風險管理2024年真題及答案

一、單選題

1.下列關于風險分類的說法，不正確的是（）。

A按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不行量化風險

B按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險

C按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

D按誘發(fā)風險的緣由，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操

作風險、流淌性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類

答案:A

［解析］按風險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。

本題考查對風險分類的理解。依據(jù)風險發(fā)生的范圍，我們會苜先考慮風險發(fā)生是大范圍還是

小范圍的，而可量化風險和不行量化風險與范圍沒有必定關聯(lián)性，風險能否量化是依據(jù)風險

的不同性質，能否量化才是可量化風險和不行量化風險的分類標準。本題選項C是干擾選項,

純粹風險可以理解為純粹的損失，投機風險可以理解為有獲利的可能，兩者的區(qū)分就在于損

失結果不同。

2.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）確定其風險擔當實力.

A資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

B資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

C資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

答案:D

［解析］資本金的規(guī)模確定銀行面對流淌性風險的實力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的

概率和擔當風險的實力。資本金是銀行的白有資本，反映在資產(chǎn)負債表上就是股東權益，資

產(chǎn)則是股東權益加負債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實力。銀行的盈利水平間接

影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風險管理水平和資本金規(guī)模更干脆地作用于銀行擔

當風險的實力。

3.20世紀60年頭，商業(yè)銀行的風險管理進入（）。

A資產(chǎn)負債風險管理模式階段

B資產(chǎn)風險管理模式階段

C全面風險管理模式階段

【）負債風險管理模式階段

答案:D

［解析］60年頭前一資產(chǎn)風險管理模式;60年頭后一負債風險管理模式;70年頭后一資產(chǎn)負

債風險管理模式;80年頭后一全面風險管理模式。

4.全面風險管理體系有三個維度，卜.列選項不屬于這三個維度的是（）。

A企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模

B企業(yè)的目標

C全面風險管理要素

D企業(yè)的各個層級

答案:A

［解析］考生可形象化記憶這三個維度：橫向是企業(yè)目標，縱向是各個層級，分散于各個部

門角落的是風險管理要素，

5.下列關于金融風險造成的損失的說法，不正確的是（）。

A金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失

B商業(yè)銀行通常實行提取損失打算金和沖減利潤的方式來應對和汲取預期損失

C商業(yè)銀行通常依靠中心銀行救助來應對非預期損失

I）商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般須要通過保險手段來轉移

答案:C

［解析］商業(yè)銀行應對非班期損失的首要方法是依靠經(jīng)濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產(chǎn)威

逼時才會得到中心銀行救助。在日常的經(jīng)營中，中心銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關系。

6.風險是指（）。

A損失的大小

B損失的分布

9.假如一個資產(chǎn)期初投資100元，期末收入150元，那么該資產(chǎn)的對數(shù)收益率為（）。

A0.1

B0.2

C0.3

D0.4

答案：D

［解析］本題考核的是對數(shù)收益率的計算。

10.下列可能會對銀行造成損失的風險中不屬于操作風險的是（）。

A恐怖攻擊

B監(jiān)管規(guī)定

C聲譽受損

D黑客攻擊

答案:C

［解析］C屬于聲譽風險。

11.商業(yè)銀行有效防范和限制操作風險的前提是（）。

A建立完善的公司治理結構

B建立完善內部限制體制

C加強外部監(jiān)管體制建設

D以上都不是

答案:A

［解析］本題屬于記憶性的學問點。

12.廣義的操作風險定義認為，（）以外的全部風險均可視為操作風險。

A市場風險

B法律風險

C信用風險

D市場風險和信用風險

答案:D

13.健全完善我國商業(yè)銀行內部限制體系應當包括哪些內容（）。

A強化內控意識，樹立內控優(yōu)先理念

B完善激勵約束機制

C提高內限制度的執(zhí)行力

D以上都是

答案:D

［解析］本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內部限制體系的內容。

14.商業(yè)銀行過度依靠于駕馭商業(yè)銀行大量技術和關鍵信息的外匯交易員，由此則可能帶來

（）。

A聲譽風險

B戰(zhàn)略風險

C信用風險

I）操作風險

答案:D

15.商業(yè)銀行資產(chǎn)的流淌性是指（）。

A商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的狀況下出售

B商業(yè)銀行能夠以較低成本隨時獲得所須要的資金

C商業(yè)銀行流淌負債數(shù)量的多少

D商業(yè)銀行流淌資產(chǎn)減去流淌負債的值的大小

答案:A

［解析］木題考核的是商業(yè)銀行資產(chǎn)的流淌性的定義.

