)發(fā)票上直接錄入應(yīng)計(jì)成本費(fèi)用，不計(jì)成本費(fèi)用和運(yùn)費(fèi)稅金。入庫(kù)成本核算采購(gòu)發(fā)票只能有兩種狀態(tài)，即鉤稽狀態(tài)和未鉤稽狀態(tài)，單據(jù)之間的部分勾稽通過(guò)單據(jù)的拆分實(shí)現(xiàn)。在采購(gòu)發(fā)票中完成費(fèi)用錄入后，在采購(gòu)發(fā)票勾稽界面單擊【核算】，系統(tǒng)開始核算外購(gòu)入庫(kù)實(shí)際成本。核算時(shí)嚴(yán)格依據(jù)勾稽關(guān)系，先將勾稽發(fā)票上相同物料的全部金額和分配的采購(gòu)費(fèi)用合計(jì)，除以入庫(kù)單上該物料的數(shù)量，計(jì)算出單位成本，進(jìn)而計(jì)算出記錄總成本。由于發(fā)票和入庫(kù)單可有多條相同物料記錄，但核算出的單位實(shí)際成本相同，為了避免異常余額的出現(xiàn)，最后一筆入庫(kù)成本采用倒扣的方式計(jì)算，所以有可能某一筆的入庫(kù)成本與其他有少量的差異存在。對(duì)應(yīng)的入庫(kù)單可能分為兩種可能：（一）本期單據(jù)，沒(méi)有進(jìn)行暫估處理，系統(tǒng)根據(jù)采購(gòu)發(fā)票的金額反填外購(gòu)入庫(kù)單成本；（二）入庫(kù)單已經(jīng)暫估，上期的單據(jù)或雖為本期的單據(jù)，但已生成憑證，單據(jù)上的金額不允許刷新。在使用差額調(diào)整模式的時(shí)候，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成外購(gòu)入庫(kù)暫估補(bǔ)差單（只有金額而無(wú)數(shù)量的外購(gòu)入庫(kù)單），可以通過(guò)核算單據(jù)直接查詢出來(lái)；使用單到?jīng)_回的方式，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成沖回紅字單據(jù)，并生成新的藍(lán)字單據(jù)，該紅、藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單自動(dòng)置為已經(jīng)審核和已經(jīng)鉤稽標(biāo)志。單到?jīng)_回時(shí)生成的沖回單據(jù)如下紅字入庫(kù)單生成單據(jù)的字段處理：數(shù)據(jù)項(xiàng)選單說(shuō)明日期自動(dòng)生成紅字入庫(kù)單時(shí)，如果暫估入庫(kù)單為以前期間，紅字入庫(kù)單的日期為當(dāng)期期間的第一天，如果暫估入庫(kù)單為當(dāng)期，則紅字入庫(kù)單的日期取原暫估單據(jù)的日期。部門自動(dòng)生成時(shí)，部門為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的部門，不能修改。業(yè)務(wù)員自動(dòng)生成時(shí)，業(yè)務(wù)員為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的業(yè)務(wù)員，不能修改。驗(yàn)收自動(dòng)生成時(shí)，驗(yàn)收為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的驗(yàn)收，不能修改。保管自動(dòng)生成時(shí)，保管為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保管，不能修改。物料代碼自動(dòng)生成時(shí)，物料代碼為外購(gòu)入庫(kù)單上的物料代碼，不能修改。物料名稱、規(guī)格型號(hào)是物料的名稱、規(guī)格型號(hào)信息，是從物料基礎(chǔ)資料中自動(dòng)取得，用戶不能修改。計(jì)量單位自動(dòng)生成時(shí)，計(jì)量單位為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的計(jì)量單位，不能修改。數(shù)量自動(dòng)生成時(shí)，數(shù)量為外購(gòu)入庫(kù)單的數(shù)量。單價(jià)單價(jià)為外購(gòu)入庫(kù)單的單價(jià)；金額金額為外購(gòu)入庫(kù)單的金額；批號(hào)自動(dòng)生成時(shí)，批號(hào)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的批號(hào)，不能修改。生產(chǎn)/采購(gòu)日期自動(dòng)生成時(shí)，生產(chǎn)/采購(gòu)日期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的生產(chǎn)/采購(gòu)日期，不能修改。保質(zhì)期自動(dòng)生成時(shí)，保質(zhì)期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保質(zhì)期，不能修改。有效期至自動(dòng)生成時(shí)，有效期至為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的到期日，不能修改。倉(cāng)庫(kù)自動(dòng)生成時(shí)，倉(cāng)庫(kù)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的倉(cāng)庫(kù)，不能修改。備注自動(dòng)生成時(shí)，備注為外購(gòu)入庫(kù)核算生成（紅沖單）；藍(lán)字外購(gòu)入庫(kù)單生成單據(jù)的字段處理：數(shù)據(jù)項(xiàng)選單說(shuō)明日期自動(dòng)生成藍(lán)字入庫(kù)單時(shí)，如果暫估入庫(kù)單為以前期間，藍(lán)字單據(jù)日期為當(dāng)期期間的第一天，如果暫估入庫(kù)單為當(dāng)期，則藍(lán)字入庫(kù)單日期取原暫估單據(jù)的日期。部門自動(dòng)生成時(shí)，部門為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的部門，不能修改。業(yè)務(wù)員自動(dòng)生成時(shí)，業(yè)務(wù)員為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的業(yè)務(wù)員，不能修改。驗(yàn)收自動(dòng)生成時(shí)，驗(yàn)收為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的驗(yàn)收，不能修改。保管自動(dòng)生成時(shí)，保管為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保管，不能修改。物料代碼自動(dòng)生成時(shí)，物料代碼為外購(gòu)入庫(kù)單上的物料代碼，不能修改。物料名稱、規(guī)格型號(hào)是物料的名稱、規(guī)格型號(hào)信息，是從物料基礎(chǔ)資料中自動(dòng)取得，用戶不能修改。計(jì)量單位自動(dòng)生成時(shí)，計(jì)量單位為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的計(jì)量單位，不能修改。數(shù)量自動(dòng)生成時(shí)，數(shù)量為外購(gòu)入庫(kù)單的數(shù)量。單價(jià)單價(jià)為根據(jù)鉤稽的發(fā)票的金額計(jì)算的入庫(kù)單的單價(jià)；金額金額為根據(jù)鉤稽的發(fā)票的金額計(jì)算的入庫(kù)單的的金額；批號(hào)自動(dòng)生成時(shí)，批號(hào)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的批號(hào)，不能修改。生產(chǎn)/采購(gòu)日期自動(dòng)生成時(shí)，生產(chǎn)/采購(gòu)日期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的生產(chǎn)/采購(gòu)日期，不能修改。保質(zhì)期自動(dòng)生成時(shí)，保質(zhì)期為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的保質(zhì)期，不能修改。有效期至自動(dòng)生成時(shí)，有效期至為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的到期日，不能修改。