企業(yè)管理與人力資源管理內(nèi)控流程管理制度?一、總則1.目的本制度旨在建立健全企業(yè)管理與人力資源管理的內(nèi)控流程，規(guī)范各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保企業(yè)運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性、有效性和效率性，保障企業(yè)和員工的合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)管理與人力資源管理相關(guān)工作。3.基本原則合法性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和政策要求。全面性原則：涵蓋企業(yè)管理與人力資源管理的各個(gè)環(huán)節(jié)。制衡性原則：各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程中涉及的不相容職務(wù)相互分離、相互制約。適應(yīng)性原則：與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)模和管理要求相適應(yīng)，并根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)修訂完善。成本效益原則：在保證內(nèi)控有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益。二、企業(yè)管理內(nèi)控流程（一）戰(zhàn)略規(guī)劃與決策1.流程描述戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén)收集、分析內(nèi)外部環(huán)境信息，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況、企業(yè)自身資源和能力等。根據(jù)分析結(jié)果，制定公司中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃草案，明確戰(zhàn)略目標(biāo)、業(yè)務(wù)方向、重點(diǎn)項(xiàng)目等。戰(zhàn)略規(guī)劃草案提交公司高層領(lǐng)導(dǎo)和董事會(huì)審議，廣泛征求各部門(mén)意見(jiàn)，進(jìn)行修改完善。董事會(huì)批準(zhǔn)戰(zhàn)略規(guī)劃后，由戰(zhàn)略規(guī)劃部門(mén)負(fù)責(zé)組織實(shí)施，并定期對(duì)戰(zhàn)略執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施信息收集與分析：確保信息來(lái)源可靠、全面，分析方法科學(xué)合理，為戰(zhàn)略規(guī)劃提供準(zhǔn)確依據(jù)。戰(zhàn)略規(guī)劃制定：戰(zhàn)略目標(biāo)明確、合理，業(yè)務(wù)方向符合企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)趨勢(shì)，重點(diǎn)項(xiàng)目具有可行性和資源保障。審議與決策：充分征求意見(jiàn)，進(jìn)行深入論證，保證戰(zhàn)略規(guī)劃的科學(xué)性、民主性和可行性。執(zhí)行與監(jiān)控：建立有效的戰(zhàn)略執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。（二）投資管理1.流程描述投資部門(mén)根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出投資項(xiàng)目建議。對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行初步盡職調(diào)查，包括市場(chǎng)前景、技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)狀況等方面的分析。編制投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，詳細(xì)闡述項(xiàng)目的投資規(guī)模、資金來(lái)源、預(yù)期收益、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等內(nèi)容?？尚行匝芯繄?bào)告提交公司投資決策委員會(huì)審議，投資決策委員會(huì)根據(jù)評(píng)估意見(jiàn)做出投資決策。投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，投資部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)協(xié)調(diào)解決問(wèn)題。投資項(xiàng)目結(jié)束后，進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為后續(xù)投資決策提供參考。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施項(xiàng)目建議：項(xiàng)目建議符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展方向，具有潛在投資價(jià)值。盡職調(diào)查：盡職調(diào)查全面、深入，數(shù)據(jù)真實(shí)可靠，準(zhǔn)確評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和收益?？尚行匝芯浚嚎尚行匝芯繄?bào)告內(nèi)容完整、論證充分，投資規(guī)模合理，資金來(lái)源可靠，預(yù)期收益具有合理性。決策審議：投資決策委員會(huì)成員具備專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，決策程序規(guī)范，充分考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和收益。項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)督：建立有效的項(xiàng)目實(shí)施監(jiān)控機(jī)制，確保項(xiàng)目按計(jì)劃推進(jìn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題。