16.由于技術緣由，商業(yè)根行無法供應更細致、高效的金融產(chǎn)品與國際大銀行競爭，因而在

競爭中處于劣勢，這種狀況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于（）。

A國家風險

B市場風險

C操作風險

D戰(zhàn)略風險

答案:D

［解析］本題考核的是對戰(zhàn)略風險的理解。

17.國內商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括（）。

A改善公司治理結構

B推行全面風險管理理念

C確保各類主要風險得到正確識別和排序

D利用精確的數(shù)量模型進行量化

答案：D

18.一家商業(yè)銀行對全部客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的

貸款利率，為改進業(yè)務，此銀行應實行以下風險管理措施（）。

A風險轉移

B風險對沖

C風險補償

D風險規(guī)避

答案:c

［解析］本題考核的是對從險補償?shù)睦斫狻?/p>

19.（）是指金融機構合尹資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的全部者權益。

A會計資本

B監(jiān)管資本

C經(jīng)濟資本

D實收資本

答案:A

［解析］本題考核的是會計資本的定義。

20.商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構是（）。

A董事會

B監(jiān)事會

C股東大會

D高層管理者

答案:A

［解析］商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構是董事會。

21.經(jīng)濟資本主要用于規(guī)避銀行的（）。

A非預期損失

B預期損失

C大規(guī)模損失

D一般性損失

答案:A

［解析］經(jīng)濟資本是針對非預期損失的。

22.在影響操作風險的因素中，交易/定價錯誤是指（）。

A文件檔案的制訂、管理不善

B結算支付系統(tǒng)失靈或延遲

C銀行員工專業(yè)學問相對城乏，無法為產(chǎn)品定價

【）未遵循操作規(guī)定，使交易和定價產(chǎn)生了錯誤

答案:D

［解析］本題考核的是對交易/定價錯誤的理解。

23.操作風險評估的原則之一是自下而上，也就是說，要全面識別和評估經(jīng)營管理中存在的

操作風險因素，必需將風險限制的關口前移，自下而上逐級開展操作風險的識別與評估。這

是因為（）o

A下級的業(yè)務種類少，相對簡潔簡潔識別，因此需從易到難、自下而上地評估

B自下而上的原則符合下級向上級匯報的規(guī)范

C操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經(jīng)營管理流程的薄弱環(huán)節(jié)

D上級的問題通常包含在下級出現(xiàn)的問題中

答案:C

［解析］本題考核的是操作風險評估原則的理解。

24.代理業(yè)務是商業(yè)銀行中間業(yè)務的一類，指商業(yè)銀行接受客戶托付，代為辦理客戶指定的

經(jīng)濟事務、供應金融服務并收取肯定費用的業(yè)務。其主要操作風險點包括人員因素、外部事

務、內部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣揚，錯誤和誤導銷售，

屬于（）操作風險點。

A人員因素

B外部事務

C內部流程

D系統(tǒng)缺陷

答案:C

［解析］本題考核的是代理業(yè)務的操作風險點。

25.商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構成了（）。

A久期缺口

B現(xiàn)金缺口

C融資缺口

D信貸缺口

答案:C

［解析］本題考核的是融資缺口的計算公式。

26.假如商業(yè)銀行的流淌性需求和流淌性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流淌性需求（）流淌性來

源，或者獲得流淌性的成本過高降低了銀行的收益，流淌性風險就發(fā)生了。

A小于

B大于

C等于

D以上都不對

答案:B

27.連續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本領件共有（）件。

A8

B7

C6

D3

答案:A

［解析］本題考核的是對基本領件的理解。

28.商業(yè)銀行通常采納定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施，定期通常

是指（）。

A每天

B每月

C每周

D每年

答案:B

［解析］商業(yè)銀行通常采納定期（每月或季度）的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否

有效實施。

29.20世紀70年頭，商業(yè)銀行的風險管理模式講入了（）階段。

A資產(chǎn)風險管理模式

B負債風險管理模式

C資產(chǎn)負債風險管理模式

D全面風險管理模式

答案:C

［解析］20世紀70年頭，單一的負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足。在這種狀況下，

資產(chǎn)負債風險管理理論應運而生。

30.有效風險管理體系建設必需以（）為先導。

A健全的內部限制機制

B完善的公司治理機構

C先進的風險管理文化培育

D有效的風險治理策略

答案:C

31.在對外幣的管理中，銀行（）實施對每一種貨幣的流淌性管理策略。

A必需

B不須要

C可以用也可以不用

【）以上都不對

答案:A

［解析］在對外幣的管理中，銀行必需實施對每一種貨幣的流淌性管理策略。

32.（）是指經(jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當或對行業(yè)變更手足無措，對銀行的收益或資本形

