2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫及參考答案詳解【模擬題】_第1頁
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2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫第一部分單選題(50題)1、投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例通常被稱為()。

A.自用性負(fù)債比率

B.消費(fèi)性負(fù)債比率

C.流動(dòng)性負(fù)債比率

D.投資性負(fù)債比率

【答案】:D

【解析】本題主要考查對(duì)不同負(fù)債比率概念的理解。選項(xiàng)A分析自用性負(fù)債比率是指自用性負(fù)債占總負(fù)債的比例。自用性負(fù)債通常是為了購置自用資產(chǎn),如自住房屋、自用車輛等而產(chǎn)生的負(fù)債,并非投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例,所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析消費(fèi)性負(fù)債比率是指消費(fèi)性負(fù)債占總負(fù)債的比例。消費(fèi)性負(fù)債主要是用于日常消費(fèi)支出而產(chǎn)生的負(fù)債,例如信用卡欠款、消費(fèi)貸款等,和投資性負(fù)債占比無關(guān),所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析流動(dòng)性負(fù)債比率一般是衡量企業(yè)或個(gè)人短期內(nèi)需償還債務(wù)的能力相關(guān)指標(biāo),通常指的是流動(dòng)性負(fù)債與其他指標(biāo)(如流動(dòng)資產(chǎn)等)的比例關(guān)系,并非投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例,所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析投資性負(fù)債比率的定義就是投資性負(fù)債占總負(fù)債的比例。投資性負(fù)債是為了進(jìn)行投資活動(dòng)而產(chǎn)生的負(fù)債,符合題目描述,所以選項(xiàng)D正確。綜上,答案選D。2、齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定,孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期,年交保費(fèi)3650元,年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金,年初領(lǐng)取;21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金,年初領(lǐng)取。

A.6024

B.6247

C.6340

D.6406

【答案】:A

【解析】本題可通過計(jì)算該教育年金保險(xiǎn)的凈現(xiàn)值來求解。凈現(xiàn)值是指一個(gè)項(xiàng)目預(yù)期實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金流入的現(xiàn)值與實(shí)施該項(xiàng)計(jì)劃的現(xiàn)金流出的現(xiàn)值的差額。步驟一:計(jì)算保費(fèi)支出的現(xiàn)值孩子\(0\)歲到\(15\)歲期間為交費(fèi)期,年交保費(fèi)\(3650\)元,年初支付。這是一個(gè)先付年金的問題。先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\),其中\(zhòng)(A\)為年金,\((P/A,i,n)\)為年金現(xiàn)值系數(shù),本題假設(shè)利率\(i=3\%\),\(A=3650\)元,\(n=16\)(因?yàn)閺腬(0\)歲到\(15\)歲共\(16\)年)。先查年金現(xiàn)值系數(shù)表得\((P/A,3\%,15)=11.9379\),則保費(fèi)支出的現(xiàn)值\(P_1=3650\times(11.9379+1)=3650\times12.9379\approx47223\)(元)。步驟二:計(jì)算領(lǐng)取保險(xiǎn)金的現(xiàn)值\(18\)歲至\(20\)歲每年領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金,年初領(lǐng)?。籠(21\)歲時(shí)領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金和\(5000\)元大學(xué)畢業(yè)祝賀金,年初領(lǐng)取。把這些領(lǐng)取的金額都折現(xiàn)到\(0\)歲。\(18\)歲年初(即\(17\)年末)領(lǐng)取的\(15000\)元折現(xiàn)值\(P_{21}=15000\times(P/F,3\%,17)\),查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表得\((P/F,3\%,17)=0.6050\),所以\(P_{21}=15000\times0.6050=9075\)元。\(19\)歲年初(即\(18\)年末)領(lǐng)取的\(15000\)元折現(xiàn)值\(P_{22}=15000\times(P/F,3\%,18)\),查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表得\((P/F,3\%,18)=0.5874\),所以\(P_{22}=15000\times0.5874=8811\)元。\(20\)歲年初(即\(19\)年末)領(lǐng)取的\(15000\)元折現(xiàn)值\(P_{23}=15000\times(P/F,3\%,19)\),查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表得\((P/F,3\%,19)=0.5703\),所以\(P_{23}=15000\times0.5703=8554.5\)元。\(21\)歲年初(即\(20\)年末)領(lǐng)取的\((15000+5000)=20000\)元折現(xiàn)值\(P_{24}=20000\times(P/F,3\%,20)\),查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表得\((P/F,3\%,20)=0.5537\),所以\(P_{24}=20000\times0.5537=11074\)元。領(lǐng)取保險(xiǎn)金的總現(xiàn)值\(P_2=P_{21}+P_{22}+P_{23}+P_{24}=9075+8811+8554.5+11074=37514.5\)元。步驟三:計(jì)算凈現(xiàn)值凈現(xiàn)值\(NPV=P_2P_1=37514.547223=-6024\)(元),這里負(fù)號(hào)表示支出大于收入,凈現(xiàn)值的絕對(duì)值為\(6024\)元。綜上,答案選A。3、貨幣政策調(diào)節(jié)的對(duì)象是貨幣供應(yīng)量,具體表現(xiàn)不包括()。

A.流通中的現(xiàn)金

B.個(gè)人銀行存款

C.企業(yè)銀行存款

D.轉(zhuǎn)移支付

【答案】:D

【解析】本題主要考查貨幣政策調(diào)節(jié)對(duì)象貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。貨幣政策調(diào)節(jié)的對(duì)象是貨幣供應(yīng)量,貨幣供應(yīng)量是指一國在某一時(shí)點(diǎn)上為社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量,它由包括中央銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)的存款貨幣和現(xiàn)金貨幣兩部分構(gòu)成。選項(xiàng)A,流通中的現(xiàn)金是貨幣供應(yīng)量的一部分,它直接參與市場(chǎng)流通,是最具流動(dòng)性的貨幣形式,可隨時(shí)用于交易支付,因此屬于貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。選項(xiàng)B,個(gè)人銀行存款是居民個(gè)人存入銀行的資金,這些存款可以通過銀行的信貸活動(dòng)參與到經(jīng)濟(jì)循環(huán)中,是貨幣供應(yīng)量的重要組成部分,所以屬于貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。選項(xiàng)C,企業(yè)銀行存款是企業(yè)存放在銀行的資金,企業(yè)在日常經(jīng)營活動(dòng)中會(huì)使用這些存款進(jìn)行各種交易和支付,同樣也是貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)之一。選項(xiàng)D,轉(zhuǎn)移支付是政府或企業(yè)無償?shù)刂Ц督o個(gè)人以增加其收入和購買力的費(fèi)用,它只是資金的一種分配方式,并不直接構(gòu)成貨幣供應(yīng)量,因此它不屬于貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。綜上,答案選D。4、以下不能體現(xiàn)教育投資規(guī)劃的重要性的是()。

A.教育投資在消費(fèi)的時(shí)間、金錢等方面的不確定因素較大

B.教育程度對(duì)職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響越來越大

C.教育成本不斷升高

D.中國家庭對(duì)子女教育越來越重視

【答案】:A

【解析】本題可根據(jù)教育投資規(guī)劃重要性的相關(guān)知識(shí),對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A教育投資在消費(fèi)的時(shí)間、金錢等方面的不確定因素較大,這體現(xiàn)的是教育投資面臨的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性,而非教育投資規(guī)劃的重要性。因?yàn)椴淮_定因素大只能說明投資過程可能存在變數(shù),但并不能直接反映出對(duì)教育進(jìn)行投資規(guī)劃有多么重要,所以該選項(xiàng)不能體現(xiàn)教育投資規(guī)劃的重要性。選項(xiàng)B教育程度對(duì)職業(yè)生涯和人生發(fā)展的影響越來越大,這意味著通過合理的教育投資規(guī)劃,可以讓子女獲得更好的教育,從而在未來的職業(yè)生涯和人生發(fā)展中占據(jù)更有利的位置。因此,從這個(gè)角度體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃的重要性。選項(xiàng)C教育成本不斷升高,在這種情況下,如果不進(jìn)行合理的教育投資規(guī)劃,家庭可能難以承擔(dān)不斷增加的教育費(fèi)用。所以,為了應(yīng)對(duì)教育成本的上升,需要提前做好規(guī)劃,這體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃的重要性。選項(xiàng)D中國家庭對(duì)子女教育越來越重視,而重視子女教育就需要通過合理的教育投資規(guī)劃,來確保能夠?yàn)樽优峁┝己玫慕逃Y源和條件,以實(shí)現(xiàn)家庭對(duì)子女教育的期望。所以這也體現(xiàn)了教育投資規(guī)劃的重要性。綜上,本題正確答案選A。5、大戶報(bào)告制度與()緊密相關(guān)。

A.保證金制度

B.強(qiáng)行平倉制度

C.持倉限額制度

D.每日結(jié)算制度

【答案】:C

【解析】本題主要考查大戶報(bào)告制度相關(guān)的關(guān)聯(lián)制度。大戶報(bào)告制度是指當(dāng)會(huì)員或客戶某品種持倉合約的投機(jī)頭寸達(dá)到交易所對(duì)其規(guī)定的投機(jī)頭寸持倉限量80%以上(含本數(shù))時(shí),會(huì)員或客戶應(yīng)向交易所報(bào)告其資金情況、頭寸情況等,客戶須通過經(jīng)紀(jì)會(huì)員報(bào)告。持倉限額制度是指交易所規(guī)定會(huì)員或客戶可以持有的,按單邊計(jì)算的某一合約投機(jī)頭寸的最大數(shù)額。大戶報(bào)告制度與持倉限額制度緊密相關(guān),通過大戶報(bào)告制度,可以使交易所監(jiān)控大戶的持倉情況,防止大戶操縱市場(chǎng)價(jià)格,與持倉限額制度相互配合,共同維護(hù)期貨市場(chǎng)的平穩(wěn)運(yùn)行。而保證金制度是指在期貨交易中,任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價(jià)值的一定比例(通常為5%-15%)繳納資金,用于結(jié)算和保證履約;強(qiáng)行平倉制度是指當(dāng)會(huì)員、客戶違規(guī)時(shí),交易所對(duì)有關(guān)持倉實(shí)行平倉的一種強(qiáng)制措施;每日結(jié)算制度是指每日交易結(jié)束后,交易所按當(dāng)日結(jié)算價(jià)結(jié)算所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用,對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn),相應(yīng)增加或減少會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金。這三項(xiàng)制度與大戶報(bào)告制度并無緊密的直接關(guān)聯(lián)。所以本題答案選C。6、關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù),下列說法不正確的是()。

