機關(guān)軟軟資產(chǎn)管理制度總則制度目的為了加強機關(guān)軟軟資產(chǎn)的管理，規(guī)范資產(chǎn)的購置、使用、維護、處置等行為，提高資產(chǎn)使用效益，保障機關(guān)工作的正常開展，特制定本制度。適用范圍本制度適用于機關(guān)各部門及所屬單位的軟軟資產(chǎn)（包括但不限于軟件、數(shù)據(jù)、知識產(chǎn)權(quán)等）管理。管理原則1.統(tǒng)一管理原則：機關(guān)軟軟資產(chǎn)實行統(tǒng)一領(lǐng)導、歸口管理、分級負責的管理體制。2.合理配置原則：根據(jù)工作需要，合理配置軟軟資產(chǎn)，避免重復購置和浪費。3.規(guī)范使用原則：嚴格按照規(guī)定的用途和操作流程使用軟軟資產(chǎn)，確保資產(chǎn)安全和有效運行。4.保值增值原則：加強軟軟資產(chǎn)的維護和管理，提高資產(chǎn)的使用價值，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值。管理職責資產(chǎn)管理部門職責1.負責制定和完善機關(guān)軟軟資產(chǎn)管理制度，并組織實施。2.負責機關(guān)軟軟資產(chǎn)的統(tǒng)一采購、登記、入賬、調(diào)配、處置等工作。3.定期對機關(guān)軟軟資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)賬實相符。4.指導和監(jiān)督各部門及所屬單位的軟軟資產(chǎn)管理工作。使用部門職責1.負責本部門軟軟資產(chǎn)的日常使用和維護管理，確保資產(chǎn)的正常運行。2.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)的清查盤點、調(diào)配、處置等工作。3.提出本部門軟軟資產(chǎn)的購置、更新、報廢等需求計劃。財務(wù)部門職責1.負責機關(guān)軟軟資產(chǎn)購置、處置等費用的核算和管理。2.定期與資產(chǎn)管理部門核對資產(chǎn)賬目，確保財務(wù)數(shù)據(jù)與資產(chǎn)實物相符。3.對軟軟資產(chǎn)的財務(wù)收支情況進行監(jiān)督檢查。資產(chǎn)購置需求計劃1.使用部門根據(jù)工作需要，提前編制軟軟資產(chǎn)購置需求計劃，明確資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等內(nèi)容。2.需求計劃經(jīng)部門負責人審核后，報資產(chǎn)管理部門。采購審批1.資產(chǎn)管理部門對各部門提交的需求計劃進行匯總審核，結(jié)合資產(chǎn)存量情況，提出采購建議。2.采購建議報分管領(lǐng)導審批后，按照相關(guān)規(guī)定進行采購。采購方式1.集中采購：對于通用性較強、采購金額較大的軟軟資產(chǎn)，實行集中采購。由資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組織招標采購，確定供應(yīng)商和采購價格。2.分散采購：對于專業(yè)性較強、有特殊要求的軟軟資產(chǎn)，經(jīng)分管領(lǐng)導批準后，可由使用部門自行采購，但需按照規(guī)定的采購流程進行，并報資產(chǎn)管理部門備案。采購合同1.采購部門與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括資產(chǎn)規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標準、售后服務(wù)等內(nèi)容。2.采購合同簽訂后，采購部門應(yīng)及時將合同副本送資產(chǎn)管理部門和財務(wù)部門備案。資產(chǎn)登記入賬登記1.資產(chǎn)采購到貨后，采購部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門進行驗收。2.資產(chǎn)管理部門按照采購合同和相關(guān)標準對資產(chǎn)進行驗收，驗收合格后辦理入賬登記手續(xù)，建立資產(chǎn)臺賬。3.資產(chǎn)臺賬應(yīng)詳細記錄資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、購置時間、購置價格、使用部門等信息。變動登記1.軟軟資產(chǎn)在使用過程中發(fā)生調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、捐贈、報廢等變動情況時，使用部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門。2.資產(chǎn)管理部門根據(jù)變動情況，辦理相應(yīng)的登記手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)臺賬。資產(chǎn)使用使用規(guī)范1.使用部門應(yīng)按照資產(chǎn)的使用說明書和操作規(guī)程，正確使用軟軟資產(chǎn)，不得擅自更改資產(chǎn)的用途和配置。