倉(cāng)庫(kù)自動(dòng)生成時(shí)，倉(cāng)庫(kù)為外購(gòu)入庫(kù)單上物料的倉(cāng)庫(kù)，不能修改。備注自動(dòng)生成時(shí)，備注為外購(gòu)入庫(kù)核算生成（藍(lán)沖單）；注意：當(dāng)紅字入庫(kù)單核算時(shí)，生成的紅沖單是藍(lán)字單據(jù)，而藍(lán)沖單則是紅字單據(jù)，與藍(lán)字入庫(kù)單核算正好相反，可以通過(guò)備注中的<藍(lán)沖單><紅沖單>標(biāo)識(shí)加以區(qū)別。核算成功是正確生成外購(gòu)入庫(kù)憑證的前提，因?yàn)橹挥薪?jīng)過(guò)核算才能保證采購(gòu)發(fā)票與外購(gòu)入庫(kù)單金額平衡。任務(wù)三存貨估價(jià)入賬該模塊主要用來(lái)對(duì)本期發(fā)票未到的入庫(kù)單進(jìn)行估價(jià)入賬。暫估方式有兩種，一種是在估價(jià)入庫(kù)核算中錄入，另一種方式是在“無(wú)單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿”模塊中進(jìn)行單價(jià)更新。手工錄入進(jìn)入存貨估價(jià)入賬模塊后，錄入過(guò)濾條件，選擇需估價(jià)的單據(jù)（本期、已審核、未與發(fā)票勾稽為固定條件），單擊【確定】，顯示“暫估入庫(kù)單序時(shí)簿”，雙擊某一行，彈出該行所對(duì)應(yīng)的單據(jù)，用戶可錄入單價(jià)，系統(tǒng)計(jì)算出金額，或錄入金額，由系統(tǒng)倒算出單價(jià)。存貨核算系統(tǒng)中與一般系統(tǒng)控制不同，進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)中的單據(jù)一般都是已經(jīng)審核確認(rèn)的單據(jù)，但是如果需要進(jìn)行存貨估價(jià)入賬，審核后的單據(jù)依然可以進(jìn)行單價(jià)、金額的修改，以達(dá)到入賬的目的。無(wú)單價(jià)單據(jù)更新進(jìn)入存貨核算模塊后，選擇〖無(wú)單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿〗，用戶可見到多種無(wú)單價(jià)單據(jù)更新方式，可選擇一種更新方式過(guò)濾出“暫估入庫(kù)”單據(jù)進(jìn)行單價(jià)更新操作，對(duì)于更新成功的單據(jù)系統(tǒng)會(huì)給予數(shù)量上的提示，比如‘3條記錄被更新’。任務(wù)四自制入庫(kù)核算1、業(yè)務(wù)流程說(shuō)明目標(biāo)完成自制入庫(kù)核算到生成憑證的全過(guò)程。業(yè)務(wù)背景企業(yè)存在生產(chǎn)自制入庫(kù)業(yè)務(wù)時(shí)，需要根據(jù)計(jì)算出的材料、人工、制造費(fèi)用歸集產(chǎn)品成本或手工維護(hù)產(chǎn)品成本，并生成會(huì)計(jì)憑證；本流程對(duì)生產(chǎn)自制入庫(kù)的產(chǎn)品的成本的錄入、維護(hù)和憑證處理提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)生產(chǎn)自制入庫(kù)業(yè)務(wù)。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門責(zé)任人1在〖存貨核算〗的〖自制入庫(kù)核算〗中，根據(jù)計(jì)算出的產(chǎn)品成本，錄入或維護(hù)自制入庫(kù)的產(chǎn)品的成本。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)2在〖存貨核算〗的〖憑證處理〗中生成產(chǎn)成品入庫(kù)的憑證。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)3生成憑證后的產(chǎn)品入庫(kù)單，本期不能再進(jìn)行入庫(kù)核算，系統(tǒng)控制單據(jù)不被過(guò)濾出來(lái)。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)自制入庫(kù)核算進(jìn)入核算系統(tǒng)后，單擊【自制入庫(kù)核算】進(jìn)入該處理過(guò)程。該模塊主要用來(lái)錄入產(chǎn)品入庫(kù)成本。自制入庫(kù)核算包括：產(chǎn)品入庫(kù)核算。自制入庫(kù)核算的準(zhǔn)備工作：審核當(dāng)期的產(chǎn)品入庫(kù)單。產(chǎn)品入庫(kù)核算進(jìn)入自制入賬核算模塊后，通過(guò)〖過(guò)濾〗功能，選擇要核算的自制入庫(kù)單，按產(chǎn)品或按部門、產(chǎn)品匯總顯示數(shù)量，若產(chǎn)品采用分批認(rèn)定法，批次也是匯總依據(jù)。過(guò)濾出的記錄均只有常用計(jì)量單位和實(shí)際成本中的單價(jià)、金額列可編輯。當(dāng)〖系統(tǒng)參數(shù)〗〖業(yè)務(wù)參數(shù)〗中沒(méi)有設(shè)置使用雙計(jì)量單位，那么上圖中的基本計(jì)量單位信息將不再顯示，僅顯示常用計(jì)量單位信息。如果用戶選擇按部門匯總，則上圖中的最左邊將會(huì)多顯示明細(xì)部門信息。如果表體中沒(méi)有顯示部分常用字段相關(guān)信息，可以在菜單欄查看按鈕下的“顯示隱藏列”中重置字段為顯示?？梢酝ㄟ^(guò)物料代碼、物料名稱、規(guī)格型號(hào)等基礎(chǔ)資料過(guò)濾，來(lái)縮小核算范圍；同時(shí)也可以通過(guò)物料代碼、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、批次進(jìn)行排序。單擊【核算】，系統(tǒng)會(huì)將匯總計(jì)算出的單價(jià)、金額回填到單據(jù)，同一部門、同一種產(chǎn)品的單位成本相同。任務(wù)五存貨出庫(kù)核算1、業(yè)務(wù)流程說(shuō)明目標(biāo)完成存貨出庫(kù)核算及賬務(wù)處理的全過(guò)程。業(yè)務(wù)背景企業(yè)存在存貨出庫(kù)投產(chǎn)或銷售業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行材料出庫(kù)核算；本流程對(duì)存貨出庫(kù)核算及其相應(yīng)的賬務(wù)處理提供了操作工具。適用范圍適用企業(yè)存貨出庫(kù)投產(chǎn)或銷售業(yè)務(wù)。序號(hào)處理說(shuō)明責(zé)任部門責(zé)任人1在〖存貨核算〗的〖存貨出庫(kù)核算〗中，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要，錄入或維護(hù)發(fā)出材料的代碼，以進(jìn)行材料的出庫(kù)核算。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)2存貨出庫(kù)核算中需要進(jìn)行必要信息的檢測(cè)，可以進(jìn)行單獨(dú)存貨的出庫(kù)核算，也可以分倉(cāng)進(jìn)行核算；核算完成后可以查看結(jié)轉(zhuǎn)存貨成本報(bào)告。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)3在〖存貨核算〗-〖生成憑證〗，生成存貨的出庫(kù)憑證，存貨出庫(kù)一般分布在銷售出庫(kù)、其他出庫(kù)以及生成領(lǐng)料中業(yè)務(wù)等等，需要按照不同的單據(jù)類型生成憑證。財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)2、核算步驟說(shuō)明進(jìn)行核算系統(tǒng)后，單擊【存貨出庫(kù)核算】，進(jìn)入出庫(kù)核算向?qū)ВM(jìn)入存貨出庫(kù)核算處理過(guò)程。步驟描述準(zhǔn)備完成材料入庫(kù)核算、審核本期材料出庫(kù)單。第一步過(guò)濾存貨范圍。第二步過(guò)濾倉(cāng)庫(kù)或倉(cāng)庫(kù)組范圍。第三步核算選項(xiàng)設(shè)置。第四步出庫(kù)核算。第五步查看報(bào)告。(一)過(guò)濾存貨范圍單擊〖存貨出庫(kù)核算〗圖標(biāo)，出現(xiàn)“出庫(kù)核算向?qū)А苯缑?，介紹出庫(kù)核算可選用的所有計(jì)價(jià)方法，單擊【下一步】，出現(xiàn)“存貨過(guò)濾”界面。選擇結(jié)轉(zhuǎn)本期所有存貨時(shí)，會(huì)對(duì)所有存貨核算出庫(kù)成本。