交通運(yùn)輸局內(nèi)控管理制度總則目的為加強(qiáng)交通運(yùn)輸局內(nèi)部管理，規(guī)范各項(xiàng)工作流程，防范風(fēng)險，提高工作效率和質(zhì)量，確保交通運(yùn)輸事業(yè)健康、有序發(fā)展，特制定本內(nèi)控管理制度。適用范圍本制度適用于交通運(yùn)輸局機(jī)關(guān)各科室、下屬各事業(yè)單位及全體工作人員?；驹瓌t1.合法性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.全面性原則：涵蓋交通運(yùn)輸局各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動和管理環(huán)節(jié)。3.制衡性原則：確保各部門、各崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。4.適應(yīng)性原則：根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時調(diào)整和完善。5.成本效益原則：以合理的控制成本達(dá)到最佳的控制效果。預(yù)算管理預(yù)算編制1.各科室、事業(yè)單位應(yīng)根據(jù)年度工作計(jì)劃和工作任務(wù)，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況，提出本部門年度預(yù)算建議數(shù)。2.財務(wù)部門對各部門預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行審核、匯總，編制全局年度預(yù)算草案，報局領(lǐng)導(dǎo)班子審議后，按規(guī)定程序報上級部門審批。3.預(yù)算編制應(yīng)遵循“量入為出、收支平衡”的原則，確保預(yù)算的科學(xué)性、合理性和嚴(yán)肅性。預(yù)算執(zhí)行1.嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的預(yù)算組織收入和安排支出，確保預(yù)算的嚴(yán)格執(zhí)行。2.建立預(yù)算執(zhí)行分析制度，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.加強(qiáng)對預(yù)算執(zhí)行過程的監(jiān)控，嚴(yán)禁超預(yù)算支出，確因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。預(yù)算調(diào)整1.預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇國家政策調(diào)整、不可抗力等因素導(dǎo)致預(yù)算無法執(zhí)行或需要調(diào)整的，應(yīng)及時提出預(yù)算調(diào)整申請。2.預(yù)算調(diào)整申請應(yīng)包括調(diào)整的原因、項(xiàng)目、金額等內(nèi)容，經(jīng)財務(wù)部門審核、局領(lǐng)導(dǎo)班子審議后，報上級部門審批。3.未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自調(diào)整預(yù)算。預(yù)算監(jiān)督1.財務(wù)部門負(fù)責(zé)對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行日常監(jiān)督檢查，定期向局領(lǐng)導(dǎo)班子報告預(yù)算執(zhí)行情況。2.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.接受上級部門和社會監(jiān)督，確保預(yù)算執(zhí)行的公開、透明。收支管理收入管理1.嚴(yán)格執(zhí)行國家收費(fèi)政策，依法組織各項(xiàng)收入，確保收入及時足額上繳國庫。2.建立健全收入管理制度，明確收入范圍、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)票據(jù)管理等規(guī)定。3.加強(qiáng)對收入的核算和監(jiān)控，定期對收入情況進(jìn)行分析，防止收入流失。支出管理1.嚴(yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)制度，規(guī)范各項(xiàng)支出行為。2.建立健全支出審批制度，明確審批流程、審批權(quán)限和審批責(zé)任。3.加強(qiáng)對支出的分類管理，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，確保重點(diǎn)項(xiàng)目支出。4.規(guī)范差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出管理，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定。5.加強(qiáng)對專項(xiàng)資金的管理，確保專款專用，提高資金使用效益。票據(jù)管理1.統(tǒng)一使用財政部門監(jiān)制的票據(jù)，嚴(yán)格按照規(guī)定領(lǐng)購、使用、保管票據(jù)。2.建立票據(jù)管理制度，明確票據(jù)的領(lǐng)購、發(fā)放、使用、繳銷等流程和要求。3.定期對票據(jù)使用情況進(jìn)行檢查，確保票據(jù)使用規(guī)范、安全。資產(chǎn)管理資產(chǎn)購置1.根據(jù)工作需要和預(yù)算安排，編制資產(chǎn)購置計(jì)劃，按規(guī)定程序?qū)徟蠼M織實(shí)施。2.資產(chǎn)購置應(yīng)遵循公開、公平、公正的原則，通過政府采購等方式進(jìn)行，確保資產(chǎn)質(zhì)量和性價比。3.加強(qiáng)對資產(chǎn)購置過程的監(jiān)督管理，確保購置資產(chǎn)符合要求，手續(xù)齊全。