工會食堂費(fèi)用管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司工會食堂費(fèi)用管理，規(guī)范費(fèi)用支出，確保食堂正常運(yùn)營，為員工提供優(yōu)質(zhì)、安全、經(jīng)濟(jì)的餐飲服務(wù)，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司工會食堂的各項(xiàng)費(fèi)用管理，包括食材采購、設(shè)備采購與維護(hù)、人員工資福利、水電費(fèi)、清潔用品費(fèi)等所有與食堂運(yùn)營相關(guān)的費(fèi)用支出。3.基本原則合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)及公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度，確保費(fèi)用支出合法合規(guī)。預(yù)算控制原則：實(shí)行預(yù)算管理，合理安排食堂費(fèi)用，確保各項(xiàng)支出在預(yù)算范圍內(nèi)。效益性原則：在保證食堂服務(wù)質(zhì)量的前提下，優(yōu)化費(fèi)用支出，提高資金使用效益。公開透明原則：費(fèi)用支出應(yīng)公開透明，接受員工監(jiān)督。二、費(fèi)用預(yù)算管理1.預(yù)算編制工會應(yīng)于每年年末根據(jù)下一年度公司員工人數(shù)、就餐需求預(yù)測等因素，編制食堂費(fèi)用預(yù)算草案。預(yù)算草案應(yīng)詳細(xì)列出各項(xiàng)費(fèi)用的預(yù)算金額，包括食材采購、設(shè)備采購與維護(hù)、人員工資福利、水電費(fèi)、清潔用品費(fèi)等。預(yù)算編制應(yīng)參考上一年度食堂費(fèi)用支出情況，并結(jié)合本年度物價變動、公司業(yè)務(wù)發(fā)展等因素進(jìn)行合理調(diào)整。2.預(yù)算審批食堂費(fèi)用預(yù)算草案編制完成后，提交公司工會委員會審議。工會委員會對預(yù)算草案進(jìn)行審核，重點(diǎn)審查預(yù)算的合理性、準(zhǔn)確性和完整性。經(jīng)工會委員會審議通過后的預(yù)算草案，報(bào)公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司整體財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對預(yù)算草案進(jìn)行最終審批。3.預(yù)算執(zhí)行食堂費(fèi)用預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，必須嚴(yán)格執(zhí)行。各部門應(yīng)按照預(yù)算安排控制費(fèi)用支出，不得超預(yù)算開支。工會應(yīng)定期對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題，并采取有效措施加以解決。如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照預(yù)算編制和審批程序進(jìn)行調(diào)整。三、食材采購管理1.供應(yīng)商選擇成立食材采購評審小組，成員包括工會代表、員工代表、財(cái)務(wù)人員等。采購評審小組負(fù)責(zé)對供應(yīng)商進(jìn)行評估和選擇，選擇具有良好信譽(yù)、資質(zhì)齊全、價格合理、質(zhì)量可靠的供應(yīng)商。定期對供應(yīng)商進(jìn)行考核，考核內(nèi)容包括食材質(zhì)量、價格、交貨期、售后服務(wù)等方面。對于考核不合格的供應(yīng)商，及時進(jìn)行更換。2.采購計(jì)劃食堂應(yīng)根據(jù)每日就餐人數(shù)、菜品需求等因素，制定食材采購計(jì)劃。采購計(jì)劃應(yīng)提前報(bào)工會審批，確保采購數(shù)量合理，避免浪費(fèi)。采購計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)列出所需食材的品種、規(guī)格、數(shù)量、采購時間等信息。3.采購流程采購人員應(yīng)按照采購計(jì)劃進(jìn)行采購，優(yōu)先選擇與評審合格供應(yīng)商進(jìn)行合作。采購人員應(yīng)與供應(yīng)商簽訂采購合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括食材品種、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式等內(nèi)容。采購人員應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行采購，確保食材質(zhì)量和交貨期。食材到貨后，采購人員應(yīng)及時通知驗(yàn)收人員進(jìn)行驗(yàn)收。