選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定存貨類下所有存貨時(shí)，需指定非明細(xì)的存貨類。選擇結(jié)轉(zhuǎn)指定存貨代碼或代碼段，需指定存貨代碼段。當(dāng)代碼段兩項(xiàng)內(nèi)容相同時(shí)，即表示僅僅結(jié)轉(zhuǎn)某一個(gè)指定的存貨。(二)過(guò)濾倉(cāng)庫(kù)或倉(cāng)庫(kù)組范圍若采用總倉(cāng)核算，則不會(huì)出現(xiàn)此過(guò)濾界面。分倉(cāng)核算時(shí)，可在此界面選擇本次核算的倉(cāng)庫(kù)，注意倉(cāng)庫(kù)的排列順序也就是出庫(kù)核算的順序，可通過(guò)上移、下移來(lái)改變核算順序?？墒褂谩救x】，選擇所有倉(cāng)庫(kù)，也可使用【全清】，取消選擇。定義：分倉(cāng)核算時(shí)，若存在調(diào)撥業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)中存貨的調(diào)撥順序來(lái)決定倉(cāng)庫(kù)的核算順序，調(diào)出倉(cāng)庫(kù)應(yīng)先核算，調(diào)入倉(cāng)庫(kù)后核算。(三)核算選項(xiàng)設(shè)置將各種選項(xiàng)列表介紹如下：數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明寫結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)告確定是否記錄計(jì)算過(guò)程，選中了此選項(xiàng)，才能選擇與該選項(xiàng)相關(guān)的下列三個(gè)選項(xiàng)。只寫結(jié)轉(zhuǎn)有誤的存貨只結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)出現(xiàn)錯(cuò)誤的存貨寫結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)告。寫成本計(jì)算單記錄存貨出庫(kù)核算的詳細(xì)計(jì)算過(guò)程，費(fèi)時(shí)較多。寫錯(cuò)誤日志結(jié)轉(zhuǎn)出錯(cuò)時(shí)記錄錯(cuò)誤日志。輸出路徑選擇結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)告的輸出路徑，默認(rèn)客戶端安裝目錄下，建議用戶修改。每次結(jié)轉(zhuǎn)存貨數(shù)量此數(shù)值會(huì)影響結(jié)轉(zhuǎn)速度，可根據(jù)經(jīng)驗(yàn)調(diào)節(jié)。(四)、一般出庫(kù)核算選項(xiàng)設(shè)置完后，單擊【下一步】，開始出庫(kù)核算。系統(tǒng)會(huì)按照物料代碼和倉(cāng)庫(kù)順序，逐個(gè)物料、倉(cāng)庫(kù)計(jì)算，計(jì)算時(shí)需用到的資料有期初余額，本期入庫(kù)數(shù)量及入庫(kù)成本，物料的計(jì)價(jià)方法，出庫(kù)數(shù)量。同一條出庫(kù)記錄，由于物料采用的計(jì)價(jià)方法不同，可能計(jì)算出不同的單位出庫(kù)成本。各種計(jì)價(jià)方法可在系統(tǒng)中并行使用，用戶應(yīng)深入理解各種計(jì)價(jià)的定義和差別。若核算到的物料入庫(kù)核算未完成（有入庫(kù)單的單價(jià)為零，包括紅字），系統(tǒng)會(huì)提示出錯(cuò)。根據(jù)選項(xiàng)決定是否停止繼續(xù)核算其他物料。用戶應(yīng)到入庫(kù)核算模塊，完成相關(guān)的入庫(kù)核算。若出現(xiàn)負(fù)結(jié)存出庫(kù)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置中的負(fù)結(jié)存出庫(kù)選項(xiàng)，來(lái)決定出庫(kù)成本，若選擇手工錄入，則會(huì)收集到不能確定單價(jià)的單據(jù)中。注意：1.系統(tǒng)在出庫(kù)核算時(shí)，禁止出庫(kù)單價(jià)為負(fù)，若出現(xiàn)此種情況，用戶應(yīng)調(diào)整期初成本或入庫(kù)成本。2.已生成憑證的出庫(kù)單在核算時(shí)不會(huì)刷新單價(jià)和金額，以保證憑證和單據(jù)一致。成本核算方法定義：*先進(jìn)先出法（first-in，first-out）：假定先購(gòu)入的材料先發(fā)出，并根據(jù)這種假定的成本流轉(zhuǎn)次序?qū)Πl(fā)出材料進(jìn)行計(jì)價(jià)的方法。*后進(jìn)先出法（last-in，first-out）：假定后購(gòu)入的材料先發(fā)出，并根據(jù)這種假定的成本流轉(zhuǎn)次序?qū)Πl(fā)出材料進(jìn)行計(jì)價(jià)的一種方法。*加權(quán)平均法（weightedaverage）：是根據(jù)月初結(jié)存材料和全月收入材料的數(shù)量和金額，于月末一次計(jì)算出以數(shù)量為權(quán)數(shù)的全月加權(quán)平均單價(jià)，作為本月發(fā)出材料的單價(jià)，以求得本月發(fā)出材料成本的一種方法。加權(quán)平均法又稱為全月一次加權(quán)平均法。*移動(dòng)平均法（moveaverage）：是根據(jù)以前結(jié)存材料與本次購(gòu)入材料的數(shù)量和金額，計(jì)算出以數(shù)量為權(quán)數(shù)的移動(dòng)加權(quán)平均單價(jià)，作為其后發(fā)出材料的單價(jià)，以求得發(fā)出材料成本的一種方法。*分批認(rèn)定法（specificidentification）：是以原來(lái)購(gòu)入材料時(shí)的單價(jià)作為發(fā)出材料的單價(jià)，以求得各次（批）發(fā)出材料成本的一種方法。對(duì)于批次內(nèi)部的多筆記錄，系統(tǒng)又提供了2種模式，即移動(dòng)加權(quán)平均和先進(jìn)先出，對(duì)于同一個(gè)批次內(nèi)部的出庫(kù)，核算發(fā)出成本的時(shí)候按照移動(dòng)平均的規(guī)則確認(rèn)。(五)、紅字出入庫(kù)單的出庫(kù)核算系統(tǒng)默認(rèn)規(guī)則為：（1）、無(wú)原單紅字出庫(kù)單作為入庫(kù)單序列；（2）、原單期間為以前期間紅字出庫(kù)單作為入庫(kù)單序列；（3）、原單期間為本期或以后期間紅字出庫(kù)單作為出庫(kù)單序列；另外，對(duì)于紅字入庫(kù)單，默認(rèn)處理規(guī)則為作為負(fù)的收入進(jìn)行存貨核算；如果紅字出庫(kù)單已經(jīng)生成憑證，其金額和單價(jià)則一律不會(huì)更改，直接用該數(shù)量和金額參與入庫(kù)序列的合計(jì)或者參與出庫(kù)序列的扣減并反映在出庫(kù)核算報(bào)告中。完成存貨出庫(kù)核算單擊【無(wú)單價(jià)單據(jù)序時(shí)簿】，彈出“過(guò)濾”界面（本期已審核為默認(rèn)條件），若選全部，則可直接單擊【確定】，顯示所有的不確定單價(jià)的單據(jù)，不確定單價(jià)的單據(jù)在出庫(kù)核算過(guò)程中產(chǎn)生。主要包括以下幾種類型：*本期未核算的入庫(kù)單，表現(xiàn)為入庫(kù)單上單價(jià)、金額為零，包括紅字入庫(kù)單。*出庫(kù)時(shí)，出現(xiàn)負(fù)結(jié)存，根據(jù)負(fù)結(jié)存出庫(kù)核算選項(xiàng)，仍核算不出單價(jià)的藍(lán)字出庫(kù)單。*核算時(shí)當(dāng)前出庫(kù)單價(jià)為負(fù)數(shù)，導(dǎo)致無(wú)法更新單價(jià)的藍(lán)字出庫(kù)單。*分倉(cāng)核算調(diào)撥單時(shí)，調(diào)入倉(cāng)庫(kù)先核算，而調(diào)出倉(cāng)庫(kù)后核算。雙擊某一行，彈出該行所對(duì)應(yīng)的單據(jù)，用戶可錄入單價(jià)，系統(tǒng)計(jì)算出金額，或錄入金額，由系統(tǒng)倒算出單價(jià)。也可通過(guò)“無(wú)單價(jià)單據(jù)更新”模塊的相關(guān)功能實(shí)現(xiàn)單據(jù)上的單價(jià)的更新工作。