后評(píng)價(jià)：后評(píng)價(jià)客觀、公正，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出改進(jìn)措施。（三）預(yù)算管理1.流程描述預(yù)算管理部門(mén)制定年度預(yù)算編制方案，明確預(yù)算編制的原則、方法、流程和時(shí)間要求。各部門(mén)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，結(jié)合本部門(mén)實(shí)際情況，編制部門(mén)預(yù)算草案。預(yù)算管理部門(mén)對(duì)各部門(mén)預(yù)算草案進(jìn)行匯總、審核，提出調(diào)整建議，與各部門(mén)溝通協(xié)調(diào)。匯總后的預(yù)算草案提交公司高層領(lǐng)導(dǎo)和董事會(huì)審議，經(jīng)批準(zhǔn)后下達(dá)執(zhí)行。預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，預(yù)算管理部門(mén)定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)偏差并采取措施進(jìn)行調(diào)整。年度終了，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，將考核結(jié)果與部門(mén)和員工績(jī)效掛鉤。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施預(yù)算編制方案：預(yù)算編制方案科學(xué)合理，符合公司實(shí)際情況，明確預(yù)算編制的各項(xiàng)要求。部門(mén)預(yù)算編制：各部門(mén)預(yù)算編制依據(jù)充分，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，體現(xiàn)本部門(mén)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和目標(biāo)。審核與溝通：預(yù)算管理部門(mén)審核嚴(yán)格，與各部門(mén)充分溝通，確保預(yù)算草案的合理性和可行性。審議與批準(zhǔn)：審議程序規(guī)范，批準(zhǔn)后的預(yù)算具有權(quán)威性和嚴(yán)肅性。執(zhí)行監(jiān)控：建立有效的預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正偏差。考核評(píng)價(jià)：考核評(píng)價(jià)公正、客觀，結(jié)果應(yīng)用合理，充分發(fā)揮激勵(lì)約束作用。（四）合同管理1.流程描述業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)需要起草合同文本，明確合同雙方的權(quán)利義務(wù)、標(biāo)的、價(jià)款、履行期限、違約責(zé)任等條款。合同文本提交法務(wù)部門(mén)進(jìn)行合法性審查，法務(wù)部門(mén)對(duì)合同條款的合法性、合規(guī)性提出修改意見(jiàn)。業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)法務(wù)部門(mén)意見(jiàn)對(duì)合同文本進(jìn)行修改完善后，提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批。合同經(jīng)批準(zhǔn)后，由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)與合同對(duì)方簽訂，并將合同副本送財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)備案。合同履行過(guò)程中，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時(shí)處理合同變更、解除等事項(xiàng)，并通知相關(guān)部門(mén)。合同履行完畢后，業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)，整理合同檔案。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施合同起草：合同條款清晰、準(zhǔn)確，權(quán)利義務(wù)對(duì)等，符合業(yè)務(wù)實(shí)際需要。合法性審查：法務(wù)部門(mén)審查嚴(yán)格，確保合同合法合規(guī)，避免法律風(fēng)險(xiǎn)。審批：審批流程規(guī)范，保證合同簽訂的嚴(yán)肅性和合理性。簽訂與備案：簽訂程序合規(guī)，合同副本及時(shí)備案，便于跟蹤和管理。履行跟蹤：業(yè)務(wù)部門(mén)及時(shí)跟蹤合同執(zhí)行情況，有效處理合同變更、解除等事項(xiàng)?？偨Y(jié)評(píng)價(jià)與檔案管理：總結(jié)評(píng)價(jià)客觀全面，合同檔案整理規(guī)范，便于查閱和追溯。三、人力資源管理內(nèi)控流程（一）招聘與錄用1.流程描述用人部門(mén)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，提出招聘需求，填寫(xiě)招聘申請(qǐng)表，明確招聘崗位、人數(shù)、任職資格、崗位職責(zé)等要求。人力資源部門(mén)審核招聘申請(qǐng)表，發(fā)布招聘信息，通過(guò)多種渠道吸引候選人應(yīng)聘。對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行初步篩選，確定符合基本條件的候選人名單，并組織面試。面試分為多輪，包括人力資源部門(mén)面試、用人部門(mén)面試等，全面評(píng)估候選人的專業(yè)知識(shí)、工作經(jīng)驗(yàn)、綜合素質(zhì)等。根據(jù)面試結(jié)果，確定擬錄用人員名單，進(jìn)行背景調(diào)查，核實(shí)候選人提供信息的真實(shí)性。擬錄用人員名單提交公司領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過(guò)后辦理錄用手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，安排入職培訓(xùn)等。