企業(yè)公司收款管理制度總則1.目的為加強公司收款管理，規(guī)范收款行為，確保公司資金及時、足額收回，保障公司的正常運營和發(fā)展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及收款業(yè)務(wù)的部門和人員，包括但不限于銷售部門、項目部門、財務(wù)部門等。3.收款原則合法性原則：收款行為必須符合國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。及時性原則：應(yīng)及時催收款項，確保資金按時足額到賬。準(zhǔn)確性原則：收款信息要準(zhǔn)確無誤，避免出現(xiàn)差錯。責(zé)任明確原則：明確各部門和人員在收款過程中的職責(zé)，確保責(zé)任落實到人。收款流程1.業(yè)務(wù)發(fā)生銷售部門或項目部門在與客戶簽訂合同或協(xié)議時，應(yīng)明確收款方式、收款時間、收款金額等條款，并確保合同條款符合公司利益和法律法規(guī)要求。業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時將合同或協(xié)議副本提交給財務(wù)部門備案，以便財務(wù)部門跟蹤收款進(jìn)度。2.款項催收財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同約定的收款時間，提前向相關(guān)業(yè)務(wù)部門發(fā)送《收款提醒函》，提醒業(yè)務(wù)人員及時跟進(jìn)款項回收情況。業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)具體的款項催收工作，應(yīng)在收款期限屆滿前與客戶溝通，了解款項未支付的原因，并采取相應(yīng)的措施促使客戶按時付款。對于逾期未付款的客戶，業(yè)務(wù)人員應(yīng)加大催收力度，通過電話、郵件、上門拜訪等方式與客戶協(xié)商解決，并及時向財務(wù)部門反饋催收進(jìn)展情況。3.收款記錄財務(wù)部門應(yīng)建立完善的收款臺賬，詳細(xì)記錄每一筆收款業(yè)務(wù)的客戶名稱、合同編號、收款金額、收款時間、收款方式等信息，確保收款記錄準(zhǔn)確、完整。業(yè)務(wù)人員在收到款項后，應(yīng)及時將收款憑證（如銀行回單、發(fā)票等）提交給財務(wù)部門，財務(wù)部門據(jù)此更新收款臺賬，并進(jìn)行賬務(wù)處理。4.特殊情況處理如客戶因特殊原因無法按時付款，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時與客戶溝通協(xié)商，爭取達(dá)成延期付款協(xié)議，并將協(xié)議內(nèi)容告知財務(wù)部門備案。對于確實無法收回的款項，業(yè)務(wù)人員應(yīng)詳細(xì)說明原因，并填寫《壞賬申請單》，按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行審批。經(jīng)批準(zhǔn)后，財務(wù)部門將該款項作為壞賬處理。收款職責(zé)分工1.銷售部門負(fù)責(zé)與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議，明確收款條款，并確保合同的順利執(zhí)行。按照合同約定及時跟進(jìn)款項回收情況，負(fù)責(zé)具體的款項催收工作，對逾期未付款的客戶采取有效措施進(jìn)行催收。定期向財務(wù)部門反饋收款進(jìn)展情況，協(xié)助財務(wù)部門做好收款相關(guān)工作。2.項目部門負(fù)責(zé)與項目客戶簽訂項目合同或協(xié)議，明確收款條款，并確保項目的順利實施。按照項目進(jìn)度和合同約定及時跟進(jìn)款項回收情況，負(fù)責(zé)項目款項的催收工作，對逾期未付款的客戶采取有效措施進(jìn)行催收。定期向財務(wù)部門反饋項目收款進(jìn)展情況，協(xié)助財務(wù)部門做好項目收款相關(guān)工作。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)建立收款臺賬，記錄收款業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息，并進(jìn)行賬務(wù)處理。定期向相關(guān)業(yè)務(wù)部門發(fā)送《收款提醒函》，跟蹤收款進(jìn)度，督促業(yè)務(wù)人員及時催收款項。對收款過程中出現(xiàn)的問題進(jìn)行分析和處理，提供財務(wù)方面的支持和建議。負(fù)責(zé)審核壞賬申請，按照公司規(guī)定的審批流程進(jìn)行壞賬處理。4.法務(wù)部門負(fù)責(zé)對收款業(yè)務(wù)涉及的合同或協(xié)議進(jìn)行法律審核，確保合同條款合法有效。為收款過程中出現(xiàn)的法律問題提供專業(yè)的法律意見和支持，協(xié)助業(yè)務(wù)部門通過法律途徑解決款項回收問題。收款方式管理1.銀行轉(zhuǎn)賬鼓勵客戶采用銀行轉(zhuǎn)賬方式付款，財務(wù)部門應(yīng)向客戶提供準(zhǔn)確的公司銀行賬戶信息。業(yè)務(wù)人員收到客戶轉(zhuǎn)賬通知后，應(yīng)及時告知財務(wù)部門，并協(xié)助財務(wù)部門核實款項到賬情況。財務(wù)部門在收到銀行到賬通知后，應(yīng)及時進(jìn)行賬務(wù)處理，并更新收款臺賬。2.支票如客戶采用支票付款，業(yè)務(wù)人員應(yīng)確保支票的真實性和有效性，檢查支票的票面信息是否完整、準(zhǔn)確，背書是否連續(xù)。收到支票后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時將支票提交給財務(wù)部門，財務(wù)部門應(yīng)在支票有效期內(nèi)及時辦理入賬手續(xù)。如支票出現(xiàn)退票情況，財務(wù)部門應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)人員，業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)與客戶溝通協(xié)調(diào)，重新安排付款方式。