機關(guān)財務(wù)印鑒管理制度一、總則1.目的為加強機關(guān)財務(wù)印鑒管理，規(guī)范印鑒使用流程，確保財務(wù)資金安全，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于機關(guān)內(nèi)部涉及財務(wù)印鑒的保管、使用等相關(guān)工作。3.基本原則安全性原則：確保財務(wù)印鑒的存放安全，防止被盜用、冒用。規(guī)范性原則：嚴(yán)格規(guī)范印鑒的使用流程，做到有章可循。審批性原則：所有印鑒使用必須經(jīng)過嚴(yán)格審批。二、印鑒種類及保管1.印鑒種類財務(wù)專用章：用于機關(guān)財務(wù)相關(guān)票據(jù)、文件等的蓋章確認(rèn)。法定代表人章：代表法定代表人行使職權(quán)時使用。財務(wù)人員個人名章：由財務(wù)人員各自保管，用于特定財務(wù)業(yè)務(wù)的蓋章。2.保管責(zé)任財務(wù)專用章：由財務(wù)負(fù)責(zé)人指定專人保管。法定代表人章：由法定代表人指定專人保管或由法定代表人本人保管。財務(wù)人員個人名章：由各財務(wù)人員自行妥善保管。3.保管要求存放地點：應(yīng)存放在安全可靠的保險柜或?qū)ｉT的印鑒保管箱內(nèi)。雙人保管：財務(wù)專用章和法定代表人章原則上應(yīng)由兩人分別保管，不得由同一人保管。離崗交接：保管人員因請假、出差等原因離崗時，必須辦理印鑒交接手續(xù)，確保印鑒安全。三、印鑒使用流程1.申請經(jīng)辦人填寫《財務(wù)印鑒使用申請表》，詳細(xì)注明使用日期、用途、金額、收款單位等信息。申請表需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確認(rèn)業(yè)務(wù)的真實性和必要性。2.審批財務(wù)負(fù)責(zé)人根據(jù)申請表內(nèi)容進行審批，重點審核資金用途、審批流程是否合規(guī)等。對于重大資金支出或特殊業(yè)務(wù)，需經(jīng)法定代表人審批。3.用印保管人員根據(jù)審批后的申請表，在規(guī)定的位置加蓋相應(yīng)印鑒，并進行登記。蓋章時應(yīng)確保印鑒清晰、端正，符合規(guī)定要求。4.登記每次印鑒使用后，保管人員應(yīng)及時在《財務(wù)印鑒使用登記簿》上記錄使用日期、申請人、用途、金額、印鑒種類等詳細(xì)信息。登記簿應(yīng)妥善保存，以備查閱。四、特殊情況處理1.緊急用印如遇緊急財務(wù)事項需要用印，無法及時履行正常審批流程時，經(jīng)辦人應(yīng)電話請示財務(wù)負(fù)責(zé)人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，經(jīng)同意后可先行用印，但事后必須及時補辦審批手續(xù)。補辦手續(xù)時，應(yīng)在申請表上注明緊急情況及先行用印的原因，并由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。2.印鑒遺失或被盜發(fā)現(xiàn)印鑒遺失或被盜后，保管人員應(yīng)立即向財務(wù)負(fù)責(zé)人報告，并采取緊急措施，如掛失銀行賬戶、通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門等，防止損失擴大。同時，應(yīng)及時向公安機關(guān)報案，并協(xié)助公安機關(guān)進行調(diào)查處理。根據(jù)調(diào)查結(jié)果，對遺失或被盜印鑒進行作廢處理，并重新刻制印鑒。重新刻制印鑒需按照規(guī)定程序進行審批和備案。五、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督財務(wù)部門定期對印鑒管理制度的執(zhí)行情況進行自查，檢查印鑒保管是否安全、使用流程是否規(guī)范、登記記錄是否完整等。對自查中發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，并將自查情況報告財務(wù)負(fù)責(zé)人。2.審計監(jiān)督審計部門定期對財務(wù)印鑒管理情況進行審計，檢查印鑒管理制度的執(zhí)行效果，發(fā)現(xiàn)問題及時提出審計意見和建議。對違反印鑒管理制度的行為，依法依規(guī)進行處理。六、責(zé)任追究1.保管責(zé)任追究因保管人員保管不善，導(dǎo)致印鑒遺失、被盜或損壞的，保管人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，視情節(jié)輕重給予批評教育、經(jīng)濟處罰或紀(jì)律處分。如因保管人員違規(guī)操作，私自使用印鑒造成經(jīng)濟損失的，保管人員應(yīng)承擔(dān)全部賠償責(zé)任，并依法追究法律責(zé)任。2.使用責(zé)任追究經(jīng)辦人未經(jīng)審批擅自使用印鑒或偽造審批手續(xù)使用印鑒的，給予嚴(yán)肅批評教育，責(zé)令改正，并視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟處罰或紀(jì)律處分。因使用印鑒不當(dāng)造成經(jīng)濟損失或其他不良后果的，經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，賠償經(jīng)濟損失，并依法追究法律責(zé)任。七、培訓(xùn)與宣傳1.培訓(xùn)定期組織財務(wù)人員及相關(guān)人員進行印鑒管理制度培訓(xùn)，使其熟悉印鑒管理的重要性、流程及相關(guān)規(guī)定。培訓(xùn)內(nèi)容包括印鑒保管要求、使用流程、特殊情況處理、責(zé)任追究等方面。通過培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的風(fēng)險意識和合規(guī)操作能力。2.宣傳利用內(nèi)部宣傳欄、辦公系統(tǒng)等渠道，宣傳印鑒管理制度，使全體員工了解印鑒管理的重要性和相關(guān)規(guī)定。