2.嚴禁使用軟軟資產(chǎn)從事與工作無關(guān)的活動，不得將資產(chǎn)轉(zhuǎn)借他人使用。3.使用人員應(yīng)妥善保管資產(chǎn)，防止資產(chǎn)損壞、丟失和泄密。維護保養(yǎng)1.使用部門應(yīng)定期對軟軟資產(chǎn)進行維護保養(yǎng)，確保資產(chǎn)的正常運行。2.對于出現(xiàn)故障的資產(chǎn)，使用部門應(yīng)及時通知資產(chǎn)管理部門，由資產(chǎn)管理部門聯(lián)系專業(yè)維修人員進行維修。3.維修費用按照相關(guān)規(guī)定進行報銷。安全管理1.加強軟軟資產(chǎn)的安全管理，采取必要的安全防護措施，防止資產(chǎn)數(shù)據(jù)泄露和被非法篡改。2.定期對資產(chǎn)進行安全檢查，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。3.對涉及國家機密和敏感信息的軟軟資產(chǎn)，應(yīng)嚴格按照保密規(guī)定進行管理。資產(chǎn)清查清查范圍定期對機關(guān)軟軟資產(chǎn)進行全面清查，清查范圍包括所有在用、閑置、報廢的資產(chǎn)。清查內(nèi)容1.資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格型號、使用狀況等是否與資產(chǎn)臺賬一致。2.資產(chǎn)的使用效益是否達到預(yù)期目標。3.資產(chǎn)是否存在損壞、丟失、閑置等情況。清查方法1.采用實地盤點、賬目核對等方法進行清查。2.對清查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時查明原因，提出處理意見。清查報告1.清查工作結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)編制清查報告，報告清查情況、存在問題及處理建議。2.清查報告經(jīng)分管領(lǐng)導審核后，報機關(guān)主要領(lǐng)導。資產(chǎn)處置處置范圍1.已超過使用年限且無法繼續(xù)使用的資產(chǎn)。2.因技術(shù)進步等原因，已被淘汰或不再適用的資產(chǎn)。3.因自然災(zāi)害、意外事故等原因造成損壞且無法修復的資產(chǎn)。4.閑置資產(chǎn)。處置方式1.報廢：對于符合報廢條件的資產(chǎn)，由使用部門提出報廢申請，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核、分管領(lǐng)導批準后，進行報廢處理。2.轉(zhuǎn)讓：對于閑置或尚可使用的資產(chǎn)，經(jīng)批準后可進行轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定的程序進行評估和交易，確保資產(chǎn)價值最大化。3.捐贈：對于符合捐贈條件的資產(chǎn)，經(jīng)批準后可進行捐贈。捐贈資產(chǎn)應(yīng)辦理相關(guān)手續(xù)，確保資產(chǎn)合法合規(guī)捐贈。處置程序1.使用部門填寫資產(chǎn)處置申請表，詳細說明資產(chǎn)處置原因、處置方式等內(nèi)容。2.申請表經(jīng)部門負責人審核后，報資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門對處置申請進行審核，提出審核意見。4.審核意見報分管領(lǐng)導批準后，按照規(guī)定的處置方式進行處置。5.處置資產(chǎn)時，應(yīng)按照規(guī)定進行評估和交易，確保資產(chǎn)處置過程公開、公正、透明。6.處置資產(chǎn)后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)及時辦理資產(chǎn)核銷手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)臺賬。監(jiān)督檢查內(nèi)部監(jiān)督1.資產(chǎn)管理部門定期對機關(guān)軟軟資產(chǎn)的管理情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時督促整改。2.財務(wù)部門對軟軟資產(chǎn)的財務(wù)收支情況進行監(jiān)督檢查，確保財務(wù)核算準確、合規(guī)。外部監(jiān)督接受上級主管部門、審計部門等的監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時進行整改。責任追究違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定，擅自購置、使用、處置軟軟資產(chǎn)的部門和個人，責令其限期改正，并視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的紀律處分。2.對于因管理不善，造成軟軟資產(chǎn)損壞、丟失、泄密等損失的部門和個人，應(yīng)依法追究其責任。賠償責任1.因個人原因造成軟軟資產(chǎn)損壞、丟失的，