驗(yàn)收人員應(yīng)按照合同約定和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對食材進(jìn)行驗(yàn)收，確保食材質(zhì)量合格。驗(yàn)收合格的食材，應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的食材，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨等。4.采購價格控制建立采購價格監(jiān)控機(jī)制，定期收集市場價格信息，與供應(yīng)商進(jìn)行談判，確保采購價格合理。采購人員應(yīng)在保證食材質(zhì)量的前提下，盡量降低采購成本。對于價格波動較大的食材，應(yīng)根據(jù)市場行情及時調(diào)整采購價格。采購價格應(yīng)定期向員工公布，接受員工監(jiān)督。四、設(shè)備采購與維護(hù)管理1.設(shè)備采購食堂應(yīng)根據(jù)實(shí)際需求和預(yù)算安排，制定設(shè)備采購計(jì)劃。設(shè)備采購計(jì)劃應(yīng)報(bào)工會審批，確保采購設(shè)備符合食堂運(yùn)營需要，且資金安排合理。采購設(shè)備時，應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)、質(zhì)量可靠、價格合理的供應(yīng)商。采購設(shè)備應(yīng)簽訂采購合同，明確設(shè)備的品牌、型號、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等內(nèi)容。設(shè)備到貨后，應(yīng)及時組織驗(yàn)收，確保設(shè)備質(zhì)量合格。驗(yàn)收合格的設(shè)備，應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收不合格的設(shè)備，應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商處理。2.設(shè)備維護(hù)建立設(shè)備維護(hù)管理制度，定期對食堂設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。制定設(shè)備維護(hù)計(jì)劃，明確維護(hù)內(nèi)容、維護(hù)時間、維護(hù)人員等信息。設(shè)備維護(hù)人員應(yīng)按照維護(hù)計(jì)劃對設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，及時發(fā)現(xiàn)和排除設(shè)備故障。對于設(shè)備維修費(fèi)用較高的情況，應(yīng)提前報(bào)工會審批，確保維修費(fèi)用合理。建立設(shè)備維護(hù)檔案，記錄設(shè)備維護(hù)情況，包括維護(hù)時間、維護(hù)內(nèi)容、維修更換的零部件等信息。五、人員工資福利管理1.人員配置根據(jù)食堂運(yùn)營規(guī)模和實(shí)際需求，合理配置食堂工作人員，包括廚師、幫廚、服務(wù)員、采購員、收銀員等。明確各崗位的職責(zé)和工作要求，確保人員分工合理，工作高效。2.工資核算制定食堂工作人員工資核算辦法，明確工資構(gòu)成、計(jì)算方式、發(fā)放時間等內(nèi)容。食堂工作人員工資應(yīng)根據(jù)其工作崗位、工作績效等因素進(jìn)行核算，確保工資公平合理。工資核算應(yīng)準(zhǔn)確無誤，經(jīng)工會審核后按時發(fā)放。3.福利管理按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，為食堂工作人員提供必要的福利，如社會保險(xiǎn)、住房公積金、帶薪年假、節(jié)日福利等。福利管理應(yīng)規(guī)范有序，確保工作人員享受應(yīng)有的福利待遇。六、水電費(fèi)管理1.水電計(jì)量在食堂安裝獨(dú)立的水電計(jì)量裝置，準(zhǔn)確計(jì)量食堂的水電用量。定期對水電計(jì)量裝置進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保計(jì)量準(zhǔn)確無誤。2.費(fèi)用控制加強(qiáng)食堂水電使用管理，制定水電節(jié)約措施，如合理控制照明、空調(diào)、電器設(shè)備的使用時間和功率，及時維修漏水、漏電等問題。定期對食堂水電費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，與預(yù)算進(jìn)行對比，找出費(fèi)用超支或節(jié)約的原因，并采取相應(yīng)措施加以改進(jìn)。水電費(fèi)應(yīng)按時繳納，避免因欠費(fèi)產(chǎn)生滯納金等額外費(fèi)用。七、清潔用品費(fèi)管理1.用品采購根據(jù)食堂清潔需求，制定清潔用品采購計(jì)劃。