一般情況下，不確定單價(jià)單據(jù)是對(duì)應(yīng)于出庫(kù)核算的，比如進(jìn)行了材料出庫(kù)核算后，會(huì)產(chǎn)生不確定單價(jià)單據(jù)，可以到此功能中來(lái)維護(hù)；如果又進(jìn)行產(chǎn)成品出庫(kù)核算，也會(huì)產(chǎn)生不確定單價(jià)單據(jù)，則也可以到此功能中來(lái)維護(hù)。任務(wù)六業(yè)務(wù)生成憑證進(jìn)行核算系統(tǒng)后，單擊【業(yè)務(wù)生成憑證】進(jìn)入該處理過(guò)程。該模塊主要用來(lái)將各種核算單據(jù)生成憑證。注意：準(zhǔn)備工作：憑證模板設(shè)置完成、核算單據(jù)已完成入庫(kù)或出庫(kù)核算。選擇事務(wù)類型單擊業(yè)務(wù)生成憑證圖標(biāo)，出現(xiàn)核算單據(jù)事務(wù)類型選擇界面，移動(dòng)光標(biāo)，選擇需要生成憑證的核算單據(jù)，單擊【確定】，進(jìn)入該種核算單據(jù)“過(guò)濾”界面。“暫估沖回”類型，是指當(dāng)用戶選擇暫估沖回方式為單到?jīng)_回時(shí)，以前期間的暫估入庫(kù)單在本期采購(gòu)發(fā)票已到，并鉤稽，在此種類型列出，由用戶生成暫估沖回憑證?！肮纼r(jià)入賬”類型，是指當(dāng)期期間以及以前期間未與采購(gòu)發(fā)票鉤稽的外購(gòu)入庫(kù)單。錄入過(guò)濾條件所有憑證生成事務(wù)都會(huì)有一個(gè)待生成憑證單據(jù)序時(shí)簿，用戶可以使用【重設(shè)】功能調(diào)出過(guò)濾界面，使用多功能過(guò)濾界面過(guò)濾出復(fù)合需要的單據(jù)；但是在生成憑證的時(shí)候，部分事務(wù)并不是僅影響序時(shí)簿中的單據(jù)的，而是影響整個(gè)與序時(shí)簿中對(duì)應(yīng)單據(jù)有著關(guān)聯(lián)、勾稽關(guān)系的一組單據(jù)，比如外購(gòu)入庫(kù)事務(wù)，則影響外購(gòu)入庫(kù)單、采購(gòu)發(fā)票、外購(gòu)入庫(kù)暫估補(bǔ)差單等。生成憑證選項(xiàng)選擇〖編輯〗→〖選項(xiàng)〗，或者直接使用【選項(xiàng)】功能按鈕，顯示生成憑證的一些選項(xiàng)，包括選擇默認(rèn)憑證模板，錯(cuò)誤處理等。列表介紹如下：類別選項(xiàng)描述錯(cuò)誤處理中斷憑證生成過(guò)程在按單生成多張憑證時(shí)，生成某一張憑證時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，則中斷退出，即使其他單據(jù)可生成憑證也不再處理。忽略錯(cuò)誤繼續(xù)處理下一張單據(jù)。在按單生成多張憑證時(shí)，生成某一張憑證時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，忽略錯(cuò)誤，繼續(xù)生成其他單據(jù)的憑證。給出錯(cuò)誤提示出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)給出提示。數(shù)據(jù)不完整或保存前處理保存憑證前調(diào)出憑證修改界面手工調(diào)整生成憑證保存前直接調(diào)出“憑證修改”界面，由用戶自行確認(rèn)并保存。數(shù)據(jù)不完整時(shí)調(diào)出憑證修改界面手工調(diào)整在生成憑證時(shí)，若憑證科目、核算項(xiàng)目等必錄事項(xiàng)從憑證模板或單據(jù)上取不到，則調(diào)出不完整的憑證，由用戶補(bǔ)錄。忽略錯(cuò)誤，僅在報(bào)告中說(shuō)明遇到上述情況時(shí)，并不調(diào)出憑證，只是在報(bào)告中說(shuō)明。默認(rèn)模板實(shí)際成本法模板單擊【模板設(shè)置】，可調(diào)整當(dāng)前實(shí)際成本法物料的默認(rèn)憑證模板?？颇亢喜⑦x項(xiàng)借方相同科目合并選擇該選項(xiàng)，憑證借方存在相同科目則合并反映（核算項(xiàng)目和單位必須相同）。貸方相同科目合并選擇該選項(xiàng)，憑證貸方存在相同科目則合并反映（核算項(xiàng)目和單位必須相同）。計(jì)量單位設(shè)置計(jì)量單位自動(dòng)取用對(duì)應(yīng)科目預(yù)設(shè)“缺省單位”選擇該選項(xiàng)，如果出現(xiàn)業(yè)務(wù)單據(jù)上的計(jì)量單位不屬于對(duì)應(yīng)科目預(yù)設(shè)計(jì)量單位組，則系統(tǒng)在生成憑證時(shí)將直接引用對(duì)應(yīng)科目預(yù)設(shè)的“缺省單位”，并保存憑證而不提示錯(cuò)誤；如果用戶沒(méi)有選中上述選項(xiàng)，系統(tǒng)將在保存憑證時(shí)對(duì)上述情形提示錯(cuò)誤，并不直接引用對(duì)應(yīng)科目“缺省單位”，而由用戶自行確定；故：上述選項(xiàng)務(wù)必慎用。生成憑證憑證生成的方法：可以同時(shí)選擇一張或多張單據(jù)，<外購(gòu)入庫(kù)>和<銷售收入一分期收款>等類型為一組或多組單據(jù)，選擇生成憑證的方式，按單（單據(jù)組）生成多張或匯總生成一張憑證。用戶可以在過(guò)濾出來(lái)的單據(jù)前面選擇當(dāng)前單據(jù)對(duì)應(yīng)的憑證模板，如果不選擇，系統(tǒng)使用默認(rèn)模板生成憑證；每張單據(jù)前面使用多選選項(xiàng)，對(duì)于需要生成憑證的單據(jù)確認(rèn)選擇狀態(tài)，則憑證的時(shí)候，被選擇的單據(jù)作為數(shù)據(jù)源生成憑證。生成憑證失敗主要有以下幾方面的原因：常見錯(cuò)誤原因解決方法憑證借貸不平未進(jìn)行入庫(kù)核算，主要出現(xiàn)于外購(gòu)入庫(kù)等類型。先進(jìn)行入庫(kù)核算。取不到科目系統(tǒng)不能從指定的科目來(lái)源中取到科目。補(bǔ)錄相關(guān)科目數(shù)據(jù)或調(diào)整科目取數(shù)來(lái)源。從單據(jù)上取不到相應(yīng)的核算項(xiàng)目憑證上科目的核算項(xiàng)目在單據(jù)上無(wú)對(duì)應(yīng)字段。調(diào)整憑證模板上的科目，或通過(guò)自定義單據(jù)增加相關(guān)字段。與總賬當(dāng)前期間不對(duì)應(yīng)，不能保存憑證總賬當(dāng)前期間大于核算系統(tǒng)當(dāng)前期間。反結(jié)賬調(diào)整總賬系統(tǒng)當(dāng)前期間。生成憑證時(shí)，若科目需數(shù)量金額輔助核算，則系統(tǒng)會(huì)按科目匯總單據(jù)上物料的數(shù)量，傳遞到憑證中，若物料為多計(jì)量單位，統(tǒng)一按基本計(jì)量單位匯總。因此數(shù)量金額核算的明細(xì)科目與對(duì)應(yīng)的物料的計(jì)量單位組應(yīng)保持一致。生成憑證時(shí)，若科目需外幣核算，則系統(tǒng)會(huì)將單據(jù)（僅指發(fā)票，出入庫(kù)單據(jù)只核算本位幣）上的外幣金額和匯率傳遞到憑證中，不需要用戶手工計(jì)算和錄入。若對(duì)應(yīng)科目核算所有幣別，則該科目外幣金額按發(fā)票上不同的幣別分別匯總，即有多少種幣別，就顯示為多少條記錄。注意：若對(duì)應(yīng)科目只核算一種外幣，而發(fā)票上也只有這一種外幣，則將此外幣金額匯總寫入憑證。若對(duì)應(yīng)科目只核算一種外幣，而選定生成憑證的發(fā)票上有多種幣別或不同于科目的其他外幣，則將發(fā)票的金額均折算為本位幣，再按匯率倒算為指定的外幣。以前期間的暫估入庫(kù)單只有生成了暫估憑證，才會(huì)自動(dòng)沖回或由用戶單到?jīng)_回，而只有暫估沖回了才能再生成外購(gòu)入庫(kù)憑證。系統(tǒng)啟用前錄入的暫估入庫(kù)單均按單到?jīng)_回處理。系統(tǒng)當(dāng)前提供3種方式可以生成憑證1.按單生成憑證如果選擇〖按單生成憑證〗，則對(duì)于選擇的單據(jù)以一對(duì)一方式生成憑證，即一張單據(jù)就生成一張憑證，存在2種可能的情況說(shuō)明：如果在一個(gè)單據(jù)類型里面選擇了多張單據(jù)，使用這種模式生成憑證時(shí)，系統(tǒng)為每一張單生成對(duì)應(yīng)的一張憑證，在單據(jù)上記錄各自不同的憑證號(hào)；如果在不同的單據(jù)類型中選擇了單據(jù)（一張或多張），則只是對(duì)于當(dāng)前過(guò)濾界面中的單據(jù)按單生成憑證，其他單據(jù)類型中的單據(jù)不能同時(shí)生成憑證；2.