成現(xiàn)實和長遠的影響。

A操作風險

B市場風險

C戰(zhàn)略風險

D法律風險

答案:C

［解析］本題考核的是戰(zhàn)略風險的定義。

33.()的推出標記著現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理出現(xiàn)顯著的變更。

A《全面風險管理框架》

B《巴塞爾新資本協(xié)議》

C《巴塞爾資本協(xié)議》

D以上都不是

答案:B

［解析］《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，使得商業(yè)銀行風險管理由以前的單純的信貸風險管

理模式轉向全面風險管理模式。

34.商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是()。

A固定資產(chǎn)

B非流淌資產(chǎn)

C金融資產(chǎn)

D無形資產(chǎn)

答案:c

［解析］商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)。

35.銀行可能遭遇的國家風險包括()。

A到期不還風險

B間接風險

C債務重新支配風險

D以上都是

答案:D

［解析］以上都屬于國家風險。

36.()是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的干脆因素。

A市場信念

B市場穩(wěn)定

C政府政策

D貸款數(shù)最

答案:A

［解析］市場信念是影響高負債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的干脆因素，對商業(yè)銀行信念的丟失

將干脆導致商業(yè)銀行危機甚至市場崩潰。

37.資產(chǎn)風險管理模式強調商業(yè)銀行最常常性的風險來自（）。

A資產(chǎn)業(yè)務

B負債業(yè)務

C貸款業(yè)務

D證券業(yè)務

答案:A

［解析］資產(chǎn)風險管理模式強調商業(yè)銀行最常常性的風險來自資產(chǎn)業(yè)務。

38.（）不是全面風險管理模式的特征。

A全球的風險管理體系

B全面的風險管理范圍

C全程的風險預料過程

D全新的風險管理方法

答案:C

39.最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配狀況指（）。

A將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

B將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

C全部資產(chǎn)與部分負債在持有時間上不樣

D部分資產(chǎn)與全部負債在到期時間上不一樣

答案:A

［解析］最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配狀況指將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長。

40.當久期缺口為負值時，假如市場利率下降，則流淌性也會()。

A增加

B減弱

C不變

D無關

答案:B

［解析1當久期缺口為負值時，假如市場利率下降，流淌性也隨之減弱；假如市場利率上升,

流淌性也隨之加強。

41.()對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終貨任。

A監(jiān)事會

B股東大會

C公司治理層

D董事會

答案:D

［解析］董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的結果負有最終責任。

42.下列不屬于違反用工法造成損失的緣由的是（）。

A勞資關系

B平安/環(huán)境

C未經(jīng)授權的活動

D性別、種族卑視

答案:C

［解析］未經(jīng)授權的活動屬于由內部欺詐導致?lián)p失的緣由。

43.（）是指商業(yè)銀行在肯定的置信水平下，為了應對將來肯定期限內資產(chǎn)的非預期損失而

應持有的資本金。

A經(jīng)濟資本

B會計資本

C監(jiān)管資本

I）實收資木

答案:A

［解析］本題考核的是經(jīng)濟資本的定義。

44.下列屬于操作風險外部風險指標的是（）。

A從業(yè)年限

B系統(tǒng)數(shù)量

C反洗錢警報數(shù)占比

D系統(tǒng)故障時間

答案:C

［解析］A屬于人員風險指標，BI）屬于系統(tǒng)風險指標。

45.（）是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險特別有效的方法。

A風險轉移

B風險補償

C風險對沖

【）風險分散

答案:C

［解析］本題主要考查對風險對沖的理解。

46.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是i）。

A債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的狀況下，針對每筆債項本身的特點預料債項可能的損失

率

B客戶評級主要針對客戶為每筆具體債項進行評級

C在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

D在某?時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

答案:B

47.某銀行2024年初可疑類貸款余額為600億元,其中100億元在2024年末成為損失類貸

款，其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等緣由可疑類貸款削減了150億元，則該銀行

可疑類貸款遷徙率為（）。

A16.67%

B22.22%

C25.00%

D41.67%

答案:B

48.以下是貸款的轉讓步驟，其正確依次是（）。①選擇出同質的待轉讓單筆貸款，并將其

放在一個資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉讓手續(xù)；③對資產(chǎn)組合進行評估；④簽署轉讓協(xié)議；