資產(chǎn)驗(yàn)收1.資產(chǎn)購置完成后，應(yīng)及時組織驗(yàn)收，確保資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等符合合同要求。2.驗(yàn)收合格的資產(chǎn)應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，登記入賬；驗(yàn)收不合格的資產(chǎn)應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。資產(chǎn)使用1.建立資產(chǎn)使用管理制度，明確資產(chǎn)使用部門和使用人員的職責(zé)，確保資產(chǎn)安全、完整。2.資產(chǎn)使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用資產(chǎn)，定期對資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。3.加強(qiáng)對資產(chǎn)使用情況的監(jiān)督檢查，防止資產(chǎn)閑置、浪費(fèi)和流失。資產(chǎn)處置1.資產(chǎn)處置包括報廢、報損、出售、轉(zhuǎn)讓等，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。2.資產(chǎn)處置應(yīng)遵循公開、公正、公平的原則，通過評估、拍賣等方式進(jìn)行，確保資產(chǎn)處置價值最大化。3.加強(qiáng)對資產(chǎn)處置收入的管理，及時足額上繳國庫。資產(chǎn)清查1.定期組織資產(chǎn)清查，確保資產(chǎn)賬實(shí)相符。2.資產(chǎn)清查應(yīng)包括資產(chǎn)數(shù)量、質(zhì)量、價值等方面的清查，對清查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行處理。3.建立資產(chǎn)清查報告制度，及時向上級部門報告資產(chǎn)清查結(jié)果。工程項(xiàng)目管理項(xiàng)目立項(xiàng)1.根據(jù)交通運(yùn)輸發(fā)展規(guī)劃和實(shí)際需要，提出工程項(xiàng)目立項(xiàng)申請，經(jīng)可行性研究和論證后，報上級部門審批。2.項(xiàng)目立項(xiàng)應(yīng)明確項(xiàng)目建設(shè)的必要性、可行性、建設(shè)內(nèi)容、投資規(guī)模、資金來源等內(nèi)容。項(xiàng)目設(shè)計(jì)1.委托具有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計(jì)單位進(jìn)行工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)，確保設(shè)計(jì)方案符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求。2.加強(qiáng)對設(shè)計(jì)過程的監(jiān)督管理，組織相關(guān)部門和專家對設(shè)計(jì)方案進(jìn)行評審，提出修改意見，確保設(shè)計(jì)質(zhì)量。項(xiàng)目招標(biāo)1.按照國家有關(guān)法律法規(guī)和招投標(biāo)管理規(guī)定，對工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等進(jìn)行招標(biāo)。2.建立健全招標(biāo)管理制度，明確招標(biāo)程序、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督機(jī)制等，確保招標(biāo)活動公開、公平、公正。3.加強(qiáng)對招標(biāo)過程的監(jiān)督管理，防止圍標(biāo)、串標(biāo)等違法行為的發(fā)生。項(xiàng)目施工1.與中標(biāo)單位簽訂施工合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，確保工程順利實(shí)施。2.建立項(xiàng)目施工管理制度，加強(qiáng)對施工過程的質(zhì)量、安全、進(jìn)度等方面的監(jiān)督管理，定期對工程進(jìn)展情況進(jìn)行檢查和評估。3.嚴(yán)格控制工程變更，確需變更的，應(yīng)按規(guī)定程序辦理審批手續(xù)。項(xiàng)目驗(yàn)收1.工程項(xiàng)目竣工后，應(yīng)及時組織驗(yàn)收，確保工程質(zhì)量符合設(shè)計(jì)要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。2.驗(yàn)收合格的工程項(xiàng)目應(yīng)及時辦理交付使用手續(xù)，進(jìn)行資產(chǎn)登記入賬；驗(yàn)收不合格的工程項(xiàng)目應(yīng)責(zé)令施工單位限期整改，直至達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目檔案管理1.建立工程項(xiàng)目檔案管理制度，明確檔案管理職責(zé)和檔案收集、整理、歸檔、保管、查閱等流程。2.工程項(xiàng)目檔案應(yīng)包括項(xiàng)目立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招標(biāo)、施工、驗(yàn)收等全過程的文件資料，確保檔案資料完整、準(zhǔn)確、有效。3.加強(qiáng)對工程項(xiàng)目檔案的保管和利用，為后續(xù)項(xiàng)目建設(shè)和管理提供參考依據(jù)。合同管理合同簽訂1.涉及交通運(yùn)輸局的各類經(jīng)濟(jì)合同、業(yè)務(wù)合同等，應(yīng)在簽訂前進(jìn)行合法性審查。2.合同文本應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、合同標(biāo)的、價款、履行期限、違約責(zé)任等主要條款，確保合同內(nèi)容合法、合規(guī)、完整。