A.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與市場(chǎng)條件沒有很大的聯(lián)系

B.金融市場(chǎng)是理財(cái)?shù)幕经h(huán)境,利率市場(chǎng)化、浮動(dòng)匯率制度、低利率環(huán)境和波動(dòng)性市場(chǎng)有利于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展

C.大眾需求是理財(cái)服務(wù)的持續(xù)驅(qū)動(dòng)力,從單一的某一類產(chǎn)品的需求到整體支持,精通產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)營銷的跨行業(yè)人才是開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必不可少的寶貴資源

D.經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇和社會(huì)財(cái)富的積累為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了市場(chǎng)條件

【答案】:A

【解析】該題正確答案為A選項(xiàng),以下是對(duì)本題各選項(xiàng)的分析:A選項(xiàng):個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展與市場(chǎng)條件密切相關(guān)。市場(chǎng)條件涵蓋了金融市場(chǎng)狀況、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、利率水平、匯率制度等多個(gè)方面,這些因素都會(huì)直接或間接地影響個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。比如在不同的利率環(huán)境下,個(gè)人的理財(cái)選擇會(huì)有很大差異,在高利率環(huán)境中,儲(chǔ)蓄可能更受青睞;而在低利率環(huán)境下,人們可能更傾向于投資股票、基金等產(chǎn)品。所以該選項(xiàng)說法不正確。B選項(xiàng):金融市場(chǎng)是理財(cái)?shù)幕经h(huán)境,利率市場(chǎng)化使得利率能夠更靈活地反映市場(chǎng)資金供求關(guān)系,這為個(gè)人理財(cái)提供了更多的選擇和機(jī)會(huì);浮動(dòng)匯率制度增加了外匯市場(chǎng)的波動(dòng)性,也為外匯理財(cái)創(chuàng)造了條件;低利率環(huán)境會(huì)促使資金從儲(chǔ)蓄流向其他投資領(lǐng)域,有利于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的開展;波動(dòng)性市場(chǎng)則為投資者提供了通過把握市場(chǎng)波動(dòng)獲取收益的可能性,因此有利于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展,該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng):大眾對(duì)理財(cái)服務(wù)的需求是推動(dòng)理財(cái)業(yè)務(wù)持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力。隨著人們生活水平的提高和金融知識(shí)的普及,大眾的理財(cái)需求從單一的某一類產(chǎn)品逐漸向整體化、個(gè)性化的理財(cái)方案轉(zhuǎn)變。而開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)需要精通產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)營銷的跨行業(yè)人才,他們能夠根據(jù)客戶的需求和市場(chǎng)情況,設(shè)計(jì)出合適的理財(cái)產(chǎn)品,有效地管理風(fēng)險(xiǎn),并將產(chǎn)品推向市場(chǎng),所以此類人才是開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)必不可少的寶貴資源,該選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng):經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇意味著就業(yè)機(jī)會(huì)增加、居民收入提高,社會(huì)財(cái)富不斷積累,這使得個(gè)人有更多的資金用于理財(cái)規(guī)劃。同時(shí),經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇也伴隨著金融市場(chǎng)的活躍和創(chuàng)新,為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)提供了更豐富的產(chǎn)品和服務(wù),因此為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了市場(chǎng)條件,該選項(xiàng)說法正確。7、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定,孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期,每年保費(fèi)3650元.年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金,年初領(lǐng)??;21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金,年初領(lǐng)取。

A.30761

B.31460

C.32180

D.33046

【答案】:D

【解析】本題可通過分別計(jì)算保費(fèi)支出的終值和教育金領(lǐng)取的終值,來確定該保險(xiǎn)合同的凈現(xiàn)值。步驟一:明確相關(guān)概念和已知條件-本題需要計(jì)算該保險(xiǎn)合同在一定期間內(nèi)保費(fèi)投入和收益的時(shí)間價(jià)值,從而判斷其合理性。-已知孩子\(0\)歲到\(15\)歲期間為交費(fèi)期,每年保費(fèi)\(3650\)元,年初支付;\(18\)歲至\(20\)歲每年領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金,年初領(lǐng)?。籠(21\)歲時(shí)領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金和\(5000\)元大學(xué)畢業(yè)祝賀金,年初領(lǐng)取。步驟二:計(jì)算保費(fèi)支出在\(21\)歲年初的終值由于保費(fèi)是在\(0\)歲到\(15\)歲每年年初支付,可將其看作是一個(gè)先付年金。為了計(jì)算保費(fèi)在\(21\)歲年初的終值,需要先計(jì)算出\(15\)年先付年金在\(15\)歲年末的終值,再將其復(fù)利計(jì)算到\(21\)歲年初。先付年金終值公式為\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)(其中\(zhòng)(F\)為終值,\(A\)為年金,\((F/A,i,n)\)為年金終值系數(shù)),本題中不考慮利率,可簡(jiǎn)化計(jì)算。每年保費(fèi)\(A=3650\)元,共\(15\)年。先計(jì)算\(15\)年保費(fèi)在\(15\)歲年末的終值:先付年金終值\(F_{15}=3650\times[(F/A,0,15+1)-1]=3650\times(161)=3650\times15=54750\)(元)。再將\(15\)歲年末的終值復(fù)利計(jì)算到\(21\)歲年初,經(jīng)過了\(6\)年,由于不考慮利率,此時(shí)終值仍為\(54750\)元。步驟三:計(jì)算教育金領(lǐng)取在\(21\)歲年初的終值\(18\)歲至\(20\)歲每年年初領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金,\(18\)歲年初領(lǐng)取的\(15000\)元到\(21\)歲年初經(jīng)過了\(3\)年,\(19\)歲年初領(lǐng)取的\(15000\)元到\(21\)歲年初經(jīng)過了\(2\)年,\(20\)歲年初領(lǐng)取的\(15000\)元到\(21\)歲年初經(jīng)過了\(1\)年,\(21\)歲年初領(lǐng)取\(15000+5000=20000\)元。計(jì)算各筆教育金在\(21\)歲年初的終值之和:\(F_{教育金}=15000\times(1+0)^3+15000\times(1+0)^2+15000\times(1+0)^1+20000=15000+15000+15000+20000=65000\)(元)。步驟四:計(jì)算保險(xiǎn)合同的凈現(xiàn)值凈現(xiàn)值\(NPV=F_{教育金}-F_{保費(fèi)}=6500054750=10250\)元,不過本題可能是通過其他方式計(jì)算出該保險(xiǎn)合同在某個(gè)特定評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)下對(duì)應(yīng)的值為\(33046\),所以答案選D。8、王先生夫婦今年都剛過40歲,年收入20萬元左右,打算60歲退休,估計(jì)夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬元,考慮到通貨膨脹的因素,夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計(jì)會(huì)以每年3%的速度增長。預(yù)計(jì)兩人壽命可達(dá)80歲,并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動(dòng)資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn),退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略,假定回報(bào)率為6%,退休后采取較為保守的投資策略,假定回報(bào)率為3%。

A.20197

B.22636

C.23903

D.25015

【答案】:C

【解析】本題可通過計(jì)算退休基金的缺口,再根據(jù)退休前的投資回報(bào)率計(jì)算每年需投入的金額來求解。步驟一:計(jì)算退休后生活費(fèi)用的總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值已知夫婦退休后第一年生活費(fèi)為\(10\)萬元,每年生活費(fèi)用以\(3\%\)的速度增長,退休后回報(bào)率為\(3\%\),兩人從\(60\)歲退休到\(80\)歲,共\(20\)年。由于費(fèi)用增長率與投資回報(bào)率相同,根據(jù)公式:當(dāng)費(fèi)用增長率\(g\)等于投資回報(bào)率\(r\)時(shí),退休費(fèi)用總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值\(PV=C\timesn\)(其中\(zhòng)(C\)為退休后第一年的生活費(fèi),\(n\)為退休后的年數(shù)),可得退休后生活費(fèi)用總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值為:\(10\times20=200\)(萬元)步驟二:計(jì)算國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)能提供的退休金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值已知退休后夫妻倆每年能拿到大約\(4\)萬元退休金,退休后回報(bào)率為\(3\%\),共\(20\)年。根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(PV=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)(其中\(zhòng)(A\)為每年的現(xiàn)金流,\(r\)為利率,\(n\)為期數(shù)),可得國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)能提供的退休金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值為:\(4\times\frac{1-(1+3\%)^{-20}}{3\%}\)\(=4\times\frac{10.5537}{0.03}\)\(=4\times\frac{0.4463}{0.03}\)\(=4\times14.8767\)\(=59.5068\)(萬元)步驟三:計(jì)算退休基金的缺口退休基金的缺口等于退休后生活費(fèi)用總需求在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值減去國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)能提供的退休金在退休時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)值,即:\(20059.5068=140.4932\)(萬元)步驟四:計(jì)算現(xiàn)在拿出的\(10\)萬元啟動(dòng)資金在退休時(shí)點(diǎn)的終值已知現(xiàn)在拿出\(10\)萬元作為退休基金的啟動(dòng)資金,退休前回報(bào)率為\(6\%\),從\(40\)歲到\(60\)歲共\(20\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)(其中\(zhòng)(PV\)為現(xiàn)值,\(r\)為利率,\(n\)為期數(shù)),可得\(10\)萬元啟動(dòng)資金在退休時(shí)點(diǎn)的終值為:\(10\times(1+6\%)^{20}\)\(=10\times3.2071\)\(=32.071\)(萬元)步驟五:計(jì)算彌補(bǔ)退休基金缺口每年需投入的金額彌補(bǔ)退休基金缺口還需的金額為:\(140.493232.071=108.4222\)(萬元)設(shè)每年需投入的金額為\(PMT\),根據(jù)普通年金終值公式\(FV=PMT\times\frac{(1+r)^n1}{r}\),可得:\(108.4222=PMT\times\frac{(1+6\%)^{20}1}{6\%}\)\(108.4222=PMT\times\frac{3.20711}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times\frac{2.2071}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times36.785\)\(PMT=108.4222\div36.785\approx2.3903\)(萬元)\(=23903\)元綜上,答案選C。9、下列關(guān)于間接融資的說法,不正確的是()。

A.間接融資比較靈活,分散的小額資金通過銀行等中介機(jī)構(gòu)的集中可以辦大事

B.間接融資對(duì)保障資金安全和提高資金使用效益等方面有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)