⑤雙方協(xié)商（或投標）確定購買價格；⑥為投資者供應資產(chǎn)組合的具體信息。

A③④⑤⑥

B??③②④①

C??⑤③⑥④

D??⑥⑤④②

答案：D

49.企業(yè)集團可能具有以下特征：由主要投資者個人/關鍵管理人員或與其關系親密的家庭

成員（包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系）共同干脆或間接限制。這里的

“主要投資者”是指（）。

A干脆或間接限制一個企業(yè)10%或10%以上表決權的個人投資者

B干脆或間接限制一個企業(yè)5%或5%以上表決權的個人投資者

C干脆或間接限制一個企業(yè)3%或3%以上表決權的個人投資者

D干脆或間接限制一個企業(yè)%或1%以上表決權的個人投資者

答案:A

50.某企業(yè)2024年銷伴收入10億元人民幣，銷售凈利率為14%,2024年初全部者權益為

39億元人民幣，2024年末全部者權益為45億元人民幣，則該企業(yè)2024年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A3.00%

B3.11%

C3.33%

D3.58%

答案:C

51.某企業(yè)2024年息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）為2億元人民幣，凈利潤為1.2億元人民

幣，折舊為0.2億元人民幣，無形資產(chǎn)攤銷為0.1億元人民幣，所得稅為0.3億元人民幣，

則該企業(yè)2024年的利息費用為（）億元人民幣。

A0.1

B0.2

C0.3

D0.4

答案:B

52.下列關于客戶信用評級的說法，錯誤的是（）。

A評價主體是商業(yè)銀行

B評價目標是客戶違約風6

C評價結果是信用等級和違約概率

D評價內容是客戶違約后特定債項損失大小

答案:D

53.在客戶信用評價中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景

因素等構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。

A5Cs系統(tǒng)

B5Ps系統(tǒng)

CCAMELs系統(tǒng)

D4Cs系統(tǒng)

答案:B

54.依據(jù)死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次

為0.17%、0.60%.0.60%,則3年的累計死亡率為()。

A0.17%

B0.77%

C1.36%

D2.32%

答案:C

55.某1年期零息債券的年收益率為16.7%,假設債務人違約后，回收率為零，若1年期的

無風險年收益率為5%,則依據(jù)KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內的違約概率為

()。

A0.05

B0.10

C0.15

I)0.20

答案:B

56.下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是1）。

A債項評級是在假設客戶已經(jīng)違約的狀況下，針對每筆債項本身的特點預料債項可能的損失

率

B客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

C在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級

I）在某一時點，同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級

答案:B

57.依據(jù)（）不同，個人客戶評分可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。

A評分的階段

B評分的方法

C評分的對象

D評分的結果

答案:A

58.對于商業(yè)銀行來說，以下一般不采納的擔保方式是i八

A動產(chǎn)留置

B不動產(chǎn)抵押

C外資企業(yè)連帶責任保證

D支票、匯票、本票等的抵押

答案:A

59.世界上第一個資產(chǎn)證券化產(chǎn)品是（）。

A轉手轉付證券

B資產(chǎn)支付證券

C學問產(chǎn)權證券化

D住房抵押貸款證券

答案:D

60.黃金價格波動屬于（

A期權性風險

B利率風險

C匯率風險

D商品價格風險

答案:C

61.（）,標記著金融期貨交易的起先。

A1968年，英國倫敦證券交易所首次進行國際貨幣的期權交易

D1970年，美國芝加哥證券交易所起先換進期貨交易

c1972年，美國紐約商品交易所的國際貨幣市場首次進行國際貨幣的期權交易

D1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產(chǎn)抵押證券的期貨交易

答案:D

62.（）擔當對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、

監(jiān)測和限制各項業(yè)務所擔當?shù)母黝愂袌鲲L險。

A股東大會

B董事會

C監(jiān)事會

D董事長

答案:B

63.我國要求資本足夠率不得低于（）。

A6%

B7%

C8%

D9%

答案:C

64.在商業(yè)銀行風險管理理論的管理模式中，不包括（）。

A負債風險管理模式

B資產(chǎn)風險管理模式

C內部管理模式

D全面風險管理模式

答案:C

65.對于全額抵押的債務，《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定應在原違約風險暴露的違約損失率基