3.合同簽訂應(yīng)按照規(guī)定程序進(jìn)行審批，明確審批權(quán)限和審批責(zé)任。合同履行1.嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，確保合同的有效執(zhí)行。2.建立合同履行跟蹤制度，定期對合同履行情況進(jìn)行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。3.如遇合同變更、解除等情況，應(yīng)按規(guī)定程序辦理相關(guān)手續(xù)，并妥善處理善后事宜。合同監(jiān)督1.加強(qiáng)對合同簽訂、履行情況的監(jiān)督檢查，確保合同管理規(guī)范、有效。2.審計(jì)部門負(fù)責(zé)對合同執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.接受上級部門和社會監(jiān)督，確保合同管理的公開、透明。風(fēng)險管理風(fēng)險識別1.建立風(fēng)險識別機(jī)制，定期對交通運(yùn)輸局面臨的內(nèi)外部風(fēng)險進(jìn)行識別和評估。2.風(fēng)險識別應(yīng)涵蓋預(yù)算管理、收支管理、資產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目管理、合同管理等各個方面，包括政策風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險等。風(fēng)險評估1.對識別出的風(fēng)險進(jìn)行評估，確定風(fēng)險的可能性和影響程度。2.風(fēng)險評估應(yīng)采用科學(xué)合理的方法，如定性分析、定量分析等，為風(fēng)險應(yīng)對提供依據(jù)。風(fēng)險應(yīng)對1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略，包括風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險承受等。2.針對不同的風(fēng)險應(yīng)對策略，采取具體的措施加以實(shí)施，確保風(fēng)險得到有效控制。風(fēng)險監(jiān)控1.建立風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，對風(fēng)險應(yīng)對措施的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控。2.定期對風(fēng)險狀況進(jìn)行重新評估，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略，確保風(fēng)險管理的有效性。信息管理信息收集1.建立信息收集制度，明確信息收集的渠道、方式和內(nèi)容。2.各科室、事業(yè)單位應(yīng)及時收集、整理、報送與本部門工作相關(guān)的信息，確保信息的準(zhǔn)確性、完整性和及時性。信息處理1.對收集到的信息進(jìn)行分類、匯總、分析，提取有價值的信息，為決策提供支持。2.加強(qiáng)信息安全管理，采取必要的技術(shù)措施和管理措施，確保信息的安全、保密。信息傳遞1.建立信息傳遞機(jī)制，明確信息傳遞的流程和方式。2.及時將處理后的信息傳遞給相關(guān)部門和人員，確保信息的有效共享和利用。信息存儲1.建立信息存儲管理制度，明確信息存儲的方式、地點(diǎn)和期限。2.對重要信息應(yīng)進(jìn)行備份，防止信息丟失或損壞。監(jiān)督檢查內(nèi)部審計(jì)1.審計(jì)部門定期對交通運(yùn)輸局的財務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。2.內(nèi)部審計(jì)應(yīng)遵循獨(dú)立性、客觀性、公正性的原則，確保審計(jì)工作的質(zhì)量和效果。3.對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。專項(xiàng)檢查1.根據(jù)工作需要，定期或不定期組織專項(xiàng)檢查，對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金等進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.專項(xiàng)檢查應(yīng)制定詳細(xì)的檢查方案，明確檢查內(nèi)容、檢查方法、檢查時間等，確保檢查工作的有序進(jìn)行。3.對專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時進(jìn)行處理，并形成專項(xiàng)檢查報告。日常監(jiān)督1.各科室、事業(yè)單位應(yīng)加強(qiáng)對本部門工作的日常監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.建立健全日常監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查的職責(zé)、內(nèi)容、方式和頻率等。3.對日常監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進(jìn)行整改，并將整改情況報告上級部門。責(zé)任追究責(zé)任界定1.對違反本內(nèi)控管理制度的行為，應(yīng)明確責(zé)任主體，界定責(zé)任范圍。2.責(zé)任主體包括直接責(zé)任人員、主管人員和其他相關(guān)人員。責(zé)任追究方式1.對違反本內(nèi)控管理制度的行為，視情節(jié)輕重，給予批評教育、警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等處分。2.構(gòu)成違法犯罪的，依法追究法律責(zé)任。責(zé)任追究