按單據(jù)類型匯總生成憑證如果選擇〖按單據(jù)類型匯總生成憑證〗，則可以實(shí)現(xiàn)對(duì)于同一個(gè)單據(jù)類型中的單據(jù)匯總生成一張憑證，注意對(duì)于選項(xiàng)中科目合并的支持定義，憑證借貸方存在相同科目則合并反映（核算項(xiàng)目和單位必須相同）。如果在不同單據(jù)類型中同時(shí)選擇了多張單據(jù)，生成方式是對(duì)于當(dāng)前過(guò)濾界面中的單據(jù)匯總生成憑證，其他單據(jù)類型中已經(jīng)選擇了的單據(jù)不能同時(shí)生成憑證。3.所有選擇單據(jù)生成匯總憑證如果選擇〖所有選擇單據(jù)生成匯總憑證〗，可以實(shí)現(xiàn)使得不同單據(jù)類型的單據(jù)同時(shí)選擇有效，即如果在不同單據(jù)類型中同時(shí)選擇了多張單據(jù)，使用這種模式匯總生成憑證，則可以同時(shí)將一種單據(jù)類型的單據(jù)匯總生成一張憑證舉例：如果同時(shí)選擇了外購(gòu)入庫(kù)和外購(gòu)入庫(kù)估價(jià)入賬2種單據(jù)類型的單據(jù)生成憑證，則系統(tǒng)自動(dòng)生成2張對(duì)應(yīng)憑證，并同時(shí)反填對(duì)應(yīng)單據(jù)的記賬信息。注意：一般來(lái)講，生成憑證的時(shí)候前提是要先將憑證過(guò)濾出來(lái)，系統(tǒng)已經(jīng)先行按照一定的規(guī)則過(guò)濾，當(dāng)然用戶可以設(shè)置自定義條件，但是一般默認(rèn)的前提是單據(jù)必須已經(jīng)審核，并且已經(jīng)進(jìn)行了存貨或者成本核算，即需要記賬的單據(jù)上已經(jīng)有成本或者金額存在，例如成本為0的銷售出庫(kù)單是不能記賬的，系統(tǒng)控制也就不能直接在序時(shí)簿中過(guò)濾出來(lái)。查看報(bào)告在生成憑證成功或失敗的提示界面上，單擊【查看報(bào)告】，可查看生成憑證過(guò)程的報(bào)告。憑證生成失敗時(shí)，可通過(guò)報(bào)告中提示的原因作出調(diào)整，以便順利地生成憑證。任務(wù)七業(yè)務(wù)期末結(jié)賬進(jìn)入核算系統(tǒng)后，單擊【業(yè)務(wù)期末結(jié)賬】，進(jìn)入該處理過(guò)程，可利用該模塊結(jié)束本期業(yè)務(wù)。1、結(jié)賬前檢查2、期末結(jié)賬3、退出結(jié)賬前檢查點(diǎn)擊【結(jié)賬前檢查】，系統(tǒng)會(huì)對(duì)核算單據(jù)自動(dòng)進(jìn)行檢查，并對(duì)需要結(jié)賬檢查項(xiàng)是否達(dá)到可結(jié)賬狀態(tài)進(jìn)行顯示。檢查未審核的倉(cāng)存單據(jù)。檢查本期是否有未審核的倉(cāng)存單據(jù)（包括調(diào)撥單、成本調(diào)整單），若有，系統(tǒng)會(huì)給出相應(yīng)提示，結(jié)賬過(guò)程不能進(jìn)行。用戶應(yīng)查看相關(guān)的序時(shí)簿，進(jìn)行相應(yīng)處理。檢查金額為零的出入庫(kù)單據(jù)。檢查本期是否有金額為零的倉(cāng)存單據(jù)，若有，系統(tǒng)會(huì)給出相應(yīng)提示，結(jié)賬過(guò)程不能進(jìn)行。用戶應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的出入庫(kù)核算再結(jié)賬。檢查是否還有未生成憑證的核算單據(jù)。此檢查根據(jù)核算選項(xiàng)進(jìn)行，若選擇期末結(jié)賬時(shí)檢查未記賬的單據(jù)，則系統(tǒng)會(huì)檢查所有的核算單據(jù)是否已生成了憑證，包括成本調(diào)整單和計(jì)劃價(jià)調(diào)價(jià)單，若同時(shí)選擇了<調(diào)撥單生成憑證>的選項(xiàng)，在期末結(jié)賬時(shí)對(duì)調(diào)撥單是否生成憑證進(jìn)行檢查，若未選擇<調(diào)撥單生成憑證>的選項(xiàng)，則不需檢查調(diào)撥單是否生成憑證。檢查未生成憑證的應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)。檢查本期是否有未生成憑證的應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)，若有，系統(tǒng)會(huì)給出相應(yīng)提示，結(jié)賬過(guò)程不能進(jìn)行。用戶應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的單據(jù)處理再結(jié)賬。計(jì)算發(fā)生額，結(jié)轉(zhuǎn)余額。計(jì)算本期收發(fā)數(shù)量、金額合計(jì)。根據(jù)本期所有的出入庫(kù)單據(jù)，計(jì)算本期各個(gè)倉(cāng)庫(kù)（位）中各種物料（批次）的本期收入數(shù)量、金額合計(jì)，發(fā)出數(shù)量、金額合計(jì)，并寫入存貨余額表中。計(jì)算本年累計(jì)收發(fā)數(shù)量、金額合計(jì)。根據(jù)上期的本年累計(jì)收入數(shù)量、金額、發(fā)出數(shù)量、金額，以及本期收發(fā)數(shù)量、金額合計(jì)，計(jì)算截止到本期的本年累計(jì)收發(fā)數(shù)量、金額。計(jì)算本期期末余額，結(jié)轉(zhuǎn)到下一期。根據(jù)本期期初余額和本期收發(fā)數(shù)量、金額合計(jì)，計(jì)算各個(gè)倉(cāng)庫(kù)（位）中各種物料（批次）的本期期末余額，并將它結(jié)轉(zhuǎn)為下一期的期初余額。注意：若物料需進(jìn)行保質(zhì)期管理，在處理余額表，還會(huì)按生產(chǎn)日期和保質(zhì)期匯總。更新即時(shí)庫(kù)存數(shù)據(jù)若在期末結(jié)賬界面，選中＜核對(duì)即時(shí)庫(kù)存＞，則系統(tǒng)會(huì)重算即時(shí)庫(kù)存數(shù)量（F12）。該選項(xiàng)并非必選，只有在出現(xiàn)即時(shí)庫(kù)存由于某種異常情況與報(bào)表數(shù)據(jù)不致時(shí)，才需要使用。修改系統(tǒng)參數(shù)，完成結(jié)轉(zhuǎn)。存貨余額處理成功后，系統(tǒng)會(huì)將當(dāng)期期間參數(shù)值下置一期，并提示期末結(jié)賬成功。實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)58：本月攤銷生產(chǎn)車間設(shè)備租賃費(fèi)（其他費(fèi)用）2，000元，水電費(fèi)1，000元，從總賬中查詢本月直接人工費(fèi)為8，150元。完成生產(chǎn)成本核算。實(shí)訓(xùn)操作流程：58.1、在金蝶kis專業(yè)版—主控臺(tái)，單擊【生產(chǎn)管理】→【費(fèi)用分?jǐn)偂?。圖3-8-158.2、系統(tǒng)返回【金蝶kis專業(yè)版—主控臺(tái)】，單擊【生產(chǎn)成本核算】。圖3-8-258.3、單擊【繼續(xù)】。圖3-8-358.4、生產(chǎn)成本核算完成。圖3-8-4實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)59：完成存貨出庫(kù)成本核算。實(shí)訓(xùn)操作流程：59.1、在【金蝶kis專業(yè)版—主控臺(tái)】界面，單擊【存貨核算】→【存貨出庫(kù)核算】。圖3-8-5圖3-8-6圖3-8-7圖3-8-8圖3-8-859.2、存貨出庫(kù)成本核算完成。實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)60：完成生產(chǎn)領(lǐng)料憑證生成。實(shí)訓(xùn)操作流程：60.1、在金蝶kis專業(yè)版—主控臺(tái)，單擊【存貨核算】→【業(yè)務(wù)生成憑證】。圖3-8-9圖3-8-10圖3-8-11圖3-8-1260.2、重復(fù)以上操作，完成其他領(lǐng)料單憑證生成。操作提示：也可以一次選擇有生產(chǎn)領(lǐng)料單生成匯總憑證。實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)61：完成費(fèi)用分?jǐn)倶I(yè)務(wù)憑證生成。實(shí)訓(xùn)操作流程：操作流程同實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)60，操作結(jié)果生成的憑證見下圖。圖3-8-13保存退出。