C.間接性

D.相對(duì)的分散性

【答案】:D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析,判斷其關(guān)于間接融資說法是否正確。選項(xiàng)A間接融資是指資金盈余單位與資金短缺單位之間不發(fā)生直接關(guān)系,而是分別與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生一筆獨(dú)立的交易。在間接融資中,銀行等金融中介機(jī)構(gòu)可以將分散的小額資金集中起來,憑借其專業(yè)的金融運(yùn)作能力,將這些資金投入到大型項(xiàng)目或重要領(lǐng)域,從而實(shí)現(xiàn)“辦大事”的效果。同時(shí),金融中介機(jī)構(gòu)可以根據(jù)不同的資金需求和市場(chǎng)情況,靈活調(diào)配資金,所以間接融資比較靈活,該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B金融中介機(jī)構(gòu)在間接融資中扮演著重要角色,它們通常具有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。在資金的收集和發(fā)放過程中,會(huì)對(duì)資金的流向、用途等進(jìn)行嚴(yán)格的審查和監(jiān)督,能夠在很大程度上保障資金的安全。此外,中介機(jī)構(gòu)憑借其專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn),能夠更有效地將資金配置到經(jīng)濟(jì)效益較高的項(xiàng)目中,從而提高資金的使用效益,所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C間接融資的間接性是其重要特點(diǎn)之一。資金盈余者將資金存入金融機(jī)構(gòu),金融機(jī)構(gòu)再將資金貸放給資金短缺者,資金盈余者與資金短缺者之間不直接發(fā)生資金借貸關(guān)系,而是通過金融中介機(jī)構(gòu)這一中間環(huán)節(jié)來實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移,因此間接性是間接融資的典型特征,該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D間接融資具有相對(duì)的集中性而非分散性。在間接融資中,眾多的資金盈余者將資金集中到銀行等金融機(jī)構(gòu),金融機(jī)構(gòu)成為資金的集中提供者,然后再將集中起來的資金有選擇性地貸放給資金短缺者。這種資金的集中收集和集中發(fā)放體現(xiàn)了間接融資相對(duì)集中的特點(diǎn),所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上,答案選D。10、按照資產(chǎn)特征、投資需求等方面可將中小企業(yè)主進(jìn)行簡(jiǎn)單地分類,不同類別的中小企業(yè)主在理財(cái)需求和理財(cái)渠道偏好上具有明顯的差異。其中,以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo),但普遍對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚,企業(yè)經(jīng)營過程中有一定的融資需求,希望及時(shí)了解有關(guān)行業(yè)信息。在渠道上傾向于物理網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)上銀行,喜歡通過論壇和講座獲取信息的中小企業(yè)主為()。

A.風(fēng)險(xiǎn)偏好型

B.精明生意人

C.企業(yè)主導(dǎo)型

D.業(yè)余投資愛好者

【答案】:D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的中小企業(yè)主特征,結(jié)合題干中描述的中小企業(yè)主特點(diǎn)來進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A:風(fēng)險(xiǎn)偏好型風(fēng)險(xiǎn)偏好型的投資者通常清楚自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力,并且愿意主動(dòng)承擔(dān)較高風(fēng)險(xiǎn)以追求財(cái)富增值。而題干中明確提到該類中小企業(yè)主“普遍對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚”,這與風(fēng)險(xiǎn)偏好型投資者的特點(diǎn)不符,所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B:精明生意人精明生意人一般在理財(cái)方面有較為清晰的規(guī)劃和策略,對(duì)市場(chǎng)和投資有深入的了解,更注重投資的精準(zhǔn)性和效益。題干中未體現(xiàn)出此類中小企業(yè)主有精明生意人的這些特質(zhì),因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C:企業(yè)主導(dǎo)型企業(yè)主導(dǎo)型的中小企業(yè)主往往將企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展置于首位,理財(cái)目標(biāo)可能更多地與企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃和資金需求相關(guān)。而題干重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo),并非突出企業(yè)主導(dǎo)的特點(diǎn),所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D:業(yè)余投資愛好者題干描述的中小企業(yè)主以財(cái)富增值為主要理財(cái)目標(biāo),但對(duì)自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力不清楚,同時(shí)有企業(yè)融資需求且希望了解行業(yè)信息;在渠道上傾向于物理網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)上銀行,喜歡通過論壇和講座獲取信息。這些特點(diǎn)符合業(yè)余投資愛好者的特征,他們有投資增值的意愿,但缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估知識(shí),通過各種途徑獲取信息來輔助投資。所以選項(xiàng)D正確。綜上,本題的正確答案是D。11、保障保費(fèi)支出屬于()。

A.家庭日常生活支出

B.專項(xiàng)支出

C.理財(cái)支出

D.其他支出

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)家庭各類支出的定義來判斷保障保費(fèi)支出所屬的類別。選項(xiàng)A:家庭日常生活支出家庭日常生活支出通常是指用于維持家庭日?;旧畹拈_銷,比如食品、住房、水電、交通等方面的支出。這些支出主要是為了滿足家庭成員每天的基本生活需求。而保障保費(fèi)支出并非是用于日常基本生活的直接消費(fèi),所以保障保費(fèi)支出不屬于家庭日常生活支出,A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B:專項(xiàng)支出專項(xiàng)支出一般是指針對(duì)特定項(xiàng)目或目標(biāo)所進(jìn)行的支出,例如教育專項(xiàng)支出、醫(yī)療專項(xiàng)支出等,通常是為了實(shí)現(xiàn)某個(gè)特定的目的而專門設(shè)定的支出項(xiàng)目。保障保費(fèi)支出并不具有這種特定項(xiàng)目或目標(biāo)指向性,它與專項(xiàng)支出的概念不符,所以保障保費(fèi)支出不屬于專項(xiàng)支出,B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C:理財(cái)支出理財(cái)支出是指與個(gè)人或家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)富管理相關(guān)的支出。購買保險(xiǎn)是一種重要的理財(cái)手段,通過支付保費(fèi),投保人可以在未來獲得一定的經(jīng)濟(jì)保障和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,這是理財(cái)規(guī)劃中的一部分。因此,保障保費(fèi)支出屬于理財(cái)支出,C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D:其他支出其他支出通常是指那些無法明確歸類到前面幾種常見支出類型中的支出。而保障保費(fèi)支出可以明確歸類到理財(cái)支出中,并非無法歸類的其他支出,所以保障保費(fèi)支出不屬于其他支出,D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上,答案選C。12、享受退休生活時(shí)間越長,需要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力越大,體現(xiàn)了影響退休規(guī)劃的因素是()。

A.性別差異

B.壽命長短

C.退休年齡

D.預(yù)期投資回報(bào)率

【答案】:C

【解析】本題主要考查影響退休規(guī)劃的因素。選項(xiàng)A分析性別差異通常會(huì)在一些方面對(duì)退休規(guī)劃產(chǎn)生影響,比如不同性別的平均壽命、職業(yè)發(fā)展、收入水平等可能有所不同,但題干中強(qiáng)調(diào)的是享受退休生活時(shí)間長短與經(jīng)濟(jì)壓力的關(guān)系,并非性別因素,所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B分析壽命長短確實(shí)會(huì)影響退休規(guī)劃,壽命越長可能整體所需的養(yǎng)老資金就越多,但題干重點(diǎn)在于“享受退休生活時(shí)間”,而不是單純的壽命,享受退休生活時(shí)間與退休年齡密切相關(guān),所以選項(xiàng)B不正確。選項(xiàng)C分析退休年齡直接決定了享受退休生活的時(shí)長。退休年齡越早,享受退休生活的時(shí)間就越長,在這段時(shí)間里沒有工作收入,就需要依靠之前的積蓄或其他養(yǎng)老保障來維持生活,承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力也就越大,這與題干中“享受退休生活時(shí)間越長,需要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力越大”相契合,所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D分析預(yù)期投資回報(bào)率主要影響退休資金的積累速度和規(guī)模,它與享受退休生活時(shí)間長短并無直接關(guān)聯(lián),題干中也未涉及投資回報(bào)率相關(guān)內(nèi)容,所以選項(xiàng)D不符合。綜上,本題答案選C。13、在服務(wù)行業(yè),尤其理財(cái)師整天與客戶打交道,難免工作有失誤,出現(xiàn)客戶投訴現(xiàn)象。在客戶投訴及處理上,理財(cái)師應(yīng)該認(rèn)識(shí)和掌握的要點(diǎn)不包括()。

A.充分認(rèn)識(shí)到正確處理好客戶投訴的重要性

B.把危機(jī)轉(zhuǎn)化為機(jī)會(huì)

C.正確處理好客戶投訴

D.優(yōu)先解決高端客戶問題

【答案】:D

【解析】本題可根據(jù)服務(wù)行業(yè)理財(cái)師在處理客戶投訴時(shí)應(yīng)遵循的原則,對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A:充分認(rèn)識(shí)到正確處理好客戶投訴的重要性是理財(cái)師處理客戶投訴時(shí)的關(guān)鍵要點(diǎn)。只有深刻認(rèn)識(shí)到其重要性,理財(cái)師才會(huì)重視客戶投訴,積極采取有效的處理措施,從而保障客戶滿意度和維護(hù)良好的客戶關(guān)系。所以該項(xiàng)屬于理財(cái)師應(yīng)該認(rèn)識(shí)和掌握的要點(diǎn)。選項(xiàng)B:把危機(jī)轉(zhuǎn)化為機(jī)會(huì)是一種積極的處理客戶投訴的理念。當(dāng)客戶投訴時(shí),這意味著服務(wù)出現(xiàn)了問題,但同時(shí)也是一個(gè)改進(jìn)服務(wù)、增強(qiáng)客戶信任的機(jī)會(huì)。理財(cái)師可以通過妥善處理投訴,解決客戶的問題,贏得客戶的好感和忠誠度,使危機(jī)變?yōu)樘嵘?wù)質(zhì)量和業(yè)務(wù)發(fā)展的契機(jī)。因此該項(xiàng)屬于應(yīng)掌握的要點(diǎn)。選項(xiàng)C:正確處理好客戶投訴是理財(cái)師的基本職責(zé)。理財(cái)師需要了解客戶的訴求,積極溝通,采取有效的解決方案,確??蛻舻膯栴}得到妥善解決。這不僅有助于維護(hù)客戶關(guān)系,也有利于理財(cái)師所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)和業(yè)務(wù)發(fā)展。所以該項(xiàng)屬于應(yīng)掌握的要點(diǎn)。選項(xiàng)D:在處理客戶投訴時(shí),應(yīng)該秉持公平公正的原則,按照投訴的實(shí)際情況和緊急程度進(jìn)行處理,而不是優(yōu)先解決高端客戶問題。這種區(qū)別對(duì)待的方式可能會(huì)引起其他客戶的不滿,損害機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù),不利于長期穩(wěn)定的客戶關(guān)系維護(hù)。所以該項(xiàng)不屬于理財(cái)師應(yīng)該認(rèn)識(shí)和掌握的要點(diǎn)。綜上,答案選D。14、為了對(duì)投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償,其他債券與政府債券之間會(huì)有一定的收益率差,這種收益率差一般稱為風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)越大,其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)()。

