地產(chǎn)公司差旅費(fèi)管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理，規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷行為，控制差旅費(fèi)支出，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工因公務(wù)出差所發(fā)生的差旅費(fèi)支出。（三）基本原則1.據(jù)實(shí)報(bào)銷原則：員工應(yīng)如實(shí)填報(bào)出差期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，嚴(yán)禁虛報(bào)、多報(bào)。2.預(yù)算控制原則：各部門應(yīng)根據(jù)工作需要合理安排出差，嚴(yán)格控制差旅費(fèi)預(yù)算。3.審批規(guī)范原則：差旅費(fèi)報(bào)銷需按照規(guī)定的審批流程進(jìn)行，確保報(bào)銷的真實(shí)性和合理性。二、差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（一）交通費(fèi)用1.飛機(jī)票員工乘坐飛機(jī)應(yīng)根據(jù)工作需要選擇經(jīng)濟(jì)艙。因特殊情況需乘坐公務(wù)艙或頭等艙的，須提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。乘坐飛機(jī)可報(bào)銷民航發(fā)展基金、燃油附加費(fèi)。2.火車（高鐵、動(dòng)車）票員工應(yīng)根據(jù)出差路程及時(shí)間合理選擇火車車次，優(yōu)先選擇高鐵二等座、動(dòng)車二等座、火車硬座。因工作需要乘坐高鐵一等座、動(dòng)車一等座、火車軟臥的，須提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。乘坐火車可報(bào)銷車票票面金額。3.長途汽車票乘坐長途汽車的，以實(shí)際發(fā)生的票價(jià)為準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。如因特殊情況需乘坐商務(wù)車或包車的，須提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并提供相關(guān)證明材料，按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。4.市內(nèi)交通費(fèi)員工在出差地市內(nèi)因公乘坐公交車、地鐵、出租車等交通工具所發(fā)生的費(fèi)用，按照出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，每人每天[X]元包干使用。如因特殊情況需超出包干標(biāo)準(zhǔn)的，須提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并在報(bào)銷時(shí)詳細(xì)說明原因。（二）住宿費(fèi)用1.員工出差應(yīng)根據(jù)職級(jí)標(biāo)準(zhǔn)選擇相應(yīng)的住宿標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：公司高層管理人員：[X]元/天。部門負(fù)責(zé)人：[X]元/天。普通員工：[X]元/天。2.兩人及以上同行出差的，同性員工應(yīng)合住一間標(biāo)準(zhǔn)間，按照較高標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷住宿費(fèi)；如因特殊情況需單獨(dú)住宿的，須提前經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。3.員工出差住宿應(yīng)選擇正規(guī)酒店或賓館，并取得合法有效的發(fā)票。如因特殊情況無法取得發(fā)票的，須提供住宿證明及相關(guān)費(fèi)用清單，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，按照實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。（三）餐飲補(bǔ)貼1.員工出差期間的餐飲補(bǔ)貼按照出差自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，每人每天[X]元包干使用。2.如員工出差期間由接待單位統(tǒng)一安排餐飲的，應(yīng)扣除相應(yīng)天數(shù)的餐飲補(bǔ)貼。（四）其他費(fèi)用1.員工因公務(wù)出差發(fā)生的訂票費(fèi)、退票費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等，憑有效票據(jù)據(jù)實(shí)報(bào)銷。2.員工在出差期間因工作需要發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，按照公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理制度執(zhí)行，不得與差旅費(fèi)重復(fù)報(bào)銷。三、出差審批流程（一）出差申請(qǐng)員工因公務(wù)需要出差的，應(yīng)提前填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差事由、目的地、預(yù)計(jì)出差時(shí)間、交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)等信息，并按照以下審批流程進(jìn)行審批：1.普通員工出差：由部門負(fù)責(zé)人審批。2.部門負(fù)責(zé)人出差：由分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)出差：由公司總經(jīng)理審批。（二）出差審批變更員工因特殊情況需要變更出差時(shí)間、目的地、交通工具、住宿標(biāo)準(zhǔn)等信息的，應(yīng)及時(shí)填寫《出差申請(qǐng)變更表》，按照原審批流程重新進(jìn)行審批。（三）出差備案員工出差申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)將《出差申請(qǐng)表》交至公司行政部門備案。