礎上乘以（），該系數(shù)即《巴塞爾新資本協(xié)議》所稱的“底線”系數(shù)。

A0.75

B0.5

C0.25

［）0.15

答案:D

66.采納回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億元，

違約風險暴露為L2億元，則違約損失率為（）。

A13.33%

B16.67%

C30.00%

D83.33%

答案:D

67.假設違約損失率（LGD）為8%,商業(yè)銀行估計（EL）為10樂則依據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，

違約風險暴露的資本要求6）為（兀

A18%

B0

C-2%

D2%

答案:B

68.依據(jù)CreditRisk+模型，假設一個組合的平均違約率為2%,e=2.72,則該組合發(fā)生4

筆貸款違約的概率為（）。

A0.09

B0.08

C0.07

D0.06

答案:A

69.下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》及其信用風險量化的說法，不正確的是（）。

A提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內部評級法

B明確最低資本足夠率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源

C外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資產(chǎn)足夠率的方法

D構建了最低資本足夠率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱

答案:C

70.下列關于信用風險監(jiān)測的說法，正確的是（）。

A信用風險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程

B信用風險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風險產(chǎn)生的遺留風險的識別、分析

C當風險產(chǎn)生后進行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風險并快速補救對降低風險損失

的貢獻高

I）信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發(fā)展變更狀況

答案:D

71.下列屬于客戶風險的財務指標是（）。

A流淌比率

B公司治理結構

C資金實力

D市場競爭環(huán)境

答案:A

72.某銀行2024年初關注類貸款余額為4000億元,其中在2024年末轉為次級類、可疑類、

損失類的貸款金額之和為600億元，期間關注類貸款因回收削減了500億元，則關注類貸款

遷徙率為（）。

A12.5%

B15.0%

C17.1%

D11.3%

答案:C

73.下列關于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的說法，正確的是（）。

A主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結果講行分析監(jiān)測

B必需干脆估計每個敞口之間的相關性

CCreditPortfolioView模型干脆估計組合資產(chǎn)的將來價值概率分布

DCreditMetrics模型須要干脆估計各敞口之間的相關性

答案:C

74.下列不屬于審慎經(jīng)營類指標的是（）。

A成本收入比

B資本足夠率

C大額風險集中度

D不良貸款撥備覆蓋率

答案:A

75.某銀行2024年貸款應提打算為1100億元，貸款損失打算足夠率為80%,則貸款實際計

提打算為（）億元。

A880

B1375

C1100

D1000

答案:A

76.下列關于國家風險暴露的說法，不正確的是（）。

A國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方（包括沒有國外機構擔保的駐該

國家的子公司）的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風險暴露

B跨境轉移風險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機構對另外一國的交易對方進行的授信業(yè)務活

動

C轉移風險作為信用風險的組成要素、可認為是當一個具有清償實力和償債意愿的債務人,

由于政府或監(jiān)管當局的限制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉讓于境外而導致的不能按期

償還債務的風險

I）商業(yè)銀行總行對海外分行供應的信用支持不包括在國家風險暴露中

答案:D

77.某銀行2024年對A公司的一筆貸款收入為1000萬元，各項費用為200萬元，預期損失

為10（）萬元，經(jīng)濟資本為16000萬元，則RAR0C等于（）。

A4.38%

B6.25%

C5.00%

D5.63%

答案:A

78.在法人客戶評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約

率。

AAllmanZ計分模型

BRiskCalc模型

CCreditMonitor模型

D死亡率模型

答案:c

79.違約概率模型能夠干脆估計客戶的違約概率，因此對歷史數(shù)據(jù)的要求更忘，須要商業(yè)銀

行建立一樣、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少（）年的數(shù)據(jù)。

A1

B3

C5

D2

答案:C

80.橫軸、（）為縱軸，分別做出志向評級模型、實際評級模型、隨即評級模型三條曲線。

A違約客戶累計百分比

B違約客戶數(shù)量

C正?？蛻衾塾嫲俜直?/p>

D正常客戶數(shù)量

答案:A

81.《巴塞爾新資本協(xié)議》指出，在信用風險評級標準法中，零售類資產(chǎn)依據(jù)是否有居民房

產(chǎn)抵押分別賜予（）、35%的權重。

A100%

B75%

C65%

D50%

答案:B

82.估計違約損失率的損失是經(jīng)濟損失，必需以歷史回攻率為基礎，參考至少（）年、涵蓋

一個經(jīng)濟周期的數(shù)據(jù)。

A3

B5

C7

D1

答案:C

83.多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）干脆將轉移概率與宏觀因

素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變更，得出模型的一系

列參數(shù)值。

ACreditMetrics模型

BCreditPortfolioView模型

CCreditRisk+模型

DKMV模型

答案:B

84.Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流淌性的指標是（）。

A流淌資產(chǎn)/流淌負債

B流淌資產(chǎn)/總資產(chǎn)

