企業(yè)出入庫(kù)管理制度?一、總則（一）目的為了加強(qiáng)公司物資出入庫(kù)管理，規(guī)范出入庫(kù)流程，確保物資的安全、準(zhǔn)確、及時(shí)流轉(zhuǎn)，提高物資管理效率，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有物資的出入庫(kù)管理，包括原材料、輔助材料、半成品、成品、設(shè)備、工具、辦公用品等。（三）職責(zé)分工1.倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)物資的出入庫(kù)驗(yàn)收、保管、發(fā)放等具體工作。建立物資出入庫(kù)臺(tái)賬，定期進(jìn)行盤點(diǎn)，確保賬實(shí)相符。對(duì)庫(kù)存物資的安全負(fù)責(zé)，做好防潮、防火、防盜等工作。2.采購(gòu)部門根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，及時(shí)下達(dá)采購(gòu)訂單，并跟蹤采購(gòu)進(jìn)度。負(fù)責(zé)與供應(yīng)商協(xié)調(diào)物資的到貨時(shí)間、質(zhì)量等事宜。3.生產(chǎn)部門提前向倉(cāng)庫(kù)管理部門提交物資需求計(jì)劃，明確物資的規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等。對(duì)領(lǐng)用的物資進(jìn)行合理使用和管理，確保物資用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核物資出入庫(kù)的相關(guān)憑證，進(jìn)行賬務(wù)處理。定期與倉(cāng)庫(kù)管理部門核對(duì)賬目，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。二、入庫(kù)管理（一）物資到貨通知1.采購(gòu)部門在物資采購(gòu)合同簽訂后，應(yīng)及時(shí)將預(yù)計(jì)到貨日期通知倉(cāng)庫(kù)管理部門和相關(guān)使用部門。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)到貨通知，提前做好接收物資的準(zhǔn)備工作，包括安排倉(cāng)位、準(zhǔn)備驗(yàn)收工具等。（二）入庫(kù)驗(yàn)收1.物資到貨后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)首先核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單是否一致，包括物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。2.按照物資驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行實(shí)物驗(yàn)收，檢查物資的外觀質(zhì)量、數(shù)量準(zhǔn)確性、規(guī)格型號(hào)是否符合要求等。對(duì)于重要物資或有特殊要求的物資，必要時(shí)可邀請(qǐng)相關(guān)專業(yè)人員共同驗(yàn)收。3.驗(yàn)收合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)。入庫(kù)手續(xù)應(yīng)包括填寫入庫(kù)單，注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、入庫(kù)日期、供應(yīng)商等信息，同時(shí)將入庫(kù)單的相關(guān)聯(lián)次分別傳遞給采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門等。4.驗(yàn)收不合格的物資，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門，并按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。如與供應(yīng)商協(xié)商退貨、換貨或補(bǔ)貨等事宜。（三）入庫(kù)流程1.物資到貨→倉(cāng)庫(kù)管理人員核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單→實(shí)物驗(yàn)收→驗(yàn)收合格辦理入庫(kù)手續(xù)（填寫入庫(kù)單）→入庫(kù)單傳遞給相關(guān)部門2.物資到貨→倉(cāng)庫(kù)管理人員核對(duì)送貨單與采購(gòu)訂單→實(shí)物驗(yàn)收→驗(yàn)收不合格通知采購(gòu)部門處理（四）特殊物資入庫(kù)對(duì)于易燃易爆、有毒有害等特殊物資，在入庫(kù)時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和公司的特殊物資管理規(guī)定進(jìn)行操作。1.特殊物資到貨前，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)確保存儲(chǔ)場(chǎng)所符合安全要求，并配備相應(yīng)的安全防護(hù)設(shè)備。2.特殊物資到貨時(shí)，應(yīng)安排專人進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收過程中要注意安全防護(hù)，防止發(fā)生事故。3.特殊物資入庫(kù)后，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行分區(qū)存放，并做好標(biāo)識(shí)和防護(hù)措施。三、出庫(kù)管理（一）物資領(lǐng)用申請(qǐng)1.