企業(yè)完善信用管理制度總則目的本信用管理制度旨在規(guī)范公司內(nèi)部信用管理行為，加強(qiáng)對(duì)客戶及合作伙伴信用狀況的評(píng)估與管理，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，保障公司的合法權(quán)益，促進(jìn)公司業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)定發(fā)展。適用范圍本制度適用于公司所有涉及業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶、供應(yīng)商、合作伙伴以及公司內(nèi)部各部門(mén)?；驹瓌t1.合法性原則：信用管理活動(dòng)必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.全面性原則：涵蓋公司業(yè)務(wù)活動(dòng)中涉及信用的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括信用信息收集、評(píng)估、授信、監(jiān)控、調(diào)整等。3.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)客戶及合作伙伴的信用狀況變化，及時(shí)調(diào)整信用政策和管理措施。4.風(fēng)險(xiǎn)防范原則：以預(yù)防和控制信用風(fēng)險(xiǎn)為核心，確保公司利益不受損失。信用管理職責(zé)分工信用管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)制定和完善公司信用管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行。2.收集、整理、分析客戶及合作伙伴的信用信息，建立信用檔案。3.對(duì)客戶及合作伙伴進(jìn)行信用評(píng)估，確定信用額度和信用期限。4.監(jiān)控客戶及合作伙伴的信用狀況，及時(shí)預(yù)警和處理信用風(fēng)險(xiǎn)。5.協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各部門(mén)與信用管理相關(guān)的工作。銷(xiāo)售部門(mén)1.在業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中，向信用管理部門(mén)提供客戶基本信息及業(yè)務(wù)需求。2.協(xié)助信用管理部門(mén)對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查和評(píng)估。3.按照信用管理部門(mén)核定的信用額度和信用期限開(kāi)展業(yè)務(wù)，及時(shí)反饋客戶信用狀況變化。采購(gòu)部門(mén)1.負(fù)責(zé)供應(yīng)商的開(kāi)發(fā)與管理，向信用管理部門(mén)提供供應(yīng)商相關(guān)信息。2.配合信用管理部門(mén)對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行信用評(píng)估，參與制定供應(yīng)商信用政策。3.在采購(gòu)業(yè)務(wù)中，嚴(yán)格執(zhí)行供應(yīng)商信用條款，監(jiān)督供應(yīng)商履約情況。財(cái)務(wù)部門(mén)1.負(fù)責(zé)審核客戶及合作伙伴的信用申請(qǐng)，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持信用評(píng)估。2.監(jiān)控公司應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的回收與支付情況，及時(shí)與信用管理部門(mén)溝通異常情況。3.協(xié)助信用管理部門(mén)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)分析和處置。法務(wù)部門(mén)1.為公司信用管理提供法律支持，審核信用管理制度及相關(guān)合同中的信用條款。2.參與重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件的處理，提供法律意見(jiàn)和建議。信用信息收集客戶信用信息收集1.基本信息：包括客戶名稱(chēng)、法定代表人、注冊(cè)地址、經(jīng)營(yíng)范圍、聯(lián)系方式等。2.經(jīng)營(yíng)狀況：如注冊(cè)資本、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、市場(chǎng)份額等。3.財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，以及銀行信用評(píng)級(jí)、貸款情況等。4.信用記錄：過(guò)往的付款記錄、是否有逾期賬款、涉訴情況等。5.行業(yè)口碑：了解客戶在行業(yè)內(nèi)的聲譽(yù)、與其他合作伙伴的合作情況等。供應(yīng)商信用信息收集1.基本情況：供應(yīng)商名稱(chēng)、地址、聯(lián)系方式、法定代表人等。2.生產(chǎn)能力：生產(chǎn)設(shè)備、技術(shù)水平、生產(chǎn)規(guī)模等。3.產(chǎn)品質(zhì)量：產(chǎn)品質(zhì)量認(rèn)證、質(zhì)量控制體系等。4.供應(yīng)能力：供應(yīng)穩(wěn)定性、交貨及時(shí)性等。5.信用記錄：與公司及其他客戶的合作信用情況。信息收集渠道1.內(nèi)部渠道：公司業(yè)務(wù)人員、財(cái)務(wù)人員、法務(wù)人員等在業(yè)務(wù)往來(lái)過(guò)程中獲取的信息。2.外部渠道：政府部門(mén)網(wǎng)站：如工商登記信息、稅務(wù)信息、海關(guān)信息等。