酒店財(cái)務(wù)章管理制度總則1.目的為加強(qiáng)酒店財(cái)務(wù)章的管理，規(guī)范財(cái)務(wù)章的使用，確保酒店資金安全與財(cái)務(wù)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于酒店各部門涉及財(cái)務(wù)章使用的相關(guān)活動(dòng)。3.基本原則嚴(yán)格授權(quán)原則：財(cái)務(wù)章的使用必須經(jīng)過嚴(yán)格的授權(quán)審批，確保使用的合法性和合理性。安全保密原則：妥善保管財(cái)務(wù)章，防止丟失、被盜用或未經(jīng)授權(quán)使用，確保酒店財(cái)務(wù)信息安全。監(jiān)督制衡原則：對(duì)財(cái)務(wù)章的使用進(jìn)行監(jiān)督和制衡，避免出現(xiàn)違規(guī)操作。財(cái)務(wù)章的分類與保管1.財(cái)務(wù)章分類財(cái)務(wù)專用章：用于酒店各類財(cái)務(wù)結(jié)算票據(jù)，如支票、匯票、本票等的蓋章確認(rèn)，是酒店財(cái)務(wù)對(duì)外行使權(quán)力的重要印鑒。發(fā)票專用章：專門用于酒店開具發(fā)票時(shí)的蓋章，確保發(fā)票的真實(shí)性和有效性。法人章：代表酒店法定代表人行使權(quán)力，主要用于特定財(cái)務(wù)事項(xiàng)的蓋章確認(rèn)，如銀行預(yù)留印鑒等。2.保管責(zé)任財(cái)務(wù)專用章：由酒店財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)保管，保管人應(yīng)具備較高的責(zé)任心和專業(yè)素養(yǎng)，熟悉財(cái)務(wù)工作流程。發(fā)票專用章：同樣由財(cái)務(wù)部專人保管，保管人要嚴(yán)格按照稅務(wù)部門的規(guī)定使用發(fā)票專用章。法人章：根據(jù)銀行預(yù)留印鑒的規(guī)定，由指定人員保管，確保法人章的使用符合銀行要求。3.保管要求存放地點(diǎn)：財(cái)務(wù)章應(yīng)存放在專門的保險(xiǎn)柜中，保險(xiǎn)柜應(yīng)放置在安全、保密的房間內(nèi)，房間應(yīng)具備必要的防盜、防火、防潮等設(shè)施。雙人保管：對(duì)于重要的財(cái)務(wù)章（如財(cái)務(wù)專用章和法人章），實(shí)行雙人保管制度，由兩名保管人分別持有保險(xiǎn)柜鑰匙，只有兩人同時(shí)在場(chǎng)才能開啟保險(xiǎn)柜使用財(cái)務(wù)章。定期檢查：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人應(yīng)定期檢查財(cái)務(wù)章的保管情況，確保保險(xiǎn)柜的安全性和財(cái)務(wù)章的完整性，如發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施。財(cái)務(wù)章的使用流程1.使用申請(qǐng)酒店各部門因業(yè)務(wù)需要使用財(cái)務(wù)章時(shí)，應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)章使用申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明使用財(cái)務(wù)章的事項(xiàng)、金額、用途等相關(guān)信息。申請(qǐng)表應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人簽字審批，確保申請(qǐng)事項(xiàng)符合部門業(yè)務(wù)要求和財(cái)務(wù)規(guī)定。2.審核批準(zhǔn)將填寫完整并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字的《財(cái)務(wù)章使用申請(qǐng)表》提交至財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部審核人員應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性和合理性，重點(diǎn)審核與財(cái)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容，如金額是否準(zhǔn)確、用途是否符合財(cái)務(wù)制度等。審核通過后，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。對(duì)于重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)或金額較大的使用申請(qǐng)，還需報(bào)酒店總經(jīng)理審批。3.蓋章操作經(jīng)批準(zhǔn)的《財(cái)務(wù)章使用申請(qǐng)表》交予財(cái)務(wù)章保管人。保管人應(yīng)嚴(yán)格按照申請(qǐng)表上批準(zhǔn)的事項(xiàng)進(jìn)行蓋章操作，確保蓋章清晰、位置準(zhǔn)確，與申請(qǐng)事項(xiàng)一致。在蓋章過程中，要注意防止財(cái)務(wù)章沾染其他污漬或損壞，如有異常應(yīng)及時(shí)處理并記錄。4.登記備案每次財(cái)務(wù)章使用完畢后，保管人應(yīng)在《財(cái)務(wù)章使用登記簿》上進(jìn)行詳細(xì)登記，記錄使用日期、使用部門、申請(qǐng)事項(xiàng)、蓋章人等信息?！敦?cái)務(wù)章使用登記簿》應(yīng)妥善保存，以便日后查閱和審計(jì)。財(cái)務(wù)專用章使用規(guī)定1.支票蓋章開具支票時(shí)，必須由財(cái)務(wù)專用章保管人在支票指定位置蓋章，同時(shí)加蓋法人章（或授權(quán)代理人章）。蓋章應(yīng)清晰、端正，確保支票的有效性。對(duì)于已蓋章的支票，應(yīng)嚴(yán)格按照支票管理規(guī)定進(jìn)行保管和傳遞，防止丟失或被盜用。2.匯票、本票蓋章在開具匯票、本票等結(jié)算票據(jù)時(shí)，財(cái)務(wù)專用章的使用必須遵循相關(guān)票據(jù)管理辦法和銀行規(guī)定。蓋章前要仔細(xì)核對(duì)票據(jù)內(nèi)容，確保金額、日期、收款人等信息準(zhǔn)確無誤，避免因蓋章錯(cuò)誤導(dǎo)致票據(jù)無效或產(chǎn)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。3.