醫(yī)療票據(jù)使用管理制度一、總則（一）目的為加強公司醫(yī)療票據(jù)的管理，規(guī)范醫(yī)療票據(jù)的使用行為，確保醫(yī)療票據(jù)的安全、完整，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部涉及醫(yī)療票據(jù)使用的所有部門和人員。（三）基本原則1.合法性原則：嚴格按照國家法律法規(guī)及財務制度的規(guī)定使用醫(yī)療票據(jù)。2.真實性原則：確保醫(yī)療票據(jù)所記錄的經(jīng)濟業(yè)務真實、準確、完整。3.完整性原則：醫(yī)療票據(jù)的各項內(nèi)容填寫齊全，印章清晰，手續(xù)完備。4.及時性原則：及時開具、傳遞和保管醫(yī)療票據(jù)，不得積壓、延誤。二、醫(yī)療票據(jù)的種類及適用范圍（一）種類1.門診收費票據(jù)：用于收取門診患者的醫(yī)療費用。2.住院收費票據(jù)：用于收取住院患者的醫(yī)療費用。3.醫(yī)療報銷票據(jù)：包括醫(yī)保報銷票據(jù)、商業(yè)保險報銷票據(jù)等。（二）適用范圍1.門診收費票據(jù)適用于公司內(nèi)部醫(yī)療機構(gòu)的門診診療服務收費。2.住院收費票據(jù)適用于公司內(nèi)部醫(yī)療機構(gòu)的住院診療服務收費。3.醫(yī)療報銷票據(jù)適用于員工醫(yī)療費用的報銷。三、醫(yī)療票據(jù)的購領(lǐng)與保管（一）購領(lǐng)1.公司指定專人負責醫(yī)療票據(jù)的購領(lǐng)工作。2.購領(lǐng)醫(yī)療票據(jù)時，應向票據(jù)管理部門提交《醫(yī)療票據(jù)購領(lǐng)證》，并填寫《醫(yī)療票據(jù)購領(lǐng)申請表》，注明所需票據(jù)的種類、數(shù)量等信息。3.票據(jù)管理部門審核無誤后，按照規(guī)定發(fā)放醫(yī)療票據(jù)，并在《醫(yī)療票據(jù)購領(lǐng)證》上登記購領(lǐng)情況。（二）保管1.設立專門的醫(yī)療票據(jù)保管場所，配備必要的安全設施，確保醫(yī)療票據(jù)的安全。2.醫(yī)療票據(jù)應分類存放，按照票據(jù)號碼順序排列，便于查找和核對。3.定期對醫(yī)療票據(jù)進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應及時查明原因，并報告相關(guān)領(lǐng)導。4.醫(yī)療票據(jù)保管人員應妥善保管《醫(yī)療票據(jù)購領(lǐng)證》，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓他人。四、醫(yī)療票據(jù)的開具與使用（一）開具1.醫(yī)療收費人員應根據(jù)患者的實際診療情況，按照規(guī)定的收費項目和標準開具醫(yī)療票據(jù)。2.醫(yī)療票據(jù)應使用計算機開具，確保字跡清晰、內(nèi)容準確、項目齊全。3.開具醫(yī)療票據(jù)時，應加蓋公司財務專用章或收費專用章。（二）使用1.醫(yī)療票據(jù)應按照規(guī)定的用途使用，不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開、虛開。2.員工在報銷醫(yī)療費用時，應提供真實、有效的醫(yī)療票據(jù)。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)虛假，公司將不予報銷，并追究相關(guān)人員的責任。3.醫(yī)療票據(jù)如有遺失，應及時向公司財務部門報告，并登報聲明作廢。如因遺失造成的經(jīng)濟損失，由責任人承擔。五、醫(yī)療票據(jù)的審核與報銷（一）審核1.公司財務部門負責對醫(yī)療票據(jù)進行審核。審核內(nèi)容包括票據(jù)的真實性、合法性、完整性、準確性等。2.審核人員應認真核對醫(yī)療票據(jù)的各項內(nèi)容，如發(fā)現(xiàn)問題應及時與相關(guān)部門或人員溝通核實。3.對于不符合規(guī)定的醫(yī)療票據(jù)，財務部門有權(quán)拒絕報銷。（二）報銷1.員工應按照公司規(guī)定的報銷流程，及時提交醫(yī)療票據(jù)及相關(guān)報銷憑證。2.財務部門審核通過后，按照規(guī)定的報銷標準和審批程序進行報銷。3.報銷款項應及時支付給員工，不得拖延。六、醫(yī)療票據(jù)的歸檔與銷毀（一）歸檔1.醫(yī)療票據(jù)使用完畢后，應及時進行整理、裝訂，并按照會計檔案管理的要求進行歸檔。2.歸檔的醫(yī)療票據(jù)應包括票據(jù)存根聯(lián)、記賬聯(lián)、報銷聯(lián)等，并注明票據(jù)的種類、號碼、開具日期、金額等信息。3.醫(yī)療票據(jù)的歸檔期限按照國家會計檔案管理的規(guī)定執(zhí)行。（二）銷毀1.超過歸檔期限的醫(yī)療票據(jù)，經(jīng)公司財務部門審核批準后，可以進行銷毀。2.銷毀醫(yī)療票據(jù)時，應填寫《醫(yī)療票據(jù)銷毀申請表》，注明銷毀票據(jù)的種類、號碼、數(shù)量等信息。3.銷毀過程應進行記錄，并由財務部門、審計部門等相關(guān)人員共同監(jiān)督。4.銷毀后的醫(yī)療票據(jù)應在《醫(yī)療票據(jù)銷毀清冊》上簽字確認。七、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司財務部門負責對醫(yī)療票據(jù)的使用情況進行定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.公司審計部門負責對醫(yī)療票據(jù)的使用情況進行審計監(jiān)督，確保醫(yī)療票據(jù)的使用符合規(guī)定。（二）外部監(jiān)督1.接受國家財政、稅務等部門的監(jiān)督檢查，如實提供相關(guān)資料。2.對于國家財政、稅務等部門提出的問題，應及時整改，并將整改情況報告相關(guān)部門。八、違規(guī)處理（一）對違反本制度規(guī)定的部門和人員，公司將視情節(jié)輕重給予批評教育、警告、罰款等處