實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)62：完成產(chǎn)品入庫(kù)業(yè)務(wù)憑證生成。實(shí)訓(xùn)操作流程：操作流程同實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)60，操作結(jié)果生成的憑證見下圖。圖3-8-14保存退出。實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)63：完成存貨銷售出庫(kù)憑證生成。實(shí)訓(xùn)操作流程：操作流程同實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)60，操作結(jié)果生成的憑證見下圖。圖3-8-15實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)64：完成存貨銷售收入憑證生成。實(shí)訓(xùn)操作流程：操作流程同實(shí)訓(xùn)操作練習(xí)60，操作結(jié)果生成的憑證見下圖。圖3-8-16資金付款流程及計(jì)劃管理制度隨著生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，資金付款內(nèi)容日趨復(fù)雜，付款金額急劇增加，這無(wú)形中加大公司資金管理和運(yùn)作的難度。同時(shí)由于資金付款涉及面廣，不僅面向公司內(nèi)部各個(gè)用款部門，而且還與眾多的供應(yīng)商和客戶打交道，各方面處理不好，很容易引起誤解，甚至?xí)绊懝拘蜗?。從資產(chǎn)安全和服務(wù)好各相關(guān)部門及客戶和供應(yīng)商兩方面考慮，現(xiàn)根據(jù)公司實(shí)際情況，本著方便、可行、效率的原則，對(duì)付款流程及計(jì)劃管理作如下規(guī)定：人員組織安排：1.1財(cái)務(wù)總監(jiān)從公司宏觀角度負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作和統(tǒng)籌調(diào)度，負(fù)責(zé)計(jì)劃的審批和計(jì)劃外資金的協(xié)調(diào)和有關(guān)批準(zhǔn)事項(xiàng)。1.2資金處負(fù)責(zé)資金的具體計(jì)劃安排，具體落實(shí)公司資金管理政策，同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)各用款部門資金計(jì)劃員的培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。1.3會(huì)計(jì)處負(fù)責(zé)具體實(shí)施各種批準(zhǔn)的資金計(jì)劃，辦理具體付款事宜，向資金處提供編制計(jì)劃所需的帳戶資金余額及供應(yīng)商和客戶欠款情況。1.4各資金用款部門應(yīng)配備專職或兼職的資金計(jì)劃員，資金計(jì)劃員名單應(yīng)到資金處備案，資金計(jì)劃員接受資金處業(yè)務(wù)方面指導(dǎo)，并及時(shí)向自己主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)部門資金落實(shí)情況，同時(shí)負(fù)責(zé)客戶協(xié)調(diào)溝通工作。2審批內(nèi)容和審批權(quán)限2.1資金計(jì)劃的審批資金計(jì)劃原則分為年度計(jì)劃、季度計(jì)劃、月度計(jì)劃和周計(jì)劃。年度計(jì)劃、季度機(jī)化和月度計(jì)劃是方向目標(biāo)性計(jì)劃，但周計(jì)劃必須是嚴(yán)密可執(zhí)行的計(jì)劃。各種計(jì)劃必須由各分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理書面審批，根據(jù)需要總經(jīng)理、分管副總可以書面委托其他處長(zhǎng)以上人員代理審批，審批責(zé)任由授權(quán)人承擔(dān)。資金處和相關(guān)用款部門才能依據(jù)批準(zhǔn)的計(jì)劃嚴(yán)格落實(shí)。2.2付款審批單計(jì)劃內(nèi)資金項(xiàng)目在落實(shí)過(guò)程中，對(duì)于各用款部門按計(jì)劃提交的付款審批單，總經(jīng)理和各分管副總不在具體審批單上簽字。但部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和部門處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人必須在付款審批單上簽字。財(cái)務(wù)總監(jiān)和資金處長(zhǎng)須在具體付款審批單上簽字，特殊情況財(cái)務(wù)總監(jiān)審批簽字后，無(wú)資金處長(zhǎng)簽字或者有資金處長(zhǎng)簽字審批無(wú)財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面委托人簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)?？傊?，付款審批單必須由部門處長(zhǎng)級(jí)別的負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字，財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的人員和資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員書面簽字。出納才能依據(jù)批準(zhǔn)手續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。2.3計(jì)劃外的付款的審批單筆計(jì)劃外付款超過(guò)50萬(wàn)元以上（包括50萬(wàn)元），周累計(jì)超過(guò)200萬(wàn)元上的（包括500萬(wàn)元）必須由總經(jīng)理、分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)及上述人員書面授權(quán)的其他人員簽字后，資金處審核簽字后，會(huì)計(jì)處出納予以及時(shí)辦理。單筆計(jì)劃外付款在1萬(wàn)--50萬(wàn)元以上（不包括50萬(wàn)元），周累計(jì)付款在5萬(wàn)元200萬(wàn)元（不包括200萬(wàn)元）之間的必須由分管副總和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員簽字后，資金處審核簽字后，會(huì)計(jì)處出納予以及時(shí)辦理單筆計(jì)劃外付款超過(guò)1萬(wàn)元以下（包括50萬(wàn)元），周累計(jì)付款在10萬(wàn)元（不包括10萬(wàn)元）之間的必須由部門處長(zhǎng)級(jí)別的負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員簽字后，資金處審核簽字后，會(huì)計(jì)處出納予以及時(shí)辦理。特殊緊急付款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。2.4出差借款（包括備用金）的審批總經(jīng)理原則上不簽字審批。借款（每人）在10000元（包括10000元）以上，分管付總（或其書面委托的其他人員）和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員必須在借款單簽字審批。借款（每人）在1000元--10000元（不包括10000元）之間，部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員必須在借款單簽字審批。借款（每人）在1000元（不包括1000元）以下，部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)（或其委托的其他人員）必須在借款單簽字審批。所有的借款必須經(jīng)會(huì)計(jì)處主管根據(jù)制度進(jìn)一步審核。特殊緊急借款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.5其他費(fèi)用支付（非采購(gòu)和工程性支出）的審批總經(jīng)理原則上不簽字審批。費(fèi)用支付（每筆）在50000元（包括50000元）以上，分管付總（或其書面委托的其他人員）和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員必須在費(fèi)用單簽字審批。