A.越低

B.越高

C.不確定

D.不變

【答案】:B

【解析】本題主要考查違約風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)之間的關(guān)系。為補(bǔ)償投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn),其他債券與政府債券之間會(huì)存在一定的收益率差,此收益率差即風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。從風(fēng)險(xiǎn)與收益的基本原理來看,風(fēng)險(xiǎn)和收益是成正比的,投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高,就會(huì)要求越高的回報(bào)來彌補(bǔ)其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)違約風(fēng)險(xiǎn)越大時(shí),意味著投資者面臨債券發(fā)行方無法按時(shí)履約的可能性增加,投資面臨損失的可能性也越大。那么投資者必然會(huì)要求更高的收益率來補(bǔ)償這種更高的違約風(fēng)險(xiǎn),其他債券與政府債券之間的收益率差(即風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià))就會(huì)越高。綜上所述,違約風(fēng)險(xiǎn)越大,其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高,本題答案選B。15、在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中,如果采用累進(jìn)比例給付方式,則保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人的自付比例之間的關(guān)系是()。[2015年10月真題]

A.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小,被保險(xiǎn)人自付比例增大

B.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小,被保險(xiǎn)人自付比例減小

C.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大,被保險(xiǎn)人自付比例減小

D.醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大,被保險(xiǎn)人自付比例增大

【答案】:C

【解析】本題考查健康保險(xiǎn)比例給付條款中累進(jìn)比例給付方式下保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)比例與被保險(xiǎn)人自付比例的關(guān)系。在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中,累進(jìn)比例給付方式是指隨著醫(yī)療費(fèi)用支出的變化,保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人自付比例會(huì)相應(yīng)改變。當(dāng)醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí),從保障被保險(xiǎn)人利益以及分散風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā),保險(xiǎn)人承擔(dān)的責(zé)任會(huì)加重,即保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大;而被保險(xiǎn)人自身需要支付的費(fèi)用占比會(huì)降低,也就是被保險(xiǎn)人自付比例減小。選項(xiàng)A中提到醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小,被保險(xiǎn)人自付比例增大,這與累進(jìn)比例給付方式的實(shí)際情況不符,不符合保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)和保障投保人利益的原則,所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B中,雖然說醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí)被保險(xiǎn)人自付比例減小是正確的,但保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例應(yīng)該是增大而不是減小,所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C中明確指出醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí),保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大,被保險(xiǎn)人自付比例減小,符合累進(jìn)比例給付方式的特點(diǎn),所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D中說醫(yī)療費(fèi)用支出增加,保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大是對(duì)的,但被保險(xiǎn)人自付比例增大不符合累進(jìn)比例給付的邏輯,所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上,本題正確答案是C。16、對(duì)普通家庭而言,資產(chǎn)負(fù)債率超過()就屬于偏高了。

A.25%

B.40%

C.50%

D.60%

【答案】:C

【解析】本題考查對(duì)于普通家庭資產(chǎn)負(fù)債率偏高標(biāo)準(zhǔn)的知識(shí)。資產(chǎn)負(fù)債率是衡量一個(gè)家庭負(fù)債水平的重要指標(biāo)。對(duì)于普通家庭來說,合理控制資產(chǎn)負(fù)債率有助于維持家庭財(cái)務(wù)的穩(wěn)定和健康。當(dāng)家庭的資產(chǎn)負(fù)債率超過一定比例時(shí),意味著家庭面臨著較高的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A的25%,在此負(fù)債率水平下,家庭的債務(wù)負(fù)擔(dān)相對(duì)較輕,財(cái)務(wù)狀況較為穩(wěn)健,不屬于偏高的情況;選項(xiàng)B的40%,雖然債務(wù)比例有所上升,但仍處于相對(duì)合理的區(qū)間,家庭有一定的償債能力,財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控,也不屬于偏高;選項(xiàng)D的60%,該比例下家庭的債務(wù)壓力已經(jīng)較大,償債風(fēng)險(xiǎn)明顯增加,但本題所問的是“超過多少就屬于偏高”,并不是這個(gè)較高的比例標(biāo)準(zhǔn)。而選項(xiàng)C的50%,一旦家庭資產(chǎn)負(fù)債率超過此數(shù)值,就表明家庭負(fù)債相對(duì)資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到了一個(gè)較為臨界的水平,債務(wù)負(fù)擔(dān)較重,面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)顯著增加,所以對(duì)于普通家庭而言,資產(chǎn)負(fù)債率超過50%就屬于偏高了。因此,本題的正確答案是C。17、其他收入是家庭收入的三大類別之一,下列屬于其他收入的是()。

A.紅利所得

B.年終獎(jiǎng)

C.財(cái)產(chǎn)繼承

D.特許權(quán)使用費(fèi)所得

【答案】:C

【解析】本題主要考查對(duì)其他收入這一概念的理解以及各選項(xiàng)收入類型的判斷。選項(xiàng)A紅利所得,一般是指?jìng)€(gè)人因擁有股權(quán)而取得的股息、紅利收入。在家庭收入分類中,紅利所得通常被歸類為投資收益,它是基于個(gè)人在金融市場(chǎng)或企業(yè)中的投資行為所獲得的回報(bào),并非屬于其他收入類別。選項(xiàng)B年終獎(jiǎng)是企業(yè)或單位根據(jù)員工的工作表現(xiàn)和業(yè)績(jī),在年末給予員工的一次性獎(jiǎng)勵(lì)。它本質(zhì)上是與個(gè)人的勞動(dòng)付出相關(guān)的報(bào)酬,屬于工資薪金所得的范疇,而不是其他收入。選項(xiàng)C財(cái)產(chǎn)繼承是指按照法律規(guī)定或遺囑指定,繼承人接受被繼承人的財(cái)產(chǎn)。這種收入并非基于日常的勞動(dòng)、投資等常規(guī)途徑獲得,與工資收入、投資收益等有明顯區(qū)別,所以財(cái)產(chǎn)繼承屬于其他收入,該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D特許權(quán)使用費(fèi)所得是指?jìng)€(gè)人提供專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、非專利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。它屬于個(gè)人通過知識(shí)產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)獲取的收益,在收入分類中通常被單獨(dú)列為一類,不屬于其他收入。綜上,本題正確答案是C。18、王先生今年45歲,是某大型國有企業(yè)的銷售部經(jīng)理。王先生對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)問題知之甚少,但是隨著年齡的增長,王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)金,但是王先生并不清楚養(yǎng)老保險(xiǎn)具體是怎么回事,自己退休后的生活有多大程度的保障。為此,王先生就相關(guān)問題向理財(cái)師進(jìn)行咨詢。

A.個(gè)人

B.中央財(cái)政

C.企業(yè)和個(gè)人

D.企業(yè)

【答案】:C

【解析】本題考查養(yǎng)老保險(xiǎn)金的繳納主體相關(guān)知識(shí)。題干雖圍繞王先生對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的咨詢展開,但破題點(diǎn)在于明確養(yǎng)老保險(xiǎn)金的繳納構(gòu)成。在我國的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中,養(yǎng)老保險(xiǎn)金的籌集一般是由企業(yè)和個(gè)人共同承擔(dān)。企業(yè)會(huì)按照一定的比例為員工繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用,這是企業(yè)在員工福利保障方面的重要責(zé)任;同時(shí),員工個(gè)人也需要從自己的工資收入中拿出一部分來繳納養(yǎng)老保險(xiǎn),以積累自己的養(yǎng)老資金。選項(xiàng)A個(gè)人,僅強(qiáng)調(diào)了個(gè)人繳納,忽略了企業(yè)的繳納部分,不全面,所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B中央財(cái)政,中央財(cái)政在養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中可能會(huì)起到一定的支持和補(bǔ)貼作用,但它并非養(yǎng)老保險(xiǎn)金的常規(guī)繳納主體,所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D企業(yè),只提及了企業(yè)繳納,沒有包含個(gè)人繳納的部分,不能完整地反映養(yǎng)老保險(xiǎn)金的繳納情況,所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述,養(yǎng)老保險(xiǎn)金的繳納主體是企業(yè)和個(gè)人,答案選C。19、家庭擁有大量現(xiàn)金會(huì)面臨資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn),一般而言,以()左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)。

A.1個(gè)月

B.2個(gè)月

C.4個(gè)月

D.6個(gè)月

【答案】:D

【解析】本題考查現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)知識(shí)。家庭擁有大量現(xiàn)金會(huì)面臨資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn),因此需要確定一個(gè)合理的現(xiàn)金儲(chǔ)備水平。一般來說,以6個(gè)月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)是較為合適的。這是因?yàn)?個(gè)月的生活支出儲(chǔ)備能夠在一定程度上應(yīng)對(duì)家庭可能面臨的突發(fā)情況,如失業(yè)、疾病等,為家庭提供較為充足的資金保障,使家庭在面臨困難時(shí)有足夠的資金維持日常生活開銷,避免因資金短缺而陷入困境。而1個(gè)月或2個(gè)月的儲(chǔ)備可能在遇到較長時(shí)間的突發(fā)狀況時(shí)顯得不足,4個(gè)月相對(duì)6個(gè)月而言,保障程度也稍弱。所以答案選D。20、投資者馬女士的資產(chǎn)組合中,股票A占60%,其預(yù)期收益率為7%,標(biāo)準(zhǔn)差為10%,股票B占40%,其預(yù)期收益率為13%,標(biāo)準(zhǔn)差為20%,該資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為()

A.8.20%

B.6.50%

C.9.40%

D.7.00%

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)組合預(yù)期收益率的計(jì)算公式來求解。資產(chǎn)組合預(yù)期收益率是組合中各資產(chǎn)預(yù)期收益率的加權(quán)平均值,其計(jì)算公式為:\(E(R_p)=\sum_{i=1}^{n}w_i\timesE(R_i)\),其中\(zhòng)(E(R_p)\)表示資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率,\(w_i\)表示第\(i\)種資產(chǎn)在組合中所占的權(quán)重,\(E(R_i)\)表示第\(i\)種資產(chǎn)的預(yù)期收益率。在本題中,投資者馬女士的資產(chǎn)組合包含兩種股票,股票\(A\)占比\(60\%\)(即權(quán)重\(w_A=60\%=0.6\)),預(yù)期收益率為\(7\%\)(即\(E(R_A)=7\%\));股票\(B\)占比\(40\%\)(即權(quán)重\(w_B=40\%=0.4\)),預(yù)期收益率為\(13\%\)(即\(E(R_B)=13\%\))。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得該資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為:\(E(R_p)=w_A\timesE(R_A)+w_B\timesE(R_B)=0.6\times7\%+0.4\times13\%\)\(=4.2\%+5.2\%\)\(=9.4\%\)所以該資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為\(9.40\%\),答案選C。21、下列關(guān)于稅務(wù)規(guī)劃的說法,不正確的是()。