C（流淌資產(chǎn)-流淌負債）/總資產(chǎn)

D流淌負債/總資產(chǎn)

答案:C

85.某公司2024年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2024年期初存貨為45（）萬

元，2024年期未存貨為550萬元，則該公司2024年存貨周轉天數(shù)為（）。

A19.8

B18.0

C16.0

D22.5

答案：D

86.在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率和資質等級分別屬于（）。

A基本面指標和財務指標

B財務指標和財務指標

C基本面指標和基本面指標

D財務指標和基本面指標

答案:D

87.在實際操作中，商業(yè)銀行在真正須要資金時通常選擇的融資方式是()。

A長期在總資產(chǎn)中保存相當規(guī)模的流淌性資產(chǎn)

B同業(yè)拆入

C出售流淌資產(chǎn)

0外部融資

答案:B

88.以下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般匕能導致商業(yè)銀行破產(chǎn)的干脆緣由是

()。

A流淌性風險

B信用風險

C操作風險

D戰(zhàn)略風險標準

答案:A

89.以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流淌性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流淌性越差的

是（）。

A現(xiàn)金頭寸指標

B核心存款比例

C貸款總額與核心存款的比率

0貸款總額與總資產(chǎn)的比率高

答案:C

90.關于核心存款的以下說法，不正確的是（）。

A短期內被提取的可能性較小

B對利率變動不敏感

C季節(jié)變更或經(jīng)濟環(huán)境變更對其影響較小

D不包括活期存款，因為其流淌性太高

答案:D

二，多選題

以卜各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項。

1.下列關于經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是（）。

A在經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍運用的是經(jīng)風險調整的資本收益

率（RARO

B在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否

開展該筆業(yè)務以及如何定價供應依據(jù)

C在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC

衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配

D以監(jiān)管資本配置為基礎的經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法,克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標未

充分反映風險成本的缺陷

E運用經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上變更

銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式

答案:A,B,C,E

2.信用風險的主要形式包括（）。

A結算風險

B系統(tǒng)性風險

C非系統(tǒng)風險

D違約風險

E戰(zhàn)略風險

答案:A,D

［解析］信用風險包括結算風險和違約風險。

3.以下屬于風險轉移策略的是（）。

A出口信貸保險

B擔保

C備用信用證

D市場對沖

E自我對沖

答案:A,B,C

［解析］DE屬于風險對沖。

4.風險規(guī)避策略的實施成本主要在于（）的支出。

A人員工資

B風險分析

C經(jīng)濟資本配置

D風險補償

E風險轉移

答案:B,C

［解析］風險規(guī)避策略的實施成本主要在于風險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出。

5.核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為（）。

A核心員工的學問/技能缺乏

B缺乏足夠后援/替代人員

C相關信息缺乏共享和文檔記錄

D缺乏崗位輪換機制

E核心員工失職違規(guī)

答案:B,C,D

［解析］核心員工流失體現(xiàn)對關鍵人員依靠的風險，表現(xiàn)在BCD。

6.商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與限制，須要具備哪些基本條件（）。

A完善的公司治理結構

B健全的內部限制體系

C普及合規(guī)管理文化

D集中式的、可敏捷擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)

E雄厚的研發(fā)實力

答案:A,B,C,D

7.衡量商業(yè)銀行流淌性的指標中，貸款總額與核心存款比率這一指標可以通過哪兩個指標

換算得到（）。

A現(xiàn)金頭寸指標

B核心存款比例

C貸款總額與總資產(chǎn)比率

D流淌資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率

E易變負債.與總資產(chǎn)