費(fèi)用支付（每筆）在500元--50000元（不包括50000元）之間，部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員必須在費(fèi)用單簽字審批。費(fèi)用支付（每筆）在500元（不包括500元）以下，部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)總監(jiān)（或其委托的其他人員）必須在借款單簽字審批。費(fèi)用審核人員首先按照公司制度和有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，審查單據(jù)合理性和合法性，并在會(huì)計(jì)審核處簽字，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。特殊緊急付款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.6財(cái)務(wù)部門內(nèi)部資金付款和費(fèi)用審批對(duì)于財(cái)務(wù)部門內(nèi)部借款和費(fèi)用支出，單筆金額超過(guò)5000元（包括5000元），應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理書面授權(quán)人員同意。單筆金額在200元--5000元（不包括5000元），應(yīng)經(jīng)由財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)處長(zhǎng)或資金處長(zhǎng)同時(shí)簽字審批。單筆金額超過(guò)200元（不包括200元）以下的，應(yīng)經(jīng)分管處長(zhǎng)簽字同意費(fèi)用審核人員首先按照公司制度和有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，審查單據(jù)合理性和合法性，并在會(huì)計(jì)審核處簽字，出納在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。特殊緊急付款的可以由財(cái)務(wù)總監(jiān)書面授權(quán)的其他人員安排付款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，否則財(cái)務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.7不涉及資金支付的業(yè)務(wù)的審批對(duì)于非涉及資金支付的發(fā)票或其他單據(jù)入帳業(yè)務(wù)，部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批，財(cái)務(wù)分管業(yè)務(wù)人員審核簽字。特殊說(shuō)明：對(duì)于車間生產(chǎn)部門，部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人必須是公司總調(diào)度室主任調(diào)度級(jí)別管理人員，車間主任單獨(dú)簽字無(wú)效。3付款流程按照以上審批權(quán)限，規(guī)定的付款流程如下：計(jì)劃外用款按按權(quán)限報(bào)總經(jīng)理和分管副總（包括其書面授權(quán)人員）審批3.1付款審批單流程計(jì)劃外用款按按權(quán)限報(bào)總經(jīng)理和分管副總（包括其書面授權(quán)人員）審批資金用款部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批資金用款部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人編制資金用款部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人簽字審批資金用款部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人編制各用款部門計(jì)劃員持客戶完整手續(xù)代客戶領(lǐng)款出納付款根據(jù)權(quán)限和具體情況財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人簽字原則上資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員簽字審批，各用款部門計(jì)劃員持客戶完整手續(xù)代客戶領(lǐng)款出納付款根據(jù)權(quán)限和具體情況財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人簽字原則上資金處長(zhǎng)或其授權(quán)的主管人員簽字審批，業(yè)務(wù)流程中每一步由資金使用部門資金計(jì)劃員負(fù)責(zé)傳遞3.2借款流程會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字出納付款根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人審批根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批借款人編制借款單部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字出納付款根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人審批根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批借款人編制借款單部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字22223.3其他費(fèi)用流程根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按規(guī)定提交費(fèi)用發(fā)票或其他單據(jù)出納付款會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人審批部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字根據(jù)權(quán)限決定是否由分管副總簽字審批業(yè)務(wù)經(jīng)辦人按規(guī)定提交費(fèi)用發(fā)票或其他單據(jù)出納付款會(huì)計(jì)處指定專人審核人簽字根據(jù)權(quán)限財(cái)務(wù)總監(jiān)或其書面授權(quán)人審批部門主管處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字4資金付款計(jì)劃的編制4.1編制依據(jù)各資金用款部門計(jì)劃員根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和項(xiàng)目用款緊急程度，編制資金用款申請(qǐng)表，資金用款申請(qǐng)表必須由部門處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給資金處。會(huì)計(jì)處專人提供工程客戶和供應(yīng)商的最新欠款余額。會(huì)計(jì)處出納提供最新帳戶余額。銷售部門提交收款計(jì)劃。收款計(jì)劃必須由部門處長(zhǎng)級(jí)負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給資金處資金處根據(jù)以上資料編制資金付款計(jì)劃4.2計(jì)劃編制時(shí)間年度計(jì)劃：每年11月20日前，各資金用款部門計(jì)劃員向資金處提交下年度計(jì)劃。季度計(jì)劃：每季度末所在的月15日前，各資金用款部門計(jì)劃員向資金處提交下季度計(jì)劃。月度計(jì)劃：每月20日前，各資金用款部門計(jì)劃員向資金處提交下月計(jì)劃。周計(jì)劃：每周星期四前，各資金用款部門計(jì)劃員向資金處提交下周計(jì)劃。相關(guān)資金付款部門必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況，認(rèn)真仔細(xì)部門編制付款計(jì)劃，在規(guī)定的期限內(nèi)報(bào)送資金處。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由資金付款部門承擔(dān)。資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的周計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起2日內(nèi)反饋給給資金用款部門，1日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款。