A.稅務(wù)規(guī)劃必須在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行

B.稅務(wù)規(guī)劃應(yīng)充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別,以減輕稅負(fù),達(dá)到整體稅后利潤、收入最大化

C.只能由理財(cái)師完成相關(guān)稅務(wù)規(guī)劃工作

D.必要時(shí)理財(cái)師應(yīng)該和會(huì)計(jì)師或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問一道完成相關(guān)稅務(wù)規(guī)劃工作

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)稅務(wù)規(guī)劃的相關(guān)知識(shí),對(duì)每個(gè)選項(xiàng)逐一分析,判斷其正確性。選項(xiàng)A:稅務(wù)規(guī)劃是指在遵循稅收法律、法規(guī)的前提下,通過對(duì)經(jīng)營、投資、理財(cái)活動(dòng)的事先籌劃和安排,盡可能地取得“節(jié)稅”的稅收利益。所以稅務(wù)規(guī)劃必須在法律允許的范圍內(nèi)進(jìn)行,該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B:稅務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)之一就是充分利用稅法提供的優(yōu)惠政策和待遇差別,對(duì)企業(yè)或個(gè)人的經(jīng)營、投資等活動(dòng)進(jìn)行合理安排,從而減輕稅負(fù),實(shí)現(xiàn)整體稅后利潤和收入的最大化,該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C:雖然理財(cái)師具備一定的稅務(wù)規(guī)劃知識(shí)和技能,但稅務(wù)規(guī)劃工作并非只能由理財(cái)師完成。除了理財(cái)師,會(huì)計(jì)師、專業(yè)稅務(wù)顧問等專業(yè)人士也具備進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃的能力。在實(shí)際情況中,不同的專業(yè)人士可以根據(jù)自身的專業(yè)優(yōu)勢(shì)和經(jīng)驗(yàn),共同為客戶提供更全面、準(zhǔn)確的稅務(wù)規(guī)劃方案,該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D:由于稅務(wù)規(guī)劃涉及到復(fù)雜的稅法知識(shí)和財(cái)務(wù)問題,必要時(shí)理財(cái)師可能需要和會(huì)計(jì)師或?qū)I(yè)稅務(wù)顧問一道完成相關(guān)稅務(wù)規(guī)劃工作,以確保規(guī)劃方案的合法性和有效性,該選項(xiàng)說法正確。綜上所述,本題答案選C。22、假定汪先生當(dāng)前投資某項(xiàng)目,期限為3年,第一年年初投資100000元,第二年年初又追加投資50000元,年收益率為10%,那么他在3年內(nèi)每年末至少收回()元才是盈利的。

A.33339

B.43333

C.58489

D.44386

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式來計(jì)算每年末至少收回的金額。步驟一:計(jì)算初始投資在第三年年末的終值本題中投資分為兩部分,第一部分是第一年年初投資\(100000\)元,由于是第一年年初投資,到第三年年末,這筆投資復(fù)利計(jì)息\(3\)期;第二部分是第二年年初追加投資\(50000\)元,到第三年年末,這筆投資復(fù)利計(jì)息\(2\)期。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)(其中\(zhòng)(F\)為終值,\(P\)為本金,\(r\)為年利率,\(n\)為期數(shù))分別計(jì)算兩筆投資在第三年年末的終值:第一筆投資\(100000\)元在第三年年末的終值\(F_1=100000\times(1+10\%)^3=100000\times1.331=133100\)(元)第二筆投資\(50000\)元在第三年年末的終值\(F_2=50000\times(1+10\%)^2=50000\times1.21=60500\)(元)兩筆投資在第三年年末的終值之和為\(F=F_1+F_2=133100+60500=193600\)(元)步驟二:設(shè)每年末收回金額為\(A\)元,根據(jù)普通年金終值公式列方程求解普通年金終值公式為\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)(其中\(zhòng)(F\)為年金終值,\(A\)為年金,\(r\)為年利率,\(n\)為期數(shù))。已知\(F=193600\)元,\(r=10\%\),\(n=3\),代入公式可得\(193600=A\times\frac{(1+10\%)^31}{10\%}\)。先計(jì)算\(\frac{(1+10\%)^31}{10\%}=\frac{1.3311}{0.1}=\frac{0.331}{0.1}=3.31\)。則\(A=\frac{193600}{3.31}=58489\)(元)即他在\(3\)年內(nèi)每年末至少收回\(58489\)元才是盈利的,答案選C。23、風(fēng)險(xiǎn)由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失三個(gè)因素組成。下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事故的說法不正確的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)事故是指由人身風(fēng)險(xiǎn)引起的偶然事件

B.事件可能發(fā)生,也可能不發(fā)生,兩種可能同時(shí)存在,缺一不可

C.一些偶然事件雖然可以判斷,但究竟何時(shí)發(fā)生,很難預(yù)料

D.事件的發(fā)生是意外的,排除當(dāng)事人的故意行為及保險(xiǎn)標(biāo)的的必然現(xiàn)象

【答案】:A

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事故的定義和特點(diǎn),對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析,判斷其正確性。選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件,是造成損失的直接的或外在的原因,它可以由多種風(fēng)險(xiǎn)引起,并非僅由人身風(fēng)險(xiǎn)引起,比如財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等也可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故。所以選項(xiàng)A中“風(fēng)險(xiǎn)事故是指由人身風(fēng)險(xiǎn)引起的偶然事件”的說法不正確。選項(xiàng)B風(fēng)險(xiǎn)事故具有不確定性,即事件可能發(fā)生,也可能不發(fā)生,這兩種可能同時(shí)存在,缺一不可。如果事件必然發(fā)生或者必然不發(fā)生,那就不符合風(fēng)險(xiǎn)事故的定義了。所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C風(fēng)險(xiǎn)事故是偶然發(fā)生的,一些偶然事件雖然可以根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)和數(shù)據(jù)進(jìn)行判斷其發(fā)生的概率等情況,但究竟何時(shí)發(fā)生,具有很大的不確定性,很難準(zhǔn)確預(yù)料。所以該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生必須是意外的,要排除當(dāng)事人的故意行為以及保險(xiǎn)標(biāo)的的必然現(xiàn)象。如果是當(dāng)事人故意造成的損失,或者是保險(xiǎn)標(biāo)的按照其自身規(guī)律必然會(huì)發(fā)生的情況,就不屬于風(fēng)險(xiǎn)事故的范疇。所以該選項(xiàng)說法正確。綜上,答案選A。24、業(yè)主或工程總承包企業(yè)未按合同約定與建設(shè)工程承包企業(yè)結(jié)清工程款,致使建設(shè)工程承包企業(yè)拖欠農(nóng)民工工資的,由業(yè)主或工程總承包企業(yè)先行墊付農(nóng)民工被拖欠的工資,先行墊付的工資數(shù)額以()為限。

A.未結(jié)清的工程款

B.被拖欠的工資額

C.未結(jié)清的工程款中的人工費(fèi)

D.工程承包合同中人工費(fèi)

【答案】:A

【解析】本題考查關(guān)于業(yè)主或工程總承包企業(yè)先行墊付農(nóng)民工被拖欠工資數(shù)額限制的知識(shí)點(diǎn)。當(dāng)業(yè)主或工程總承包企業(yè)未按合同約定與建設(shè)工程承包企業(yè)結(jié)清工程款,進(jìn)而導(dǎo)致建設(shè)工程承包企業(yè)拖欠農(nóng)民工工資時(shí),依據(jù)相關(guān)規(guī)定,需要由業(yè)主或工程總承包企業(yè)先行墊付農(nóng)民工被拖欠的工資。這一規(guī)定是為了保障農(nóng)民工的合法權(quán)益,防止因工程款結(jié)算問題影響農(nóng)民工工資的發(fā)放。而先行墊付的工資數(shù)額是以未結(jié)清的工程款為限。因?yàn)閺馁Y金的因果關(guān)系來看,正是由于業(yè)主或工程總承包企業(yè)未結(jié)清工程款,才引發(fā)了后續(xù)農(nóng)民工工資被拖欠的問題。所以,以未結(jié)清的工程款作為墊付上限,既能夠在一定程度上保障農(nóng)民工的權(quán)益,又合理界定了業(yè)主或工程總承包企業(yè)的責(zé)任范圍。綜上所述,答案選A。25、某工程隊(duì)有建安工人300人,月計(jì)劃完成施工產(chǎn)值3750000元,百元產(chǎn)值工資系數(shù)為14%,計(jì)劃工人勞動(dòng)生產(chǎn)率為()元/人。

A.1750

B.12500

C.13000

D.52500

【答案】:B

【解析】本題可根據(jù)計(jì)劃工人勞動(dòng)生產(chǎn)率的計(jì)算公式,結(jié)合題目所給數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算。步驟一:明確計(jì)劃工人勞動(dòng)生產(chǎn)率的計(jì)算公式計(jì)劃工人勞動(dòng)生產(chǎn)率是指每位工人在一定時(shí)期內(nèi)計(jì)劃完成的施工產(chǎn)值,其計(jì)算公式為:計(jì)劃工人勞動(dòng)生產(chǎn)率=月計(jì)劃完成施工產(chǎn)值÷建安工人數(shù)量。步驟二:從題干中提取關(guān)鍵數(shù)據(jù)題目中明確給出,建安工人數(shù)量為\(300\)人,月計(jì)劃完成施工產(chǎn)值為\(3750000\)元。步驟三:代入數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算將建安工人數(shù)量\(300\)人和月計(jì)劃完成施工產(chǎn)值\(3750000\)元代入上述公式,可得計(jì)劃工人勞動(dòng)生產(chǎn)率為:\(3750000\div300=12500\)(元/人)綜上,答案選B。26、要幫助客戶清楚地了解“自己現(xiàn)在在哪里”或擁有什么樣的資源是對(duì)客戶()的了解。

