成品油監(jiān)督管理制度一、總則（一）目的為加強公司成品油業(yè)務的監(jiān)督管理，規(guī)范成品油采購、儲存、銷售等環(huán)節(jié)的操作流程，確保公司成品油業(yè)務合法、合規(guī)、安全、高效運行，保障公司和客戶的利益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)涉及成品油業(yè)務的所有部門和人員，包括但不限于采購部門、倉儲部門、銷售部門、財務部門等。（三）基本原則1.合法性原則嚴格遵守國家有關成品油管理的法律法規(guī)、政策規(guī)定，確保公司成品油業(yè)務在法律框架內(nèi)開展。2.安全性原則高度重視成品油的儲存、運輸和使用安全，建立健全安全管理制度，采取有效措施防范安全事故的發(fā)生。3.準確性原則確保成品油業(yè)務數(shù)據(jù)的真實、準確、完整，為公司決策提供可靠依據(jù)。4.效益性原則在保證業(yè)務合規(guī)和安全的前提下，優(yōu)化業(yè)務流程，提高工作效率，降低運營成本，實現(xiàn)公司經(jīng)濟效益最大化。二、管理職責（一）公司管理層職責1.負責制定公司成品油業(yè)務的發(fā)展戰(zhàn)略和方針政策。2.審批公司成品油業(yè)務的重大決策和重要制度。3.監(jiān)督檢查公司成品油業(yè)務的執(zhí)行情況，對違規(guī)行為進行糾正和處理。（二）采購部門職責1.負責制定成品油采購計劃，根據(jù)市場需求和公司庫存情況，合理安排采購數(shù)量和時間。2.尋找合格的供應商，進行供應商評估和選擇，建立供應商檔案。3.組織開展采購談判，簽訂采購合同，確保采購價格合理、質(zhì)量可靠、交貨及時。4.跟蹤采購合同執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決采購過程中的問題。（三）倉儲部門職責1.負責規(guī)劃和建設成品油儲存設施，確保儲存設施符合安全標準和環(huán)保要求。2.建立健全成品油倉儲管理制度，對成品油的入庫、儲存、出庫等環(huán)節(jié)進行嚴格管理。3.定期對儲存設施進行檢查和維護，確保設施正常運行，防止油品泄漏、火災等事故發(fā)生。4.準確記錄成品油的出入庫數(shù)量、品種、時間等信息，做到賬實相符。（四）銷售部門職責1.制定成品油銷售策略，開拓市場，提高銷售量和市場份額。2.建立客戶檔案，了解客戶需求，提供優(yōu)質(zhì)的銷售服務。3.負責成品油的銷售開票、收款等工作，確保銷售業(yè)務的規(guī)范操作。4.收集市場信息，反饋客戶意見，為公司決策提供參考依據(jù)。（五）財務部門職責1.負責制定公司成品油業(yè)務的財務管理制度，規(guī)范財務核算流程。2.審核采購合同、銷售合同等涉及財務條款的文件，確保公司財務利益得到保障。3.對成品油業(yè)務的資金流動進行監(jiān)控和管理，合理安排資金，確保資金安全。4.定期進行財務審計和成本核算，為公司提供財務分析報告。三、采購管理（一）采購計劃制定1.采購部門應每月末根據(jù)公司銷售情況、庫存水平以及市場趨勢等因素，制定次月的成品油采購計劃。采購計劃應明確采購品種、數(shù)量、預計采購時間等內(nèi)容。2.在制定采購計劃時，應充分考慮季節(jié)性需求變化、市場價格波動等因素，合理安排采購量，避免庫存積壓或缺貨現(xiàn)象的發(fā)生。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應建立供應商篩選標準，對潛在供應商進行資質(zhì)審核，包括營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證、危險化學品經(jīng)營許可證、產(chǎn)品質(zhì)量認證等相關證件。