3.現(xiàn)金原則上不接受客戶現(xiàn)金付款，如因特殊情況確需收取現(xiàn)金的，業(yè)務(wù)人員應(yīng)提前向財務(wù)部門報備，并在收款后及時將現(xiàn)金繳存銀行，同時將繳存憑證提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門應(yīng)對現(xiàn)金收款進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保現(xiàn)金的安全性和準(zhǔn)確性。4.電子支付隨著電子支付方式的廣泛應(yīng)用，公司應(yīng)積極推廣電子支付收款方式，如微信支付、支付寶支付等。財務(wù)部門應(yīng)設(shè)置專門的電子支付收款賬戶，并向客戶提供相應(yīng)的收款二維碼或支付鏈接。業(yè)務(wù)人員應(yīng)及時關(guān)注電子支付收款情況，確?？铐椉皶r到賬，并將支付記錄截圖提交給財務(wù)部門。收款考核與獎懲1.考核指標(biāo)收款及時率：考核實際收款時間與合同約定收款時間的符合程度，計算公式為：收款及時率=按時收款筆數(shù)/應(yīng)收款筆數(shù)×100%。壞賬率：考核壞賬金額占應(yīng)收款項總額的比例，計算公式為：壞賬率=壞賬金額/應(yīng)收款項總額×100%?？蛻魸M意度：通過客戶反饋調(diào)查等方式，考核業(yè)務(wù)人員在收款過程中與客戶溝通協(xié)調(diào)的效果，客戶滿意度應(yīng)達(dá)到[X]%以上。2.考核周期收款考核以自然月為考核周期，每月[具體日期]前，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)將上月收款情況統(tǒng)計報表提交給財務(wù)部門。財務(wù)部門根據(jù)各業(yè)務(wù)部門提交的收款情況統(tǒng)計報表，結(jié)合收款臺賬數(shù)據(jù)，對各業(yè)務(wù)部門和相關(guān)人員進(jìn)行考核評分。3.獎勵措施對于收款及時率高、壞賬率低、客戶滿意度高的業(yè)務(wù)部門和個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。對在收款工作中表現(xiàn)突出，為公司挽回重大經(jīng)濟(jì)損失的個人，公司將給予特別獎勵。4.懲罰措施對于收款及時率未達(dá)到公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)、壞賬率過高、客戶滿意度較低的業(yè)務(wù)部門和個人，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的懲罰。懲罰方式包括但不限于警告、罰款、扣發(fā)績效獎金、降職降薪等。如因業(yè)務(wù)人員催收不力導(dǎo)致款項逾期未收回，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，公司將追究相關(guān)人員的責(zé)任，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。風(fēng)險防范與監(jiān)控1.風(fēng)險識別財務(wù)部門應(yīng)定期對公司收款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險識別，分析可能存在的風(fēng)險因素，如客戶信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、政策風(fēng)險等。業(yè)務(wù)部門在與客戶簽訂合同或協(xié)議前，應(yīng)對客戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查評估，避免與信用不良的客戶發(fā)生業(yè)務(wù)往來。2.風(fēng)險評估根據(jù)風(fēng)險識別的結(jié)果，對各類風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的等級和影響程度。對于高風(fēng)險的收款業(yè)務(wù)，應(yīng)制定專門的風(fēng)險應(yīng)對措施，加強監(jiān)控和管理。3.風(fēng)險監(jiān)控建立收款風(fēng)險監(jiān)控機制，定期對收款業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在的風(fēng)險問題。財務(wù)部門應(yīng)密切關(guān)注客戶的經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況變化，如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)經(jīng)營困難、財務(wù)惡化等情況，應(yīng)及時通知業(yè)務(wù)部門，并采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施。4.風(fēng)險應(yīng)對根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略，如加強款項催收、調(diào)整收款方式、尋求法律支持等。對于重大風(fēng)險事件，應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報，并組織相關(guān)部門進(jìn)行專題研究，制定切實可行的解決方案。保密規(guī)定1.涉及收款業(yè)務(wù)的部門和人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司的保密制度，對客戶信息、收款數(shù)據(jù)等予以保密，不得泄露給任何無關(guān)人員。2.財務(wù)部門應(yīng)妥善保管收款相關(guān)的憑證、賬簿、報表等資料，防止信息丟失或泄露。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，任何人不得擅自查閱、復(fù)制或銷毀這些資