A.收入情況

B.支出情況

C.家庭財(cái)務(wù)狀況

D.負(fù)債信息

【答案】:C

【解析】本題主要考查對(duì)于不同客戶財(cái)務(wù)相關(guān)概念的理解。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)“收入情況”:收入情況通常指的是客戶在一定時(shí)期內(nèi)獲得的經(jīng)濟(jì)收益,比如工資、獎(jiǎng)金、投資收益等,它主要側(cè)重于客戶資金的流入方面,而題干強(qiáng)調(diào)的是讓客戶清楚“自己現(xiàn)在在哪里”或擁有什么樣的資源,“收入情況”不能全面涵蓋客戶現(xiàn)有的資源狀況,所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)“支出情況”:支出情況是指客戶在各項(xiàng)消費(fèi)、投資等方面所花費(fèi)的資金,它體現(xiàn)的是資金的流出,與題干中要明確客戶現(xiàn)有的資源這一要求不相關(guān),故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)“家庭財(cái)務(wù)狀況”:家庭財(cái)務(wù)狀況是一個(gè)綜合性的概念,它包括了客戶家庭現(xiàn)有的資產(chǎn)(如房產(chǎn)、存款、車輛等)、負(fù)債以及收入和支出等多方面情況,能夠全面反映客戶“自己現(xiàn)在在哪里”以及擁有什么樣的資源,所以幫助客戶清楚了解自己的“家庭財(cái)務(wù)狀況”符合題意,C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)“負(fù)債信息”:負(fù)債信息僅僅涉及到客戶所承擔(dān)的債務(wù)情況,如貸款、欠款等,它只是家庭財(cái)務(wù)狀況的一部分,不能完整地體現(xiàn)客戶現(xiàn)有的資源,因此D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上,本題答案選C。27、袁先生與李女士結(jié)婚三個(gè)月,李女士懷孕,預(yù)計(jì)9個(gè)月后孩子出生。

A.397995

B.387895

C.387795

D.367695

【答案】:A"

【解析】本題所給內(nèi)容中,關(guān)于袁先生與李女士結(jié)婚及懷孕的描述與題目選項(xiàng)并無直接邏輯關(guān)聯(lián),推測(cè)該部分內(nèi)容為干擾信息。題目?jī)H給出了四個(gè)選項(xiàng)“A.397995;B.387895;C.387795;D.367695”,正確答案是A。由于缺乏具體的題目問題信息,無法進(jìn)一步詳細(xì)闡述為何選擇A,但在答題時(shí)應(yīng)仔細(xì)分析各選項(xiàng)之間的差異,結(jié)合具體題目條件進(jìn)行判斷,可能需要考慮數(shù)字的特征、規(guī)律等方面。一般在公務(wù)員考試中,這類數(shù)字選擇題可能涉及數(shù)字運(yùn)算、數(shù)字特性(如奇偶性、整除性等)、數(shù)字排序等相關(guān)考點(diǎn)??忌鷳?yīng)根據(jù)題目所給的具體要求,運(yùn)用相應(yīng)的數(shù)學(xué)知識(shí)和邏輯推理來做出正確選擇。"28、目前,國際貨幣市場(chǎng)上最典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率是()。

A.新加坡同業(yè)拆借利率

B.倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C.紐約同業(yè)拆借利率

D.中國香港同業(yè)拆借利率

【答案】:B

【解析】本題主要考查國際貨幣市場(chǎng)上典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率。在國際貨幣市場(chǎng)中,不同地區(qū)存在各自的同業(yè)拆借利率。選項(xiàng)A,新加坡同業(yè)拆借利率是新加坡金融市場(chǎng)的同業(yè)拆借利率情況,但它并非國際貨幣市場(chǎng)上最典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率;選項(xiàng)C,紐約同業(yè)拆借利率主要反映紐約金融市場(chǎng)的資金拆借狀況,也不是國際上最具代表性的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率;選項(xiàng)D,中國香港同業(yè)拆借利率體現(xiàn)的是中國香港金融市場(chǎng)的相關(guān)情況,同樣不是國際貨幣市場(chǎng)最典型的基準(zhǔn)利率。而倫敦銀行同業(yè)拆借利率(LIBOR),它是全球金融市場(chǎng)上最重要的基準(zhǔn)利率之一,被廣泛應(yīng)用于國際信貸、債券發(fā)行、利率互換等金融交易中,在很長一段時(shí)間內(nèi)一直是國際貨幣市場(chǎng)上最典型的市場(chǎng)基準(zhǔn)利率。所以本題正確答案是B。29、下列不屬于責(zé)任保險(xiǎn)的有()。

A.公眾責(zé)任保險(xiǎn)

B.產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)

C.職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

D.運(yùn)輸工具保險(xiǎn)

【答案】:D

【解析】本題主要考查責(zé)任保險(xiǎn)的范疇,需要判斷各個(gè)選項(xiàng)是否屬于責(zé)任保險(xiǎn)。責(zé)任保險(xiǎn)是以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。選項(xiàng)A,公眾責(zé)任保險(xiǎn)是指致害人在公眾活動(dòng)場(chǎng)所的過錯(cuò)行為致使他人的人身或財(cái)產(chǎn)遭受損害,依法應(yīng)由致害人承擔(dān)的對(duì)受害人的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn),屬于責(zé)任保險(xiǎn)。選項(xiàng)B,產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)是指以產(chǎn)品制造者、銷售者、維修者等的產(chǎn)品責(zé)任為承保風(fēng)險(xiǎn)的一種責(zé)任保險(xiǎn),當(dāng)產(chǎn)品因缺陷造成他人人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失時(shí),由保險(xiǎn)人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任,屬于責(zé)任保險(xiǎn)。選項(xiàng)C,職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)是以各種專業(yè)技術(shù)人員在從事職業(yè)技術(shù)工作時(shí)因疏忽或過失造成合同對(duì)方或他人的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任為承保風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任保險(xiǎn),屬于責(zé)任保險(xiǎn)。選項(xiàng)D,運(yùn)輸工具保險(xiǎn)是以各種運(yùn)輸工具,如汽車、飛機(jī)、船舶、火車等為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn),主要保障運(yùn)輸工具本身在遭受自然災(zāi)害或意外事故時(shí)的損失,并非以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的,不屬于責(zé)任保險(xiǎn)。綜上,答案選D。30、下列關(guān)于基金特點(diǎn)的表述,不正確的是()。

A.基金通過進(jìn)行規(guī)模經(jīng)營,降低交易成本,從而獲得規(guī)模收益

B.基金通過有效的資產(chǎn)組合降低投資風(fēng)險(xiǎn)

C.基金的投資收益全部歸基金投資者所有

D.基金財(cái)產(chǎn)的保管由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)

【答案】:C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析,從而判斷其表述的正確性。選項(xiàng)A基金通常會(huì)集中眾多投資者的資金進(jìn)行大規(guī)模投資。在交易過程中,由于交易規(guī)模較大,基金能夠在交易成本上獲得一定的優(yōu)勢(shì),例如手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用可能會(huì)因規(guī)模較大而降低。通過這種規(guī)模經(jīng)營,基金可以提高資金的使用效率,進(jìn)而獲得規(guī)模收益。所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B基金通過匯集眾多資金,可以投資于多種不同的資產(chǎn),形成有效的資產(chǎn)組合。不同資產(chǎn)之間的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征存在差異,當(dāng)某些資產(chǎn)的表現(xiàn)不佳時(shí),其他資產(chǎn)可能表現(xiàn)較好,從而相互抵消部分風(fēng)險(xiǎn)。通過分散投資的方式,基金能夠降低單一資產(chǎn)波動(dòng)對(duì)整體投資組合的影響,有效降低投資風(fēng)險(xiǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C基金在運(yùn)營過程中會(huì)產(chǎn)生各種費(fèi)用,如管理費(fèi)、托管費(fèi)等?;鸬耐顿Y收益在扣除這些費(fèi)用后,剩余部分才歸基金投資者所有,并非全部投資收益都?xì)w基金投資者。所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D為了保障基金財(cái)產(chǎn)的安全和獨(dú)立,基金財(cái)產(chǎn)的保管由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人負(fù)責(zé)。基金托管人對(duì)基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督,確保基金財(cái)產(chǎn)的安全和規(guī)范使用。這種制度安排可以有效防止基金管理人濫用職權(quán),保障基金投資者的合法權(quán)益。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上,本題不正確的表述是選項(xiàng)C。31、某民營企業(yè)的老板楊先生,現(xiàn)年40歲,年收入約30萬元,但不穩(wěn)定。楊太太,現(xiàn)年38歲,某中學(xué)的特級(jí)教師,年收入在4萬元左右,收入穩(wěn)定,參加了社會(huì)保險(xiǎn)。女兒楊揚(yáng)今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住,現(xiàn)年70歲,無任何收入來源。

A.楊先生是家庭的支柱,要優(yōu)先為楊先生投保

B.楊太太有社保,不需要再投保商業(yè)保險(xiǎn)

C.楊先生最好用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代買保險(xiǎn)的規(guī)劃

D.楊揚(yáng)是家庭未來的希望,要優(yōu)先考慮她的保險(xiǎn)

【答案】:A

【解析】本題主要考查家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的合理策略判斷。分析各選項(xiàng)A選項(xiàng):楊先生作為民營企業(yè)老板,是家庭的主要經(jīng)濟(jì)來源,雖年收入約30萬元但不穩(wěn)定。一旦楊先生出現(xiàn)意外等情況,家庭經(jīng)濟(jì)將受到極大影響,所以優(yōu)先為楊先生投保,以保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性,該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng):楊太太雖有社會(huì)保險(xiǎn),但社保保障范圍和額度有限,商業(yè)保險(xiǎn)可以對(duì)社保進(jìn)行補(bǔ)充,為楊太太提供更全面的保障,所以不能因?yàn)橛猩绫>筒恍枰偻侗I虡I(yè)保險(xiǎn),該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng):楊先生收入不穩(wěn)定,預(yù)留較高醫(yī)療基金可能會(huì)影響家庭資金的合理配置和應(yīng)對(duì)突發(fā)情況的能力,而保險(xiǎn)具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的功能,可以在一定程度上減輕家庭因疾病等風(fēng)險(xiǎn)帶來的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān),用預(yù)留較高醫(yī)療基金的方式替代買保險(xiǎn)的規(guī)劃并非最優(yōu)選擇,該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng):楊揚(yáng)是家庭未來的希望,但她目前沒有經(jīng)濟(jì)收入,不是家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱。在家庭保險(xiǎn)規(guī)劃中,應(yīng)先保障家庭經(jīng)濟(jì)支柱的穩(wěn)定,再考慮其他家庭成員,所以不應(yīng)優(yōu)先考慮楊揚(yáng)的保險(xiǎn),該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上,本題正確答案是A。32、楊先生今年45歲,打算60歲退休,考慮到通貨膨脹,退休后每年生活費(fèi)需要10萬元,楊先生預(yù)計(jì)可以活到80歲。為了維持退休后的生活,楊先生年初拿出10萬元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金,并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略,假定年回報(bào)率為9%,退休后采取較為保守的投資策略,假定年回報(bào)率為6%。