生產(chǎn)部門等物資使用部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，提前填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、用途等信息，并提交給倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.物資領(lǐng)用申請(qǐng)表應(yīng)經(jīng)過部門負(fù)責(zé)人審核簽字，確保領(lǐng)用物資的合理性和必要性。（二）出庫(kù)審批1.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到物資領(lǐng)用申請(qǐng)表后，應(yīng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括申請(qǐng)表填寫是否完整、領(lǐng)用物資是否在庫(kù)存范圍內(nèi)、領(lǐng)用數(shù)量是否合理等。2.對(duì)于金額較大或重要物資的領(lǐng)用，還需經(jīng)過相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。審批通過后，倉(cāng)庫(kù)管理部門方可辦理出庫(kù)手續(xù)。（三）物資發(fā)放1.倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，進(jìn)行物資發(fā)放。發(fā)放時(shí)應(yīng)遵循先進(jìn)先出的原則，確保物資的質(zhì)量和有效期。2.物資發(fā)放過程中，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量等信息，確保發(fā)放物資與申請(qǐng)表一致。3.發(fā)放完畢后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)在物資領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字確認(rèn)，并填寫出庫(kù)單，注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、出庫(kù)日期、領(lǐng)用部門等信息。同時(shí)將出庫(kù)單的相關(guān)聯(lián)次分別傳遞給領(lǐng)用部門和財(cái)務(wù)部門。（四）出庫(kù)流程1.物資使用部門填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→倉(cāng)庫(kù)管理部門審核→相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批（如需）→倉(cāng)庫(kù)管理人員發(fā)放物資→填寫出庫(kù)單→出庫(kù)單傳遞給相關(guān)部門2.物資使用部門填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表→部門負(fù)責(zé)人審核簽字→倉(cāng)庫(kù)管理部門審核→無需領(lǐng)導(dǎo)審批直接發(fā)放物資→填寫出庫(kù)單→出庫(kù)單傳遞給相關(guān)部門（五）成品出庫(kù)1.銷售部門根據(jù)銷售合同或訂單，開具成品發(fā)貨通知單，通知倉(cāng)庫(kù)管理部門安排成品出庫(kù)。2.倉(cāng)庫(kù)管理部門收到成品發(fā)貨通知單后，應(yīng)核對(duì)發(fā)貨通知單與銷售合同或訂單是否一致，包括產(chǎn)品的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、客戶等信息。3.按照成品出庫(kù)流程進(jìn)行發(fā)貨，發(fā)貨前應(yīng)對(duì)成品進(jìn)行再次檢查，確保產(chǎn)品質(zhì)量合格。發(fā)貨過程中要做好產(chǎn)品的包裝、運(yùn)輸?shù)裙ぷ?，確保產(chǎn)品安全無損地送達(dá)客戶。4.成品出庫(kù)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)辦理出庫(kù)手續(xù)，填寫出庫(kù)單，并將相關(guān)信息傳遞給銷售部門和財(cái)務(wù)部門。四、庫(kù)存管理（一）倉(cāng)位規(guī)劃1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)根據(jù)物資的類別、特性、用途等進(jìn)行合理的倉(cāng)位規(guī)劃，確保物資分類存放，便于管理和查找。2.倉(cāng)位應(yīng)設(shè)置明顯的標(biāo)識(shí)牌，注明物資的名稱、規(guī)格、型號(hào)、存放區(qū)域等信息。（二）庫(kù)存盤點(diǎn)1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)周期可根據(jù)實(shí)際情況確定，一般分為月度小盤點(diǎn)、季度大盤點(diǎn)等。2.盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)做好準(zhǔn)備工作，包括整理物資、核對(duì)賬目等。盤點(diǎn)過程中，要認(rèn)真清點(diǎn)物資數(shù)量，檢查物資質(zhì)量，確保賬實(shí)相符。3.盤點(diǎn)結(jié)束后，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)填寫盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)記錄盤點(diǎn)情況，包括盤盈、盤虧的物資名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、原因等。對(duì)于盤盈、盤虧的物資，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。