行政部門應(yīng)建立出差人員臺(tái)賬，對(duì)出差人員的出差時(shí)間、目的地、預(yù)計(jì)返回時(shí)間等信息進(jìn)行記錄。四、差旅費(fèi)報(bào)銷流程（一）報(bào)銷申請(qǐng)員工出差結(jié)束后，應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)整理好出差期間發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用票據(jù)，并填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，詳細(xì)注明出差事由、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、各項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)及金額等信息。（二）部門審核員工所在部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)出差申請(qǐng)及實(shí)際出差情況，對(duì)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》進(jìn)行審核，核實(shí)各項(xiàng)費(fèi)用的真實(shí)性、合理性及合規(guī)性，并簽署審核意見。（三）財(cái)務(wù)審核公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照本制度及相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定，對(duì)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》及所附票據(jù)進(jìn)行審核，重點(diǎn)審核費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定、票據(jù)是否真實(shí)有效、報(bào)銷金額是否準(zhǔn)確等。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人溝通核實(shí)，并要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。（四）領(lǐng)導(dǎo)審批經(jīng)部門審核和財(cái)務(wù)審核無誤的《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，按照以下審批流程進(jìn)行審批：1.普通員工差旅費(fèi)報(bào)銷：由部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。2.部門負(fù)責(zé)人差旅費(fèi)報(bào)銷：由分管領(lǐng)導(dǎo)及公司總經(jīng)理審批。3.分管領(lǐng)導(dǎo)差旅費(fèi)報(bào)銷：由公司總經(jīng)理審批。（五）報(bào)銷支付經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批同意報(bào)銷的差旅費(fèi)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)將報(bào)銷款項(xiàng)支付至員工指定的銀行賬戶。五、差旅費(fèi)報(bào)銷憑證要求（一）發(fā)票1.員工報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)，應(yīng)提供合法有效的發(fā)票。發(fā)票內(nèi)容應(yīng)與出差事由、費(fèi)用明細(xì)等相符，發(fā)票抬頭應(yīng)為公司全稱。2.發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，如發(fā)票未加蓋發(fā)票專用章或印章模糊不清的，應(yīng)要求開票方重新開具發(fā)票。3.對(duì)于增值稅專用發(fā)票，員工應(yīng)確保發(fā)票信息填寫完整、準(zhǔn)確，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行認(rèn)證抵扣。（二）其他憑證1.乘坐飛機(jī)、火車、長途汽車等交通工具的票據(jù)，應(yīng)作為差旅費(fèi)報(bào)銷的重要憑證。票據(jù)上應(yīng)注明出發(fā)地、目的地、出發(fā)時(shí)間、到達(dá)時(shí)間、票價(jià)等信息。2.住宿費(fèi)用發(fā)票應(yīng)附住宿清單，清單上應(yīng)注明入住時(shí)間、退房時(shí)間、房間號(hào)、住宿單價(jià)、住宿金額等信息。3.市內(nèi)交通費(fèi)發(fā)票應(yīng)注明日期、起止地點(diǎn)、事由等信息。如乘坐出租車的，還應(yīng)提供出租車發(fā)票或打車軟件行程記錄。4.餐飲補(bǔ)貼無需提供發(fā)票，但應(yīng)在《差旅費(fèi)報(bào)銷單》上注明出差期間的餐飲補(bǔ)貼天數(shù)及金額。六、差旅費(fèi)違規(guī)處理（一）虛報(bào)、多報(bào)差旅費(fèi)員工如有虛報(bào)、多報(bào)差旅費(fèi)的行為，一經(jīng)查實(shí)，公司將追回虛報(bào)、多報(bào)的款項(xiàng)，并按照虛報(bào)、多報(bào)金額的[X]倍處以罰款。情節(jié)嚴(yán)重的，公司將給予警告、記過、降職、撤職等處分；涉嫌違法犯罪的，將依法移送司法機(jī)關(guān)處理。（二）未經(jīng)審批擅自出差員工未經(jīng)審批擅自出差的，公司不予報(bào)銷差旅費(fèi)，并按照曠工處理。如因擅自出差給公司造成損失的，員工應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（三）違反差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定員工違反本制度及相關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定報(bào)銷差旅費(fèi)的，公司將不予報(bào)銷違