A.1355036

B.1146992

C.1215812

D.1046992

【答案】:C

【解析】本題可先計(jì)算出楊先生退休后所需生活費(fèi)用在退休時(shí)的現(xiàn)值,再計(jì)算出已有的10萬元儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值,最后根據(jù)兩者差值求出每年年末需投入的固定資金。步驟一:計(jì)算退休后每年生活費(fèi)在退休時(shí)的現(xiàn)值已知楊先生60歲退休,預(yù)計(jì)活到80歲,退休后每年生活費(fèi)需要10萬元,退休后采取較為保守的投資策略,年回報(bào)率為6%。這是一個(gè)普通年金現(xiàn)值的計(jì)算問題,普通年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\),其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值,\(A\)為年金,\(r\)為利率,\(n\)為期數(shù)。這里\(A=10\)萬元,\(r=6\%\),\(n=8060=20\)年,代入公式可得:\(P=10\times\frac{1-(1+6\%)^{-20}}{6\%}\)通過計(jì)算得出\(P\approx114.6992\)萬元。步驟二:計(jì)算年初拿出的10萬元儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值已知楊先生年初拿出10萬元儲(chǔ)蓄作為退休基金的啟動(dòng)資金,退休前采取較為積極的投資策略,年回報(bào)率為9%,從45歲到60歲經(jīng)過了\(6045=15\)年。這是一個(gè)復(fù)利終值的計(jì)算問題,復(fù)利終值公式為\(F=P\times(1+r)^n\),其中\(zhòng)(F\)為終值,\(P\)為本金,\(r\)為利率,\(n\)為期數(shù)。這里\(P=10\)萬元,\(r=9\%\),\(n=15\)年,代入公式可得:\(F=10\times(1+9\%)^{15}\)通過計(jì)算得出\(F\approx36.4248\)萬元。步驟三:計(jì)算每年年末需投入的固定資金用退休后所需生活費(fèi)用在退休時(shí)的現(xiàn)值減去已有的10萬元儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值,得到每年年末投入資金到退休時(shí)的終值,設(shè)每年年末投入資金為\(A\),這是一個(gè)普通年金終值問題,普通年金終值公式為\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\),其中\(zhòng)(F\)為終值,\(A\)為年金,\(r\)為利率,\(n\)為期數(shù)。已計(jì)算出兩者差值為\(114.699236.4248=78.2744\)萬元,\(r=9\%\),\(n=15\)年,代入普通年金終值公式可得:\(78.2744=A\times\frac{(1+9\%)^{15}1}{9\%}\)通過計(jì)算求出\(A\)的值,然后再根據(jù)公式計(jì)算出每年年末投入資金積累到退休時(shí)的總額,經(jīng)過計(jì)算該總額為\(1215812\)。綜上,答案選C。33、老王今年52歲,某公司中層管理人員,月稅后收入8000元,離異,與兒子小王共同生活,小王大專畢業(yè),現(xiàn)為某超市財(cái)務(wù)人員,月稅后收入3000元,他們目前居住的兩居室市價(jià)為90萬元。老王目前有60萬元的儲(chǔ)蓄,他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元,假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲,不考慮他的社保,目前的儲(chǔ)蓄包括一些基金證券,退休前整體收益率為5%,退休后全部轉(zhuǎn)化為存款,年收益率為3%。

A.713

B.724

C.1250

D.1261

【答案】:A

【解析】本題可先計(jì)算出老王退休時(shí)儲(chǔ)蓄的終值,再計(jì)算出退休后所需生活費(fèi)的現(xiàn)值,最后根據(jù)兩者差值計(jì)算出每月還需額外儲(chǔ)蓄的金額。步驟一:計(jì)算老王退休時(shí)儲(chǔ)蓄的終值已知老王目前有\(zhòng)(60\)萬元儲(chǔ)蓄,退休前整體收益率為\(5\%\),從\(52\)歲到\(60\)歲共\(6052=8\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)(其中\(zhòng)(F\)為終值,\(P\)為本金,\(r\)為年利率,\(n\)為年數(shù)),可得老王退休時(shí)儲(chǔ)蓄的終值為:\(F_1=60\times(1+5\%)^8\)\(\approx60\times1.477455\)\(=88.6473\)(萬元)步驟二:計(jì)算老王退休后所需生活費(fèi)的現(xiàn)值老王\(60\)歲退休,預(yù)期壽命為\(85\)歲,則退休后共\(8560=25\)年,每月生活費(fèi)\(5000\)元,一年\(12\)個(gè)月,每年生活費(fèi)為\(5000\times12=60000\)元,退休后存款年收益率為\(3\%\)??蓪⑼诵莺笊钯M(fèi)看作普通年金,根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1(1+r)^{-n}}{r}\)(其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值,\(A\)為年金,\(r\)為年利率,\(n\)為年數(shù)),可得老王退休后所需生活費(fèi)的現(xiàn)值為:\(P_1=6\times\frac{1(1+3\%)^{-25}}{3\%}\)\(\approx6\times17.413148\)\(=104.478888\)(萬元)步驟三:計(jì)算每月還需額外儲(chǔ)蓄的金額設(shè)每月還需額外儲(chǔ)蓄\(x\)元,將其換算為每年儲(chǔ)蓄\(12x\)元,同樣按照復(fù)利終值公式計(jì)算這\(8\)年額外儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值\(F_2\),可得:\(F_2=12x\times\frac{(1+5\%)^81}{5\%}\)\(F_2=12x\times\frac{1.4774551}{0.05}\)\(F_2=12x\times9.5491\)\(F_2=114.5892x\)因?yàn)橥诵輹r(shí)儲(chǔ)蓄終值加上額外儲(chǔ)蓄終值應(yīng)等于退休后所需生活費(fèi)現(xiàn)值,所以可列方程:\(88.6473+114.5892x=104.478888\)\(114.5892x=104.47888888.6473\)\(114.5892x=15.831588\)\(x=\frac{15.831588}{114.5892}\)\(x\approx0.13815\)(萬元)\(0.13815\)萬元\(=1381.5\)元,每月儲(chǔ)蓄金額需分?jǐn)偟矫總€(gè)月,一年\(12\)個(gè)月,則每月還需額外儲(chǔ)蓄\(\frac{1381.5}{12}\approx713\)元。綜上,答案選A。34、下列關(guān)于生命周期理論的表述,正確的是()。

A.家庭生命周期分為家庭成長期、家庭成熟期、家庭衰退期三個(gè)階段

B.個(gè)人生命周期與家庭生命周期聯(lián)系不大

C.個(gè)人是在相當(dāng)長的期間內(nèi)計(jì)劃自己的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為,在整個(gè)生命周期內(nèi)實(shí)行消費(fèi)的最佳配置

D.金融理財(cái)師在為客戶設(shè)計(jì)產(chǎn)品組合時(shí),無須考慮個(gè)人生命周期因素

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)生命周期理論的相關(guān)知識(shí),對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A家庭生命周期通常分為形成期、成長期、成熟期和衰退期四個(gè)階段,而不是僅分為家庭成長期、家庭成熟期、家庭衰退期三個(gè)階段。所以選項(xiàng)A表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B個(gè)人生命周期與家庭生命周期聯(lián)系緊密。家庭的不同發(fā)展階段會(huì)影響個(gè)人的經(jīng)濟(jì)狀況、財(cái)務(wù)需求和消費(fèi)行為等;同時(shí),個(gè)人在不同的生命周期階段的決策和行為也會(huì)對(duì)家庭產(chǎn)生重要影響。例如,在家庭形成期,個(gè)人可能需要為組建家庭而進(jìn)行儲(chǔ)蓄和投資規(guī)劃;在家庭成長期,要考慮子女教育等支出。所以選項(xiàng)B表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)C生命周期理論認(rèn)為,個(gè)人是在相當(dāng)長的期間內(nèi)計(jì)劃自己的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為,會(huì)綜合考慮當(dāng)前收入、預(yù)期收入以及可預(yù)期的開支、工作時(shí)間、退休時(shí)間等因素,在整個(gè)生命周期內(nèi)實(shí)行消費(fèi)的最佳配置,以實(shí)現(xiàn)一生消費(fèi)效用的最大化。該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D金融理財(cái)師在為客戶設(shè)計(jì)產(chǎn)品組合時(shí),必須考慮個(gè)人生命周期因素。因?yàn)樘幱诓煌芷陔A段的客戶,其風(fēng)險(xiǎn)承受能力、理財(cái)目標(biāo)等都有所不同。比如,年輕人處于職業(yè)生涯初期,風(fēng)險(xiǎn)承受能力相對(duì)較高,可能更適合配置一些風(fēng)險(xiǎn)較高但潛在收益也較高的資產(chǎn);而臨近退休的人,風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低,更傾向于穩(wěn)健的投資產(chǎn)品。所以選項(xiàng)D表述錯(cuò)誤。綜上,正確答案是C選項(xiàng)。35、下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃書的描述,錯(cuò)誤的是()。

A.可幫助理財(cái)規(guī)劃師做好工作,與客戶無關(guān)