金融機(jī)構(gòu)：銀行、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等提供的客戶信用報(bào)告。行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)：了解行業(yè)內(nèi)企業(yè)的信用狀況。專(zhuān)業(yè)信用調(diào)查機(jī)構(gòu)：委托其進(jìn)行深入的信用調(diào)查。媒體報(bào)道、網(wǎng)絡(luò)信息：關(guān)注企業(yè)的新聞動(dòng)態(tài)、輿情信息等。信用評(píng)估評(píng)估指標(biāo)1.客戶評(píng)估指標(biāo)：信用狀況：包括信用記錄、逾期情況等。經(jīng)營(yíng)能力：如經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力等。財(cái)務(wù)狀況：資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、盈利能力等。行業(yè)地位：在行業(yè)內(nèi)的排名、影響力等。發(fā)展前景：市場(chǎng)趨勢(shì)、新產(chǎn)品研發(fā)能力等。2.供應(yīng)商評(píng)估指標(biāo)：信用狀況：付款記錄、是否有違約行為等。生產(chǎn)能力：生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)性、產(chǎn)能利用率等。產(chǎn)品質(zhì)量：產(chǎn)品合格率、質(zhì)量穩(wěn)定性等。供應(yīng)能力：交貨及時(shí)性、供應(yīng)靈活性等。價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力：產(chǎn)品價(jià)格水平、成本控制能力等。評(píng)估方法1.定性評(píng)估：通過(guò)對(duì)客戶及合作伙伴的經(jīng)營(yíng)管理水平、行業(yè)口碑、信用記錄等方面進(jìn)行主觀評(píng)價(jià)。2.定量評(píng)估：運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)、信用評(píng)分模型等對(duì)信用狀況進(jìn)行量化分析。3.綜合評(píng)估：結(jié)合定性和定量評(píng)估結(jié)果，對(duì)客戶及合作伙伴的信用狀況進(jìn)行全面、客觀的評(píng)價(jià)。評(píng)估流程1.信用管理部門(mén)收集相關(guān)信用信息后，進(jìn)行初步整理和分析。2.根據(jù)評(píng)估指標(biāo)體系，選取合適的評(píng)估方法進(jìn)行評(píng)估。3.撰寫(xiě)信用評(píng)估報(bào)告，明確評(píng)估結(jié)論和建議。4.將評(píng)估報(bào)告提交給信用管理委員會(huì)（如有）或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。5.根據(jù)審批結(jié)果，確定客戶及合作伙伴的信用等級(jí)和信用額度。授信管理信用額度確定1.根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，為客戶及合作伙伴設(shè)定信用額度。信用額度是公司在一定時(shí)期內(nèi)給予客戶或合作伙伴的最大賒銷(xiāo)金額或采購(gòu)金額。2.信用額度的設(shè)定應(yīng)綜合考慮客戶及合作伙伴的信用狀況、經(jīng)營(yíng)能力、財(cái)務(wù)狀況、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等因素。3.對(duì)于新客戶，一般應(yīng)設(shè)定較低的初始信用額度，隨著合作時(shí)間的推移和信用狀況的改善，逐步調(diào)整信用額度。信用期限確定1.信用期限是公司給予客戶或合作伙伴的付款期限或交貨期限。2.信用期限的設(shè)定應(yīng)根據(jù)行業(yè)慣例、客戶及合作伙伴的信用狀況、交易金額等因素確定。3.對(duì)于信用狀況良好的客戶及合作伙伴，可以適當(dāng)延長(zhǎng)信用期限；對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)較高的，應(yīng)縮短信用期限。授信審批1.客戶及合作伙伴的授信申請(qǐng)應(yīng)提交給信用管理部門(mén)進(jìn)行審核。2.信用管理部門(mén)根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果和公司信用政策，提出授信建議。3.授信建議提交給信用管理委員會(huì)（如有）或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。4.審批通過(guò)后，信用管理部門(mén)向相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)下達(dá)授信通知，并在信用檔案中記錄授信情況。信用監(jiān)控日常監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門(mén)在業(yè)務(wù)往來(lái)過(guò)程中，應(yīng)密切關(guān)注客戶及合作伙伴的信用狀況變化，及時(shí)向信用管理部門(mén)反饋異常情況。2.信用管理部門(mén)定期對(duì)客戶及合作伙伴的信用檔案進(jìn)行更新和維護(hù)，跟蹤其信用狀況動(dòng)態(tài)。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)控公司應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的余額及賬齡情況，及時(shí)與信用管理部門(mén)溝通逾期賬款信息。預(yù)警機(jī)制1.