答案:B,C

［解析］本題考核的是流淌性比率的內容。

8.以下哪些是聲譽風險管理中應強調的內容（）。

A明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

B有明確記載的危機/決策流程

C深化理解不同利益持有者對自身的期望值

D培育開放、互信、互助的機構文化

E建設學習型組織

答案:A,B,C,D,E

［解析］以上均屬于聲譽風險管理體系的內容。

9.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，分別是（）。

A基本指標法

B內部模型法

C標準法

D內部評級初級法

E內部評級高級法

答案:C,D,E

［解析］AB屬于對操作風險的計量方法。

10.目前RAR0C等經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其緣由是與以往

的盈利指標ROE、ROA相比,RAROC（）。

A可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性

B可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所擔當?shù)娘L險水平

CRAROC=（收益-預期損失）?經(jīng)濟資本

D使銀行不再注意盈利性

E放棄了股東價值最大化的目標

答案:A,B,C

11.下列關于銀行資本的作用敘述正確的是（）。

A供應融資

B使銀行免受損失

C維持市場信念

D限制銀行業(yè)務過度擴張

E愛護客戶利益

答案:A,C,D

12.以下關于會計資本的說法中，正確的是（）。

A會計資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系

B會計資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即全部者權益

C會計資本是銀行可以實際利用的資本

D會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般打算、未安排利潤（累計虧損）和外幣

報表折算差額六個部分

E會計資本就是經(jīng)濟資本

答案:B,C,D

［解析］會計資本雖然不和風險干脆掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反映在賬面上。

會計資本在數(shù)額上應當不小于體現(xiàn)實際風險水平的經(jīng)濟資本。

13.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定“商業(yè)銀行以平安性、流淌性、效益性為經(jīng)營原則，

實行（）”。

A自主經(jīng)營

B自擔風險

C自負盈虧

D自我約束

E自我發(fā)展

答案:A,B,C,D

14.依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風險管理大體經(jīng)過四種風險

管理模式的發(fā)展階段，即（）。

A資產(chǎn)風險管理階段

B負債風險管理階段

C資產(chǎn)負債管理階段

D全面風險管理階段

E市場風險管理階段

答案:A,B,C,D

［解析］本題考核的是風險管理模式發(fā)展的階段。

15.《巴塞爾新資木協(xié)議》對三大風險加權資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法v其中對市場風險資

產(chǎn)，商業(yè)銀行不行以實行的方法是（）。

A內部評級初級法

B標準法

C高級計量法

D內部評級高級法

E內部模型法

答案:A,C,D

［解析］對市場風險，可以實行標準法或內部模型法。

16.以一下哪些屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務（）。

A代理商業(yè)銀行業(yè)務

B代理保險業(yè)務

C代理證券業(yè)務

D代收代付業(yè)務

E代理政策性業(yè)務

答案:A,B,C,D,E

［解析］以上均屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務。

17.操作風險關鍵指標包括（）。

A人員風險指標

B流程風險指標

C內部風險指標

D外部風險指標

E系統(tǒng)風險指標

答案:A,B,D,E

18.能夠轉移商業(yè)銀行操作風險的保險品種包括（）。

A財產(chǎn)保險

B電子保險

C計算機犯罪保險

0錯誤與遺漏保險

E營業(yè)中斷保險

答案:A,B,C,D,E

19.下列屬于市場風險的有（）。

A利率風險

B股票風險

C匯率風險

D商品風險

E操作風險

答案:A,D,C,D

［解析］本題考核的是市場風險的內容。

20.戰(zhàn)略風險來自（）。

A商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性

B商業(yè)銀行經(jīng)營目標不能按時實現(xiàn)

c為實現(xiàn)戰(zhàn)略n標而制訂的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

D為實現(xiàn)目標所須要的資源匱乏

E整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證

答案:A,C,D,E

二、多選題

以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項。

1.下列關于經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法的說法，正確的是（）。

A在經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍運用的是經(jīng)風險調整的資本收益

率（RAR0

B在單筆業(yè)務層面上，RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否

開展該筆業(yè)務以及如何定價供應依據(jù)

C在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產(chǎn)組合效應之后，可依據(jù)RAROC

衡量資產(chǎn)組合的風險與收益是否匹配

D以監(jiān)管資本配置為基礎的經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法,克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標未