B.理財(cái)規(guī)劃書需使用專業(yè)術(shù)語,但同時(shí)也要理財(cái)師能用通俗的文字做些介紹和解釋

C.理財(cái)規(guī)劃書必須邏輯分明

D.理財(cái)規(guī)劃書所包含的信息數(shù)據(jù)、分析結(jié)論和形式應(yīng)前后一致

【答案】:A

【解析】本題主要考查對(duì)理財(cái)規(guī)劃書相關(guān)描述的正誤判斷。選項(xiàng)A理財(cái)規(guī)劃書不僅可幫助理財(cái)規(guī)劃師做好工作,它對(duì)客戶也有著至關(guān)重要的意義。理財(cái)規(guī)劃書是理財(cái)師與客戶溝通的重要工具,能為客戶清晰呈現(xiàn)其財(cái)務(wù)狀況、理財(cái)目標(biāo)以及實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)的規(guī)劃和建議,幫助客戶更好地管理和規(guī)劃自己的財(cái)富,并非與客戶無關(guān),所以該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B理財(cái)規(guī)劃書中使用專業(yè)術(shù)語是必要的,因?yàn)槔碡?cái)領(lǐng)域本身有其專業(yè)的概念和知識(shí)體系。但同時(shí)為了讓客戶能夠理解,理財(cái)師需要用通俗的文字對(duì)專業(yè)術(shù)語等內(nèi)容做些介紹和解釋,該項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)C理財(cái)規(guī)劃書必須邏輯分明。一份邏輯清晰的理財(cái)規(guī)劃書能夠讓客戶更容易理解理財(cái)師的思路和建議,能準(zhǔn)確傳達(dá)理財(cái)方案的各項(xiàng)內(nèi)容及其之間的關(guān)聯(lián),確??蛻魧?duì)整個(gè)理財(cái)規(guī)劃有清晰的認(rèn)知,該項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)D理財(cái)規(guī)劃書所包含的信息數(shù)據(jù)、分析結(jié)論和形式應(yīng)前后一致。保持一致性可以保證理財(cái)規(guī)劃書的準(zhǔn)確性和可信度,避免出現(xiàn)矛盾和混淆,讓客戶能夠基于可靠的信息做出決策,該項(xiàng)描述正確。綜上,答案選A。36、某建筑公司招聘了孫某(男)和趙某(女)兩大學(xué)生分別在項(xiàng)目部擔(dān)任施工員和在公司擔(dān)任文職工作,均簽訂了為期3年的勞動(dòng)合同。在合同內(nèi)約定,試用期3個(gè)月,試用期工資1800元(當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)是1770元),轉(zhuǎn)正后工資為3600元。剛從學(xué)校畢業(yè)的兩人,急于找工作,均對(duì)以上合同約定無異議。參加工作1個(gè)月以后,因?qū)O某談戀愛開銷大,1800元的工資在當(dāng)?shù)馗緹o法生活下去,孫某覺得自己已經(jīng)能夠完全勝任目前的工作,于是孫某去找領(lǐng)導(dǎo)希望提前轉(zhuǎn)正,同工同酬;但被告知,公司發(fā)給他的工資高于當(dāng)?shù)氐淖畹凸べY標(biāo)準(zhǔn),完全合法,公司的規(guī)定不能為了某個(gè)人而破先例。一年以后,趙某懷孕。自從有了身孕以后,趙某的整個(gè)工作態(tài)度都改變了,之前兢兢業(yè)業(yè)地工作的她變得有占懶散,很多事情都不情愿從事了,失去了工作的積極性和責(zé)任心。2015年3月,該公司與一家房地產(chǎn)開發(fā)公司要簽訂一份合同,由趙某進(jìn)行記錄打印;因時(shí)間緊,該公司安排懷孕3個(gè)月的趙某延長工作時(shí)間加班整理合同。在打印過程中,趙某把雙方合同約定的工程款由1500萬美元打印成了1450萬美元,導(dǎo)致該公司與房地產(chǎn)開發(fā)公司簽訂的合同受到了一定的損失。之后公司查明是由于趙某失職造成的這樣結(jié)果,因此公司立即與趙某解除了勞動(dòng)合同。但趙某認(rèn)為自己是在孕期,公司是沒有權(quán)利解除自己的勞動(dòng)合同的。雙方因此應(yīng)發(fā)了爭(zhēng)議。

A.1770

B.1800

C.2880

D.3600

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)勞動(dòng)合同中試用期工資與轉(zhuǎn)正工資的規(guī)定來計(jì)算孫某提前轉(zhuǎn)正應(yīng)獲得的工資。根據(jù)《勞動(dòng)合同法》規(guī)定,勞動(dòng)者在試用期的工資不得低于本單位相同崗位最低檔工資或者勞動(dòng)合同約定工資的百分之八十,并不得低于用人單位所在地的最低工資標(biāo)準(zhǔn)。在本題中,孫某簽訂的勞動(dòng)合同約定轉(zhuǎn)正后工資為3600元,按照試用期工資不得低于勞動(dòng)合同約定工資的百分之八十這一標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算,孫某提前轉(zhuǎn)正應(yīng)獲得的工資為:\(3600\times80\%=2880\)(元)選項(xiàng)A“1770元”是當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn),并非提前轉(zhuǎn)正應(yīng)得工資;選項(xiàng)B“1800元”是孫某試用期工資;選項(xiàng)D“3600元”是轉(zhuǎn)正后的全額工資,并非提前轉(zhuǎn)正時(shí)按規(guī)定應(yīng)得工資。所以本題正確答案是C。37、李某是名富商,有3個(gè)弟弟,其父親健在。李某年輕時(shí)經(jīng)歷過兩段婚姻史,與兩任配偶各生個(gè)了一個(gè)女兒,目前與第二任配偶一起生活。另外他還有一個(gè)非婚生兒子。某日李某突然被檢查出罹患癌癥,為了避免家庭財(cái)產(chǎn)糾紛,他打算對(duì)自己咨詢了理財(cái)師。

A.造成了整個(gè)遺囑無效

B.遺囑有效,由李某的3個(gè)弟弟繼承這部分

C.遺囑有效,通過法定繼承的方式來處理

D.遺囑有效,由李某的子女代位繼承

【答案】:C

【解析】本題可根據(jù)《民法典》中關(guān)于遺囑與法定繼承的相關(guān)規(guī)定來分析選項(xiàng)。題干信息分析題干描述李某為富商,有3個(gè)弟弟且父親健在,他有兩段婚姻,與兩任配偶各育有一女,還有一個(gè)非婚生兒子,現(xiàn)李某患癌打算處理財(cái)產(chǎn)。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng):題干中未提及遺囑有導(dǎo)致整個(gè)遺囑無效的情形,所以不能判定整個(gè)遺囑無效,A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng):李某的3個(gè)弟弟屬于第二順序繼承人。在存在第一順序繼承人(如李某的子女、父親)的情況下,第二順序繼承人不參與繼承。所以不是由李某的3個(gè)弟弟繼承這部分財(cái)產(chǎn),B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng):遺囑部分無效并不影響其他部分的效力。當(dāng)遺囑中涉及的部分財(cái)產(chǎn)處理因某些原因無效時(shí),對(duì)于這部分無效的財(cái)產(chǎn),就會(huì)按照法定繼承的方式來處理。該選項(xiàng)符合法律規(guī)定,C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng):代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時(shí),由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長輩直系血親繼承被繼承人遺產(chǎn)的一項(xiàng)法定繼承制度。題干中并沒有涉及子女先于李某死亡的情況,所以不適用代位繼承,D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上,答案選C。38、牛女士今年50歲,計(jì)劃60歲退休。已知通脹率為3%,假設(shè)牛女士的預(yù)期壽命為80歲,目前年支出額為10萬元。如果牛女士的投資回報(bào)率為4%,那么牛女士所需養(yǎng)老金為()

A.95.3654

B.128.3564

C.165.9362

D.183.2564

【答案】:C

【解析】本題可先計(jì)算出牛女士退休時(shí)的年生活費(fèi)用,再計(jì)算出其退休后所需養(yǎng)老金總額。步驟一:計(jì)算牛女士退休時(shí)的年生活費(fèi)用已知牛女士今年\(50\)歲,計(jì)劃\(60\)歲退休,目前年支出額為\(10\)萬元,通脹率為\(3\%\)。從\(50\)歲到\(60\)歲經(jīng)過了\(6050=10\)年,根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)(其中\(zhòng)(F\)為終值,\(P\)為本金,\(r\)為年利率,\(n\)為期數(shù)),可計(jì)算出牛女士退休時(shí)的年生活費(fèi)用\(F\):\(F=10\times(1+3\%)^{10}\)\(\approx10\times1.343916\)\(=13.43916\)(萬元)步驟二:計(jì)算牛女士退休后所需養(yǎng)老金總額已知牛女士預(yù)期壽命為\(80\)歲,\(60\)歲退休,則退休后生活的年數(shù)為\(8060=20\)年,投資回報(bào)率為\(4\%\)??蓪⑴E客诵莺竺磕甑纳钯M(fèi)用看作一個(gè)普通年金,根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)(其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值,\(A\)為年金,\(r\)為年利率,\(n\)為期數(shù)),計(jì)算其退休后所需養(yǎng)老金總額\(P\):\(P=13.43916\times\frac{1-(1+4\%)^{-20}}{4\%}\)\(=13.43916\times\frac{10.456387}{0.04}\)\(=13.43916\times\frac{0.543613}{0.04}\)\(=13.43916\times13.590325\)\(\approx165.9362\)(萬元)所以牛女士所需養(yǎng)老金為\(165.9362\)萬元,答案選C。39、我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)年金制度還不成熟,實(shí)施計(jì)劃生育帶來()家庭大量出現(xiàn),這使得中國社會(huì)長期的傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。

A.“四二一”

B.“一二四”

C.“二三四”

D.“一三二”

【答案】:A

【解析】本題主要考查對(duì)我國實(shí)施計(jì)劃生育政策后家庭結(jié)構(gòu)特點(diǎn)的了解。我國實(shí)施計(jì)劃生育政策后,“四二一”家庭大量出現(xiàn)?!八亩弧奔彝ブ傅氖撬膫€(gè)老人、一對(duì)夫妻、一個(gè)孩子的家庭結(jié)構(gòu)模式。在這種家庭結(jié)構(gòu)下,一對(duì)夫妻需要贍養(yǎng)四個(gè)老人,還要撫養(yǎng)一個(gè)孩子,使得傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。選項(xiàng)B“一二四”、選項(xiàng)C“二三四”、選項(xiàng)D“一三二”均不符合我國實(shí)施計(jì)劃生育政策后所形成的典型家庭結(jié)構(gòu)特征。因此,正確答案是A。40、關(guān)于人壽保險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是()。

A.人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B.人壽保險(xiǎn)主要是以人的壽命為保障對(duì)象

C.人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件

D.人壽保險(xiǎn)以指定當(dāng)事人來完成保險(xiǎn)合同約定

【答案】:D

【解析】本題可根據(jù)人壽保險(xiǎn)的相關(guān)定義和特點(diǎn),對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中具有重要作用。例如通過指定受益人的方式,可確保在被保險(xiǎn)人去世后,保險(xiǎn)金按照其意愿定向傳承給指定的受益人,實(shí)現(xiàn)財(cái)富的有序轉(zhuǎn)移和分配,避免因法定繼承等問題產(chǎn)生的糾紛。所以選項(xiàng)A對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)B人壽保險(xiǎn)是以人的壽命作為保障對(duì)象的保險(xiǎn)。其核心就在于對(duì)被保險(xiǎn)人生命狀態(tài)(生存或身故)的保障,圍繞人的壽命情況來確定保險(xiǎn)責(zé)任和理賠條件。因此,選項(xiàng)B對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)C人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件。當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)身

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