4.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)盤點(diǎn)報(bào)告進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（三）庫(kù)存積壓處理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)定期對(duì)庫(kù)存物資進(jìn)行清理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)庫(kù)存積壓物資。對(duì)于庫(kù)存積壓物資，應(yīng)分析原因，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理。2.處理庫(kù)存積壓物資的方式包括：與供應(yīng)商協(xié)商退貨、換貨；降價(jià)促銷；報(bào)廢處理等。庫(kù)存積壓物資的處理應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批。3.對(duì)于因庫(kù)存積壓造成的損失，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（四）庫(kù)存安全管理1.倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)庫(kù)存物資的安全管理，做好防潮、防火、防盜、防蟲、防鼠等工作。2.倉(cāng)庫(kù)內(nèi)應(yīng)配備必要的安全消防設(shè)備，并定期進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保設(shè)備完好有效。3.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守倉(cāng)庫(kù)安全管理制度，嚴(yán)禁在倉(cāng)庫(kù)內(nèi)吸煙、使用明火等。五、信息化管理（一）物資管理系統(tǒng)公司應(yīng)建立物資管理信息化系統(tǒng)，對(duì)物資的出入庫(kù)、庫(kù)存等信息進(jìn)行實(shí)時(shí)記錄和管理。1.物資管理系統(tǒng)應(yīng)涵蓋物資的基本信息管理、采購(gòu)管理、入庫(kù)管理、出庫(kù)管理、庫(kù)存管理、報(bào)表查詢等功能模塊。2.倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)熟練使用物資管理系統(tǒng)，及時(shí)準(zhǔn)確地錄入物資出入庫(kù)等相關(guān)信息，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。（二）數(shù)據(jù)備份與維護(hù)1.物資管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)應(yīng)定期進(jìn)行備份，備份數(shù)據(jù)應(yīng)存儲(chǔ)在安全可靠的介質(zhì)上，并異地存放。2.定期對(duì)物資管理系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，確保系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行和功能的不斷完善。（三）信息共享1.物資管理系統(tǒng)應(yīng)實(shí)現(xiàn)與采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門、銷售部門、財(cái)務(wù)部門等相關(guān)部門的信息共享，各部門可通過系統(tǒng)及時(shí)查詢物資的相關(guān)信息。2.通過信息共享，提高工作效率，加強(qiáng)部門之間的溝通與協(xié)作，確保公司物資管理工作的順暢進(jìn)行。六、監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)物資出入庫(kù)管理情況進(jìn)行審計(jì)，檢查出入庫(kù)流程是否規(guī)范、庫(kù)存管理是否合理、物資管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確等。1.審計(jì)人員應(yīng)制定詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)范圍、內(nèi)容、方法等。2.審計(jì)過程中，要認(rèn)真查閱相關(guān)文件、記錄，實(shí)地查看物資庫(kù)存等情況，收集審計(jì)證據(jù)。3.審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)撰寫審計(jì)報(bào)告，提出審計(jì)意見和建議，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）績(jī)效考核1.建立物資出入庫(kù)管理績(jī)效考核制度，對(duì)倉(cāng)庫(kù)管理部門、采購(gòu)部門、生產(chǎn)部門等相關(guān)部門和人員的物資出入庫(kù)管理工作進(jìn)行考核。2.績(jī)效考核指標(biāo)應(yīng)包括出入庫(kù)準(zhǔn)確率、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、物資損耗率、信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、工作效率等方面。3.根據(jù)績(jī)效考核結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和人員進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)存在問題的部門和人員進(jìn)