2.對通過資質(zhì)審核的供應商進行實地考察，了解其生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、信譽狀況、售后服務等方面的情況。3.根據(jù)考察結(jié)果，選擇若干家合格的供應商作為公司的成品油供應商，并建立供應商檔案。檔案內(nèi)容應包括供應商基本信息、資質(zhì)證明文件、考察報告、合作記錄等。4.定期對供應商進行評估，評估內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨及時性、價格合理性、售后服務等方面。對于評估不合格的供應商，應及時采取措施進行整改或淘汰。（三）采購合同簽訂1.采購部門在選定供應商后，應與供應商簽訂采購合同。采購合同應明確雙方的權(quán)利和義務，包括采購品種、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標準、付款方式、違約責任等條款。2.采購合同簽訂前，應提交財務部門審核合同中的財務條款，確保公司財務利益得到保障。審核通過后，方可簽訂合同。3.采購合同簽訂后，應及時將合同副本分發(fā)給相關部門，如倉儲部門、財務部門等，以便各部門做好相應的準備工作。（四）采購執(zhí)行與跟蹤1.采購部門應按照采購合同約定的時間和要求，及時向供應商下達采購訂單，并跟蹤訂單執(zhí)行情況。2.如因供應商原因?qū)е陆回浹舆t或產(chǎn)品質(zhì)量問題，采購部門應及時與供應商溝通協(xié)商，要求供應商采取措施解決問題，并承擔相應的違約責任。3.在采購過程中，如發(fā)現(xiàn)市場價格波動較大或其他異常情況，采購部門應及時向上級領導匯報，并根據(jù)實際情況調(diào)整采購計劃。四、倉儲管理（一）儲存設施建設與管理1.倉儲部門應根據(jù)公司成品油業(yè)務發(fā)展需求，規(guī)劃和建設符合安全標準和環(huán)保要求的儲存設施。儲存設施應具備防火、防爆、防雷、防靜電等功能，設置明顯的安全警示標志。2.建立儲存設施檔案，記錄設施的建設時間、地點、規(guī)格、容量等信息，并定期對設施進行檢查和維護，確保設施正常運行。3.按照國家有關規(guī)定，對儲存設施進行安全評價和消防驗收，確保設施符合相關標準要求。（二）油品入庫管理1.倉儲部門在接收成品油入庫前，應檢查運輸車輛的資質(zhì)和車況，確保車輛符合安全運輸要求。2.核對油品的品種、數(shù)量、質(zhì)量等信息與采購合同一致，并對油品進行抽樣檢驗，檢驗合格后方可辦理入庫手續(xù)。3.填寫油品入庫單，詳細記錄入庫油品的品種、數(shù)量、入庫時間、供應商名稱等信息，并由送貨人、驗收人、倉儲管理人員簽字確認。入庫單應一式多聯(lián)，分別交財務部門、采購部門等相關部門。（三）油品儲存管理1.按照油品的性質(zhì)和儲存要求，對不同品種的成品油進行分類儲存，嚴禁混存。2.定期對儲存的油品進行盤點，確保賬實相符。盤點周期為每月一次，盤點結(jié)果應形成盤點報告，上報公司管理層。3.加強對儲存設施的巡查，檢查儲存設施是否正常運行，有無泄漏、滲漏等情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應及時采取措施進行處理，并記錄相關情況。4.做好儲存設施的安全保衛(wèi)工作，設置專人負責看守，防止油品被盜、被搶等事件發(fā)生。（四）油品出庫管理1.銷售部門根據(jù)客戶訂單或提貨單，向倉儲部門下達油品出庫通知。倉儲部門接到通知后，應核對出庫油品的品種、數(shù)量、客戶信息等與銷售訂單一致。2.安排專人負責油品的裝車發(fā)運工作，確保裝車過程安全、規(guī)范。裝車前，應對車輛進行檢查，確保車輛符合安全運輸要求。3.