充分反映風險成本的缺陷

E運用經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制，從根本上變更

銀行忽視風險、盲目追求利潤的經(jīng)營方式

答案:A,B,C,E

2.信用風險的主要形式包括（）,>

A結算風險

B系統(tǒng)性風險

C非系統(tǒng)風險

D違約風險

E戰(zhàn)略風險

答案:A,D

［解析］信用風險包括結棄風險和違約風險。

3.以下屬于風險轉移策略的是（）。

A出口信貸保險

B擔保

C備用信用證

D市場對沖

E自我對沖

答案:A,B,C

［解析］DE屬于風險對沖。

4.風險規(guī)避策略的實施成本主要在于（）的支出。

A人員工資

B風險分析

C經(jīng)濟資本配置

D風險補償

E風險轉移

答案:B,C

［解析］風險規(guī)避策略的實施成本主要在于風險分析和經(jīng)濟資本配置方面的支出。

5.核心雇員流失的風險具體體現(xiàn)為（）。

A核心員工的學問/技能缺乏

B塊乏足夠后援/替代人員

C相關信息缺乏共享和文檔記錄

D缺乏崗位輪換機制

E核心員工失職違規(guī)

答案:B,C,D

［解析］核心員工流失體現(xiàn)對關鍵人員依靠的風險，表現(xiàn)在BCD。

6.商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與限制，須要具備哪些基本條件（）。

A完善的公司治理結構

B健全的內部限制體系

C普及合規(guī)管理文化

I）集中式的、可敏捷擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)

E雄厚的研發(fā)實力

答案:A,B,C,D

7.衡量商業(yè)銀行流淌性的指標中，貸款總額與核心存款比率這一指標可以通過哪兩個指標

換算得到（）。

A現(xiàn)金頭寸指標

B核心存款比例

C貸款總額與總資產(chǎn)比率

D流淌資產(chǎn)與總資產(chǎn)比率

E易變負債.與總資產(chǎn)

答案:B,C

［解析］本題考核的是流淌性比率的內容。

8.以下哪些是聲譽風險管理中應強調的內容（）。

A明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

B有明確記載的危機/決策流程

C深化理解不同利益持有者對自身的期望值

D培育開放、互信、互助的機構文化

E建設學習型組織

答案:A,B,C,D,E

［解析］以上均屬于聲譽風險管理體系的內容。

9.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，分別是（）。

A基本指標法

B內部模型法

C標準法

D內部評級初級法

E內部評級高級法

答案:C,D,E

［解析］AB屬于對操作風險的計量方法。

10.目前RAR0C等經(jīng)風險調整的業(yè)績評估方法在國際先進銀行中廣泛應用，其緣由是與以往

的盈利指標ROE、ROA相比,RAROC（）。

A可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性

B可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所擔當?shù)娘L險水平

CRAROO（收益-預期損失）?經(jīng)濟資本

D使銀行不再注意盈利性

E放棄了股東價值最大化的目標

答案:A,B,C

11.下列關于銀行資本的作用敘述正確的是（）。

A供應融資

B使銀行免受損失

C維持市場信念

D限制銀行業(yè)務過度擴張

E愛護客戶利益

答案:A,C,D

12.以下關于會計資本的說法中，正確的是（）。

A會計資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系

B會計資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即全部者權益

C會計資本是銀行可以實際利用的資本

D會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般打算、未安排利潤（累計虧損）和外幣

報表折算差額六個部分

E會計資本就是經(jīng)濟資本

答案:B,C,D

［解析］會計資本雖然不和風險干脆掛鉤，但是風險帶來的任何損失最終都會反映在賬囪上。

會計資本在數(shù)額上應當不小于體現(xiàn)實際風險水平的經(jīng)濟資本。

13.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定“商業(yè)銀行以平安性、流淌性、效益性為經(jīng)營原則，

實行（）”。

A自主經(jīng)營

B自擔風險

C自負盈虧

D自我約束

E自我發(fā)展

答案:A,B,C,I)

14.依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風險管理大體經(jīng)過四種風險

管理模式的發(fā)展階段，即（）。

A資產(chǎn)風險管理階段

B負債風險管理階段

C資產(chǎn)負債管理階段

I）全面風險管理階段

E市場風險管理階段

答案:A,B,C,D

［解析］本題考核的是風險管理模式發(fā)展的階段。

15.《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風險加權資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法。其中對市場風險資

產(chǎn)，商業(yè)銀行不行以實行的方法是（）。

A內部評級初級法

B標準法

C高級計量法

D內部評級高級法

E內部模型法

答案:A,&【）

［解析］對市場風險，可以實行標準法或內部模型法。

16.以一下哪些屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務（）。

A代理商業(yè)銀行業(yè)務

B代理保險業(yè)務

C代理證券業(yè)務

D代收代付業(yè)務

E代理政策性業(yè)務

答案:A,B,C,D,E

［解析］以上均屬「商業(yè)銀行的代理業(yè)務。

17.操作風險關鍵指標