資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的月計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給給資金用款部門，3日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的季度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起7日內(nèi)反饋給給資金用款部門，5日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款資金處負(fù)責(zé)將批準(zhǔn)的年度計(jì)劃自批準(zhǔn)之日起10日內(nèi)反饋給給資金用款部門，7日內(nèi)將計(jì)劃交會(huì)計(jì)處出納安排付款。同時(shí)資金處和資金付款部門負(fù)責(zé)直接向客戶解釋付款安排事宜會(huì)計(jì)處不再負(fù)責(zé)直接向客戶解釋付款安排事宜。5費(fèi)用付款審批報(bào)銷：每周星期一下午和星期四上午，財(cái)務(wù)部受理費(fèi)用報(bào)銷。但轉(zhuǎn)帳單據(jù)及發(fā)票入帳受理不收此時(shí)間限制。特殊情況由財(cái)務(wù)部處長(zhǎng)級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)安排辦理。其他尚末涉及事項(xiàng)按公司借款管理制度、有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷制度和資金管理制度執(zhí)行。6責(zé)任資金用款部門負(fù)責(zé)延報(bào)計(jì)劃引起的一切責(zé)任，同時(shí)對(duì)數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量負(fù)責(zé)，填報(bào)主觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。資金處負(fù)責(zé)資金籌集和統(tǒng)籌調(diào)度，承擔(dān)安排失誤及反饋延誤的責(zé)任。會(huì)計(jì)處對(duì)編制計(jì)劃所需的并且由會(huì)計(jì)處負(fù)責(zé)提供的資料負(fù)責(zé)，并對(duì)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。同時(shí)出納負(fù)責(zé)及時(shí)按計(jì)劃付款。7財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋對(duì)本制度的解釋。以前與本規(guī)定的相悖的制度作廢。本制度自批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。附件：資金付款計(jì)劃申請(qǐng)表(經(jīng)營(yíng)付款類)資金付款計(jì)劃申請(qǐng)表(工程設(shè)備付款類)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作流程詳解一、?核心業(yè)務(wù)流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對(duì)金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標(biāo)準(zhǔn)?。根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關(guān)原始單據(jù)?。賬務(wù)登錄?根據(jù)收付款憑證登錄?現(xiàn)金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結(jié)?。按記賬憑證登錄?明細(xì)分類賬?，詳細(xì)記錄每筆業(yè)務(wù)的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報(bào)表編制?期末根據(jù)總賬和明細(xì)分類賬數(shù)據(jù)，編制?資產(chǎn)負(fù)債表?、?利潤(rùn)表?、?現(xiàn)金流量表?及?所有者權(quán)益變動(dòng)表??。二、?月度周期管理?月初重點(diǎn)工作?完成增值稅申報(bào)：核對(duì)銷項(xiàng)發(fā)票與進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，計(jì)算應(yīng)納稅額?。處理費(fèi)用憑證、銷售合同開票、銀行回單往來(lái)賬務(wù)等基礎(chǔ)賬目?。日常操作?持續(xù)制作?費(fèi)用憑證?、?成本憑證?，完成發(fā)票開具及往來(lái)賬務(wù)處理?。計(jì)提折舊、攤銷費(fèi)用（如水電費(fèi)、工資等），并進(jìn)行賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)?。月末結(jié)賬?損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)?：將收入、成本、費(fèi)用等科目余額轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”科目?。對(duì)賬與調(diào)整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符，修正試算不平衡項(xiàng)?。三、?月末處理重點(diǎn)?計(jì)提與攤銷?計(jì)提職工福利費(fèi)、教育經(jīng)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊及稅費(fèi)（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長(zhǎng)期待攤費(fèi)用及無(wú)形資產(chǎn)?。稅務(wù)處理?根據(jù)利潤(rùn)總額計(jì)算企業(yè)所得稅，完成稅務(wù)申報(bào)憑證制作?。核對(duì)稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)與賬務(wù)記錄的一致性?。檔案管理?將記賬憑證按時(shí)間順序編號(hào)并裝訂成冊(cè)，便于后續(xù)查閱?。四、?其他注意事項(xiàng)?分工協(xié)作?：大型企業(yè)需劃分會(huì)計(jì)、資金、成本費(fèi)用等崗位，明確職責(zé)邊界?。財(cái)務(wù)分析?：定期開展預(yù)算控制、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)及業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)，支持管理決策?。軟件應(yīng)用?：熟練使用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行賬務(wù)處理及報(bào)表生成，提高效率?。流程圖示簡(jiǎn)化版原始憑證→記賬憑證→明細(xì)賬→科目匯總→總賬→財(cái)務(wù)報(bào)表→歸檔?出納工作全流程一、?日常核心操作?現(xiàn)金收付處理?收款?：根據(jù)會(huì)計(jì)開具的收據(jù)/發(fā)票收款，核對(duì)金額、簽名后蓋章（如“現(xiàn)金收訖”“轉(zhuǎn)賬”章），登錄現(xiàn)金流水賬并傳遞憑證至對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)崗?。付款?：審核付款憑證（如費(fèi)用報(bào)銷單、借款單）的真實(shí)性，確認(rèn)審批簽字后付款，在原始憑證加蓋“現(xiàn)金付訖”章并登錄流水賬?。銀行業(yè)務(wù)處理?存取款?：按日計(jì)劃開具現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金，下午3:30前將超額現(xiàn)金送存銀行，并核對(duì)銀行賬戶余額?。轉(zhuǎn)賬結(jié)算?：簽發(fā)支票、匯票時(shí)需填寫付款申請(qǐng)書，核對(duì)賬戶信息并蓋章（財(cái)務(wù)章+法人章），登錄“支票領(lǐng)用登錄簿”?。二、?現(xiàn)金與票據(jù)管理?現(xiàn)金保管?