填寫油品出庫單，詳細記錄出庫油品的品種、數(shù)量、出庫時間、客戶名稱等信息，并由提貨人、裝車人、倉儲管理人員簽字確認。出庫單應一式多聯(lián)，分別交財務部門、銷售部門等相關部門。4.油品出庫后，及時更新庫存臺賬，確保庫存數(shù)據(jù)準確無誤。五、銷售管理（一）銷售策略制定1.銷售部門應根據(jù)市場需求、競爭對手情況、公司產(chǎn)品特點等因素，制定成品油銷售策略。銷售策略應包括市場定位、價格策略、促銷活動、客戶服務等方面的內(nèi)容。2.定期對銷售策略的執(zhí)行情況進行評估和分析，根據(jù)市場變化及時調(diào)整銷售策略，確保公司銷售目標的實現(xiàn)。（二）客戶開發(fā)與管理1.積極開拓市場，尋找潛在客戶，通過多種渠道宣傳公司的成品油產(chǎn)品和服務，提高公司的知名度和美譽度。2.建立客戶檔案，記錄客戶的基本信息、購買歷史、需求偏好等內(nèi)容，并定期對客戶進行回訪，了解客戶需求，提供優(yōu)質(zhì)的銷售服務。3.對客戶進行分類管理，根據(jù)客戶的購買量、信用狀況等因素，將客戶分為重點客戶、一般客戶和潛在客戶，采取不同的營銷策略，提高客戶滿意度和忠誠度。（三）銷售開票與收款管理1.銷售部門在完成油品銷售業(yè)務后，應及時開具銷售發(fā)票。銷售發(fā)票應按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定開具，確保發(fā)票內(nèi)容真實、準確、完整。2.建立收款管理制度，明確收款流程和責任。財務部門應及時核對銷售發(fā)票與收款情況，確?？铐椉皶r足額收回。對于逾期未收回的款項，應及時采取催款措施。3.加強對銷售收款的風險管理，對客戶的信用狀況進行評估，合理確定信用額度和收款期限，防范壞賬風險。（四）市場信息收集與分析1.銷售部門應安排專人負責收集市場信息，包括市場價格動態(tài)、競爭對手情況、客戶需求變化等方面的信息。2.定期對收集到的市場信息進行分析和整理，形成市場分析報告，為公司制定銷售策略和決策提供參考依據(jù)。3.關注國家有關成品油行業(yè)的政策法規(guī)變化，及時調(diào)整公司的銷售業(yè)務，確保公司業(yè)務符合政策要求。六、質(zhì)量管理（一）質(zhì)量標準制定1.嚴格執(zhí)行國家有關成品油質(zhì)量標準，確保公司銷售的成品油符合質(zhì)量要求。2.根據(jù)公司實際情況，制定內(nèi)部成品油質(zhì)量控制標準，明確油品的質(zhì)量指標、檢驗方法、檢驗頻率等內(nèi)容。（二）質(zhì)量檢驗管理1.采購的成品油必須經(jīng)過質(zhì)量檢驗合格后方可入庫。倉儲部門應按照規(guī)定的檢驗方法和頻率對入庫油品進行抽樣檢驗，檢驗結(jié)果應記錄在案。2.在油品儲存過程中，定期對儲存的油品進行質(zhì)量抽檢，確保油品質(zhì)量穩(wěn)定。如發(fā)現(xiàn)油品質(zhì)量異常，應及時采取措施進行處理，并追溯油品的來源和流向。3.銷售的成品油在出庫前，必須再次進行質(zhì)量檢驗，確保出庫油品質(zhì)量符合標準要求。檢驗合格后方可銷售給客戶。（三）質(zhì)量問題處理1.如發(fā)現(xiàn)采購的成品油質(zhì)量不合格，采購部門應及時與供應商聯(lián)系，要求供應商采取措施解決問題，如退貨、換貨、賠償損失等。2.對于儲存過程中出現(xiàn)的油品質(zhì)量問題，倉儲部門應及時查明原因，采取相應的措施進行處理，如調(diào)整儲存條件、對油品進行處理等。同時，應將質(zhì)量問題及處理情況報告公司管理層。3.如因油品質(zhì)量問題給客戶造成損失的，公司應按照相關法律法規(guī)和合同約定，承擔相應的賠償責任，并及時采取措施挽回公司的聲譽。七、安全管理（一）安全制度建設1.