其他財(cái)務(wù)結(jié)算蓋章在辦理其他財(cái)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)需要使用財(cái)務(wù)專用章時(shí)，如銀行對(duì)賬單蓋章、財(cái)務(wù)報(bào)表蓋章等，應(yīng)嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和審批流程進(jìn)行操作。保管人要對(duì)蓋章后的文件進(jìn)行妥善保管，以備后續(xù)查詢和核對(duì)。發(fā)票專用章使用規(guī)定1.發(fā)票開具蓋章酒店在開具各類發(fā)票時(shí)，必須在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋發(fā)票專用章。蓋章應(yīng)清晰、完整，確保發(fā)票的真實(shí)性和有效性。發(fā)票專用章的加蓋位置應(yīng)符合稅務(wù)部門的規(guī)定，不得遮擋發(fā)票號(hào)碼、金額等重要信息。2.發(fā)票作廢蓋章如果發(fā)票需要作廢，應(yīng)在發(fā)票各聯(lián)次上加蓋“作廢”戳記，并在發(fā)票專用章保管登記簿上注明作廢發(fā)票的號(hào)碼、開具日期等信息。作廢發(fā)票應(yīng)妥善保管，按照稅務(wù)部門的規(guī)定進(jìn)行處理，不得隨意丟棄。3.其他發(fā)票相關(guān)蓋章在辦理發(fā)票領(lǐng)購、認(rèn)證、紅字發(fā)票開具等其他與發(fā)票相關(guān)的業(yè)務(wù)時(shí)，如需使用發(fā)票專用章，應(yīng)嚴(yán)格按照稅務(wù)規(guī)定和酒店財(cái)務(wù)流程執(zhí)行。保管人要確保發(fā)票專用章在發(fā)票相關(guān)業(yè)務(wù)中的正確使用，維護(hù)酒店發(fā)票管理的規(guī)范性。法人章使用規(guī)定1.銀行預(yù)留印鑒使用法人章作為銀行預(yù)留印鑒之一，在辦理銀行賬戶資金收付業(yè)務(wù)時(shí)，必須按照銀行規(guī)定與財(cái)務(wù)專用章等配合使用。涉及銀行付款、資金劃轉(zhuǎn)等重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)時(shí)，法人章的使用要嚴(yán)格遵循審批流程，確保資金安全。2.其他特定事項(xiàng)蓋章在一些特定的財(cái)務(wù)文件或合同上，如貸款合同、擔(dān)保合同等，根據(jù)需要加蓋法人章時(shí)，必須經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序。審批過程中要對(duì)文件或合同的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)審核，確保法人章的使用符合酒店利益和相關(guān)法律法規(guī)要求。財(cái)務(wù)章使用監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督酒店內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)財(cái)務(wù)章的使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查財(cái)務(wù)章的使用是否符合制度規(guī)定、審批流程是否完善、登記記錄是否完整等。審計(jì)人員可通過抽查《財(cái)務(wù)章使用申請(qǐng)表》、《財(cái)務(wù)章使用登記簿》以及相關(guān)財(cái)務(wù)文件等方式進(jìn)行檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)提出整改意見。2.財(cái)務(wù)部門自查財(cái)務(wù)部應(yīng)定期開展對(duì)財(cái)務(wù)章使用情況的自查工作，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人組織，對(duì)財(cái)務(wù)章保管、使用流程進(jìn)行全面梳理和檢查。自查過程中要重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)章使用的合規(guī)性、保管的安全性以及登記信息的準(zhǔn)確性等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，并做好自查記錄。3.違規(guī)處理對(duì)于違反本制度規(guī)定使用財(cái)務(wù)章的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。處罰措施包括警告、罰款、解除勞動(dòng)合同等，同時(shí)要求違規(guī)人員承擔(dān)因違規(guī)行為給酒店造成的經(jīng)濟(jì)損失。對(duì)于因違規(guī)使用財(cái)務(wù)章導(dǎo)致酒店財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失的，將依法追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。財(cái)務(wù)章的交接與掛失1.交接規(guī)定財(cái)務(wù)章保管人員因工作調(diào)動(dòng)、離職等原因需要進(jìn)行交接時(shí)，必須嚴(yán)格辦理交接手續(xù)。交接雙方應(yīng)填寫《財(cái)務(wù)章交接清單》，詳細(xì)記錄交接的財(cái)務(wù)章名稱、數(shù)量、交接時(shí)間等信息，并簽字確認(rèn)。交接過程中要有監(jiān)交人在場(chǎng)，監(jiān)交人應(yīng)由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人或其他指定人員擔(dān)任，確保交接手續(xù)的完整和規(guī)范。2.掛失處理如果財(cái)務(wù)章不慎丟失或被盜用，保管人員應(yīng)立即向財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人報(bào)告，并采取相應(yīng)的掛失措施。財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門，如銀行、稅務(wù)機(jī)關(guān)等，辦理財(cái)務(wù)章掛失手續(xù)，防止因財(cái)務(wù)章丟失造成的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)