設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)，如逾期賬款率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、信用額度使用率等。2.當(dāng)客戶及合作伙伴的信用狀況出現(xiàn)惡化，達(dá)到預(yù)警指標(biāo)時(shí)，信用管理部門(mén)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。3.預(yù)警信號(hào)分為黃色預(yù)警、橙色預(yù)警和紅色預(yù)警，分別對(duì)應(yīng)不同程度的信用風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)處置1.對(duì)于黃色預(yù)警客戶及合作伙伴，信用管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門(mén)溝通，加強(qiáng)監(jiān)控，要求其采取措施改善信用狀況。2.對(duì)于橙色預(yù)警客戶及合作伙伴，信用管理部門(mén)應(yīng)暫停新增業(yè)務(wù)，督促其盡快還款或履行合同義務(wù)，并與相關(guān)部門(mén)共同研究制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。3.對(duì)于紅色預(yù)警客戶及合作伙伴，信用管理部門(mén)應(yīng)立即停止業(yè)務(wù)往來(lái)，采取法律手段等措施追討欠款，最大限度降低公司損失。應(yīng)收賬款管理賬款跟蹤1.銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行跟蹤管理，按照合同約定及時(shí)提醒客戶付款。2.建立應(yīng)收賬款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆應(yīng)收賬款的金額、賬齡、客戶信息等。3.定期與客戶核對(duì)賬款，確保雙方賬目一致。逾期賬款催收1.對(duì)于逾期賬款，銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)及時(shí)制定催收計(jì)劃，采取多種催收方式，如電話催收、信函催收、上門(mén)催收等。2.信用管理部門(mén)協(xié)助銷(xiāo)售部門(mén)進(jìn)行逾期賬款催收，提供必要的信用信息和法律支持。3.對(duì)于長(zhǎng)期拖欠且催收無(wú)效的逾期賬款，應(yīng)及時(shí)移交法務(wù)部門(mén)，通過(guò)法律途徑解決。壞賬處理1.對(duì)于確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款，按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定，進(jìn)行壞賬核銷(xiāo)。2.壞賬核銷(xiāo)應(yīng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序，確保核銷(xiāo)依據(jù)充分、手續(xù)完備。3.已核銷(xiāo)的壞賬應(yīng)進(jìn)行備查登記，如后期發(fā)現(xiàn)有可收回的跡象，應(yīng)及時(shí)恢復(fù)應(yīng)收賬款，并繼續(xù)進(jìn)行催收。應(yīng)付賬款管理付款計(jì)劃制定1.采購(gòu)部門(mén)根據(jù)與供應(yīng)商簽訂的合同，制定應(yīng)付賬款付款計(jì)劃。2.付款計(jì)劃應(yīng)明確付款金額、付款時(shí)間、付款方式等，并提交給財(cái)務(wù)部門(mén)審核。3.財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)公司資金狀況和信用政策，對(duì)付款計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。付款執(zhí)行1.財(cái)務(wù)部門(mén)按照審核通過(guò)的付款計(jì)劃，按時(shí)足額支付應(yīng)付賬款。2.在付款前，應(yīng)核對(duì)供應(yīng)商發(fā)票、合同等相關(guān)單據(jù)，確保付款依據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤。3.如因特殊情況需要變更付款計(jì)劃，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商溝通協(xié)商，并取得對(duì)方同意。供應(yīng)商關(guān)系維護(hù)1.采購(gòu)部門(mén)在應(yīng)付賬款管理過(guò)程中，應(yīng)注重與供應(yīng)商的溝通與協(xié)調(diào)，維護(hù)良好的合作關(guān)系。2.及時(shí)反饋公司的付款情況和需求變化，避免因付款問(wèn)題影響供應(yīng)商合作積極性。3.對(duì)于供應(yīng)商提出的合理付款要求，應(yīng)在公司能力范圍內(nèi)給予支持和解決。內(nèi)部培訓(xùn)與宣傳培訓(xùn)內(nèi)容1.信用管理制度和流程培訓(xùn)，使員工了解信用管理的重要性和操作規(guī)范。2.信用風(fēng)險(xiǎn)防范培訓(xùn)，提高員工識(shí)別和應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的能力。3.客戶及合作伙伴信用評(píng)估方法培訓(xùn)，幫助員工掌握信用評(píng)估的技巧和要點(diǎn)。培訓(xùn)方式1.定期組織內(nèi)部培訓(xùn)課程，邀請(qǐng)專(zhuān)業(yè)講師或信用管理部門(mén)人員進(jìn)行授課。2.發(fā)放信用管理手冊(cè)、操作指南等資料，供員工自學(xué)。3.通過(guò)案例分析、經(jīng)驗(yàn)分享等形式，加深員工對(duì)信用管理的理解和應(yīng)用。宣傳推廣1.利用公司內(nèi)部宣傳欄、網(wǎng)站、