建立健全公司成品油業(yè)務安全管理制度，明確各部門和人員的安全職責，制定安全操作規(guī)程和應急預案。2.定期對安全管理制度進行修訂和完善，確保制度的有效性和適應性。（二）安全教育培訓1.對公司內(nèi)涉及成品油業(yè)務的所有人員進行安全教育培訓，培訓內(nèi)容包括安全法律法規(guī)、安全操作規(guī)程、應急處置知識等方面。2.新員工入職前必須接受三級安全教育培訓，經(jīng)考試合格后方可上崗。在職員工每年應參加不少于規(guī)定學時的安全再培訓。3.定期組織安全演練，提高員工的應急處置能力。安全演練應包括火災、泄漏等事故的模擬演練，演練后應及時總結(jié)經(jīng)驗教訓，對演練方案進行改進。（三）安全檢查與隱患排查1.定期對公司的成品油儲存設施、運輸車輛、銷售場所等進行安全檢查，檢查內(nèi)容包括設施設備的運行狀況、安全防護措施的落實情況、消防器材的配備情況等。2.建立安全隱患排查治理制度，對檢查中發(fā)現(xiàn)的安全隱患進行及時排查和治理。對于重大安全隱患，應立即采取措施進行整改，并上報公司管理層。3.對安全隱患的排查和治理情況進行記錄，建立安全隱患臺賬，跟蹤隱患整改情況，確保隱患得到徹底消除。（四）應急管理1.制定完善的成品油業(yè)務應急預案，明確應急組織機構(gòu)、應急響應程序、應急處置措施等內(nèi)容。2.配備必要的應急救援設備和物資，如消防器材、泄漏處理設備、防護用品等，并定期進行檢查和維護，確保設備物資處于良好狀態(tài)。3.發(fā)生安全事故時，應立即啟動應急預案，迅速組織救援，及時向上級主管部門和相關部門報告事故情況，并配合有關部門進行事故調(diào)查和處理。八、財務管理（一）財務核算1.按照國家財務會計準則和公司財務管理制度的要求，對公司成品油業(yè)務進行準確的財務核算。2.設立專門的會計科目，對成品油的采購、儲存、銷售等業(yè)務進行明細核算，確保財務數(shù)據(jù)的清晰、準確。3.定期編制財務報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，為公司管理層提供財務決策依據(jù)。（二）資金管理1.合理安排公司成品油業(yè)務的資金，確保采購、儲存、銷售等環(huán)節(jié)的資金需求。2.加強對資金流動的監(jiān)控，嚴格控制資金支出，防范資金風險。對于大額資金支出，應按照公司規(guī)定的審批程序進行審批。3.定期對公司的資金狀況進行分析，優(yōu)化資金結(jié)構(gòu)，提高資金使用效率。（三）成本控制1.建立成品油業(yè)務成本核算體系，對采購成本、儲存成本、銷售成本等進行詳細核算。2.加強成本控制，通過優(yōu)化采購渠道、合理安排庫存、降低運營費用等措施，降低公司成品油業(yè)務的成本。3.定期對成本控制情況進行分析和評估，找出成本控制中的薄弱環(huán)節(jié)，采取針對性措施進行改進。（四）稅務管理1.按照國家稅收法律法規(guī)的規(guī)定，及時足額繳納各項稅費，確保公司稅務合規(guī)。2.加強對稅務政策的研究和學習，合理進行稅務籌劃，降低公司稅負。3.配合稅務機關的檢查和審計工作，提供真實、準確的財務資料和稅務信息。九、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司設立內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)，定期對成品油業(yè)務的采購、儲存、銷售等環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括業(yè)務操作的合規(guī)性、制度執(zhí)行情況、安全管理情況、財務管理情況等方面。3.對監(jiān)督檢查