公司法規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司風(fēng)險(xiǎn)管理，確保公司運(yùn)營(yíng)符合《公司法》等相關(guān)法律法規(guī)要求，保障公司資產(chǎn)安全，提高公司經(jīng)營(yíng)效益，特制定本風(fēng)險(xiǎn)管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)、子公司，全體員工均應(yīng)遵守本制度規(guī)定。（三）風(fēng)險(xiǎn)管理原則1.合法合規(guī)原則：風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)應(yīng)嚴(yán)格遵循國(guó)家法律法規(guī)及公司章程規(guī)定。2.全面性原則：涵蓋公司各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、職能部門及各類風(fēng)險(xiǎn)，包括但不限于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等。3.審慎性原則：充分識(shí)別、評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，確保風(fēng)險(xiǎn)處于可承受范圍內(nèi)。4.動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整，保持制度的適應(yīng)性和有效性。5.制衡性原則：建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系，明確各部門、各崗位在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和權(quán)限，形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1.定期評(píng)估：各部門應(yīng)定期對(duì)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，每季度至少開展一次全面的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，并形成書面報(bào)告提交至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。2.專項(xiàng)評(píng)估：針對(duì)重大投資項(xiàng)目、重大業(yè)務(wù)合同、新業(yè)務(wù)拓展等特定事項(xiàng)，應(yīng)在項(xiàng)目啟動(dòng)前或業(yè)務(wù)開展過程中進(jìn)行專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估。3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法：采用問卷調(diào)查、訪談、流程圖分析、情景分析、歷史數(shù)據(jù)分析等多種方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)：從風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度兩個(gè)維度對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。可能性分為高、中、低三個(gè)等級(jí)，影響程度分為嚴(yán)重、較大、一般、較小四個(gè)等級(jí)。2.評(píng)估流程：風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)各部門提交的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告進(jìn)行匯總分析，運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)組織相關(guān)部門及專家進(jìn)行專項(xiàng)評(píng)估。3.風(fēng)險(xiǎn)矩陣：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣圖，直觀展示各類風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)分布情況，為后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供依據(jù)。三、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性高且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，如嚴(yán)重違反法律法規(guī)的業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略，停止相關(guān)業(yè)務(wù)或活動(dòng)。（二）風(fēng)險(xiǎn)降低1.風(fēng)險(xiǎn)控制措施：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較高或影響程度較大的風(fēng)險(xiǎn)，通過制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)。例如，加強(qiáng)內(nèi)部控制、完善業(yè)務(wù)流程、建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等。2.業(yè)務(wù)調(diào)整：針對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)，可對(duì)業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)等進(jìn)行調(diào)整，以降低風(fēng)險(xiǎn)水平。（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移通過購(gòu)買保險(xiǎn)、簽訂免責(zé)條款、進(jìn)行資產(chǎn)證券化等方式，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司、合作方或資本市場(chǎng)。（四）風(fēng)險(xiǎn)承受對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性低且影響程度較小的風(fēng)險(xiǎn)，公司可選擇風(fēng)險(xiǎn)承受策略，即不采取額外的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，但需持續(xù)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)狀況的變化。四、風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由公司高級(jí)管理人員組成，董事長(zhǎng)擔(dān)任主任委員。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策和制度；審定公司重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理工作的執(zhí)行情況；協(xié)調(diào)解決風(fēng)險(xiǎn)管理中的重大問題。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.設(shè)置：公司設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員。2.職責(zé)：負(fù)責(zé)制定和完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度；組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)工作；建立風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)；提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)建議并跟蹤落實(shí)；定期向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況。（三）各業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)工作；執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施；及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋本部門風(fēng)險(xiǎn)狀況。（四）內(nèi)部審計(jì)部門1.職責(zé)：對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的健全性、有效性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；檢查風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況；發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題并提出改進(jìn)建議。五、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警（一）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)1.指標(biāo)設(shè)定：風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)設(shè)定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，如財(cái)務(wù)指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率等）、運(yùn)營(yíng)指標(biāo)（銷售增長(zhǎng)率、客戶投訴率等）、合規(guī)指標(biāo)（違法違規(guī)事件發(fā)生率等），對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.數(shù)據(jù)收集與分析：各部門應(yīng)定期收集與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)相關(guān)的數(shù)據(jù)，并報(bào)送至風(fēng)險(xiǎn)管理部門。風(fēng)險(xiǎn)管理部門運(yùn)用數(shù)據(jù)分析工具對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)。（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.預(yù)警閾值設(shè)定：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，為各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)設(shè)定預(yù)警閾值。當(dāng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)，觸發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)。2.預(yù)警流程：風(fēng)險(xiǎn)管理部門在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)立即進(jìn)行核實(shí)和分析，并及時(shí)向相關(guān)部門和管理層發(fā)出預(yù)警通知。相關(guān)部門接到預(yù)警通知后，應(yīng)迅速采取措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查和處置，并將處置情況反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理部門。六、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立一個(gè)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)測(cè)與預(yù)警等功能的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信息的集中管理和共享，提高風(fēng)險(xiǎn)管理工作的效率和準(zhǔn)確性。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險(xiǎn)信息采集模塊：收集來自各部門的風(fēng)險(xiǎn)信息，包括風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和模型，對(duì)采集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。3.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)模塊：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和措施，并跟蹤落實(shí)情況。4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與預(yù)警模塊：實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化情況，當(dāng)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時(shí)自動(dòng)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。5.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模塊：生成各類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，如風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告等，為管理層決策提供依據(jù)。（三）系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)1.系統(tǒng)培訓(xùn)：對(duì)系統(tǒng)操作人員進(jìn)行培訓(xùn)，確保其熟悉系統(tǒng)功能和操作流程。2.數(shù)據(jù)更新與維護(hù)：定期更新風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)，保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.系統(tǒng)安全管理：采取安全防護(hù)措施，防止系統(tǒng)數(shù)據(jù)泄露、被篡改等安全事故發(fā)生。七、風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督與改進(jìn)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.定期檢查：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對(duì)各部門風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估工作質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施落實(shí)效果等。2.專項(xiàng)檢查：針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、重要業(yè)務(wù)領(lǐng)域或關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)開展專項(xiàng)檢查，深入排查風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題。（二）外部審計(jì)與評(píng)估1.聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)：定期聘請(qǐng)具有資質(zhì)的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)評(píng)估，出具審計(jì)報(bào)告。2.參考外部意見：關(guān)注同行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，參考外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究成果，不斷改進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作。（三）改進(jìn)措施1.問題整改：針對(duì)內(nèi)部監(jiān)督和外部審計(jì)評(píng)估中發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改計(jì)劃，明確整改責(zé)任人和整改期限，確保問題得到有效解決。2.制度優(yōu)化：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)修訂和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流