采購清潔用品時，應(yīng)選擇質(zhì)量可靠、價格合理的產(chǎn)品，優(yōu)先選擇環(huán)保型清潔用品。采購清潔用品應(yīng)簽訂采購合同，明確用品的品牌、規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期等內(nèi)容。2.用品使用建立清潔用品領(lǐng)用制度，明確領(lǐng)用流程和使用規(guī)范。清潔人員應(yīng)按照領(lǐng)用制度領(lǐng)用清潔用品，并合理使用，避免浪費(fèi)。定期對清潔用品的使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析，根據(jù)實(shí)際需求調(diào)整采購計(jì)劃。八、費(fèi)用報(bào)銷管理1.報(bào)銷流程費(fèi)用發(fā)生后，經(jīng)辦人應(yīng)及時收集相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等報(bào)銷憑證，并按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行整理和粘貼。經(jīng)辦人填寫費(fèi)用報(bào)銷單，詳細(xì)注明費(fèi)用發(fā)生的時間、地點(diǎn)、事由、金額等信息，并簽字確認(rèn)。將費(fèi)用報(bào)銷單及相關(guān)報(bào)銷憑證提交給食堂負(fù)責(zé)人審核。食堂負(fù)責(zé)人應(yīng)重點(diǎn)審核費(fèi)用的真實(shí)性、合理性、合規(guī)性，審核通過后簽字確認(rèn)。食堂負(fù)責(zé)人將審核通過的費(fèi)用報(bào)銷單提交給工會財(cái)務(wù)人員進(jìn)行復(fù)核。工會財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照公司財(cái)務(wù)制度對報(bào)銷憑證和報(bào)銷金額進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核通過后簽字確認(rèn)。經(jīng)食堂負(fù)責(zé)人和工會財(cái)務(wù)人員審核復(fù)核通過后的費(fèi)用報(bào)銷單，報(bào)工會主席審批。工會主席根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況和費(fèi)用管理制度進(jìn)行審批，審批通過后簽字確認(rèn)。費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)工會主席審批通過后，由工會財(cái)務(wù)人員辦理報(bào)銷手續(xù)，將報(bào)銷款項(xiàng)支付給經(jīng)辦人。2.報(bào)銷憑證要求報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，收據(jù)應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)專用章。報(bào)銷憑證應(yīng)與費(fèi)用發(fā)生的時間、地點(diǎn)、事由等信息相符，不得偽造、篡改報(bào)銷憑證。對于金額較大的費(fèi)用支出，應(yīng)提供相關(guān)合同、協(xié)議等證明材料。3.報(bào)銷時間限制費(fèi)用發(fā)生后，經(jīng)辦人應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，一般不得超過[X]個工作日。對于特殊情況需要延期報(bào)銷的，應(yīng)提前向食堂負(fù)責(zé)人和工會財(cái)務(wù)人員說明原因，并經(jīng)批準(zhǔn)后方可延期。九、費(fèi)用監(jiān)督與審計(jì)1.內(nèi)部監(jiān)督工會應(yīng)定期對食堂費(fèi)用管理情況進(jìn)行內(nèi)部監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括預(yù)算執(zhí)行情況、食材采購管理、設(shè)備采購與維護(hù)管理、人員工資福利管理、水電費(fèi)管理、清潔用品費(fèi)管理、費(fèi)用報(bào)銷管理等方面。內(nèi)部監(jiān)督檢查應(yīng)形成書面報(bào)告，對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.員工監(jiān)督建立員工監(jiān)督機(jī)制，鼓勵員工對食堂費(fèi)用管理情況進(jìn)行監(jiān)督。員工發(fā)現(xiàn)問題可通過書面形式向工會反映，工會應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)查處理，并將處理結(jié)果反饋給員工。定期向員工公布食堂費(fèi)用收支情況，接