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施招聘需求：用人部門(mén)招聘需求合理，符合業(yè)務(wù)發(fā)展需要，任職資格和崗位職責(zé)明確。信息發(fā)布：招聘信息發(fā)布渠道廣泛、有效，確保吸引到合適的候選人。篩選與面試：篩選標(biāo)準(zhǔn)明確，面試過(guò)程客觀公正，全面評(píng)估候選人能力和素質(zhì)。背景調(diào)查：背景調(diào)查深入、細(xì)致，核實(shí)候選人信息真實(shí)性，防范用人風(fēng)險(xiǎn)。審批與錄用：審批程序規(guī)范，錄用手續(xù)辦理及時(shí)、合規(guī)，確保新員工順利入職。（二）培訓(xùn)與開(kāi)發(fā)1.流程描述人力資源部門(mén)根據(jù)公司戰(zhàn)略目標(biāo)、員工職業(yè)發(fā)展規(guī)劃和崗位需求，制定年度培訓(xùn)計(jì)劃。各部門(mén)根據(jù)培訓(xùn)計(jì)劃，結(jié)合本部門(mén)實(shí)際情況，提出具體培訓(xùn)需求，填寫(xiě)培訓(xùn)申請(qǐng)表。人力資源部門(mén)匯總各部門(mén)培訓(xùn)申請(qǐng)表，對(duì)培訓(xùn)需求進(jìn)行分析評(píng)估，確定培訓(xùn)項(xiàng)目和內(nèi)容。根據(jù)培訓(xùn)項(xiàng)目和內(nèi)容，選擇合適的培訓(xùn)方式，如內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、在線學(xué)習(xí)等，并組織實(shí)施。培訓(xùn)過(guò)程中，對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行跟蹤評(píng)估，收集學(xué)員反饋意見(jiàn)，及時(shí)調(diào)整培訓(xùn)內(nèi)容和方式。培訓(xùn)結(jié)束后，對(duì)學(xué)員進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，頒發(fā)培訓(xùn)證書(shū)，將培訓(xùn)結(jié)果與員工績(jī)效、晉升等掛鉤。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施培訓(xùn)計(jì)劃：培訓(xùn)計(jì)劃科學(xué)合理，符合公司戰(zhàn)略和員工發(fā)展需求，具有針對(duì)性和實(shí)用性。需求分析：培訓(xùn)需求分析準(zhǔn)確，充分考慮各部門(mén)和員工實(shí)際情況，避免培訓(xùn)資源浪費(fèi)。培訓(xùn)實(shí)施：培訓(xùn)方式選擇合適，培訓(xùn)師資專業(yè)、經(jīng)驗(yàn)豐富，確保培訓(xùn)質(zhì)量。效果評(píng)估：效果評(píng)估及時(shí)、全面，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整培訓(xùn)內(nèi)容和方式，提高培訓(xùn)效果?？己嗽u(píng)價(jià)：考核評(píng)價(jià)公正、客觀，培訓(xùn)結(jié)果應(yīng)用合理，激勵(lì)員工積極參與培訓(xùn)。（三）績(jī)效管理1.流程描述人力資源部門(mén)制定績(jī)效管理制度和考核指標(biāo)體系，明確績(jī)效評(píng)估的周期、方式、標(biāo)準(zhǔn)等。各部門(mén)根據(jù)績(jī)效管理制度，結(jié)合本部門(mén)崗位職責(zé)，將考核指標(biāo)分解到每個(gè)崗位，制定員工績(jī)效計(jì)劃?？?jī)效評(píng)估周期內(nèi)，員工定期填寫(xiě)績(jī)效自評(píng)表，對(duì)自己的工作表現(xiàn)進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)。上級(jí)主管根據(jù)員工日常工作表現(xiàn)、績(jī)效自評(píng)結(jié)果等，對(duì)員工進(jìn)行績(jī)效評(píng)估，填寫(xiě)績(jī)效評(píng)估表。人力資源部門(mén)匯總績(jī)效評(píng)估結(jié)果，進(jìn)行審核和分析，確保評(píng)估結(jié)果公平、公正。將績(jī)效評(píng)估結(jié)果反饋給員工，與員工進(jìn)行績(jī)效溝通，幫助員工認(rèn)識(shí)自己的優(yōu)點(diǎn)和不足，制定改進(jìn)計(jì)劃。根據(jù)績(jī)效評(píng)估結(jié)果，進(jìn)行績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)，如績(jī)效獎(jiǎng)金發(fā)放、晉升、調(diào)薪等。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施制度與指標(biāo)體系：績(jī)效管理制度和考核指標(biāo)體系科學(xué)合理，符合公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，具有可操作性?？?jī)效計(jì)劃：績(jī)效計(jì)劃制定合理，明確員工工作目標(biāo)和考核標(biāo)準(zhǔn)，與員工充分溝通。評(píng)估過(guò)程：評(píng)估過(guò)程客觀公正，上級(jí)主管評(píng)估準(zhǔn)確，充分考慮員工工作實(shí)際表現(xiàn)。結(jié)果審核與分析：審核嚴(yán)格，分析全面，確保績(jī)效評(píng)估結(jié)果公平、公正。反饋與溝通：及時(shí)反饋績(jī)效評(píng)估結(jié)果，與員工充分溝通，幫助員工制定改進(jìn)計(jì)劃。獎(jiǎng)勵(lì)與激勵(lì)：績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)和激勵(lì)措施合理，充分發(fā)揮激勵(lì)作用，促進(jìn)員工績(jī)效提升。（四）薪酬福利管理1.流程描述人力資源部門(mén)根據(jù)公司薪酬策略、市場(chǎng)薪酬水平和員工績(jī)效等因素，制定薪酬管理制度和薪酬體系。確定員工薪酬結(jié)構(gòu)，包括基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金、津貼等部分，并明確各部分的計(jì)算方法和發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)員工崗位變動(dòng)、績(jī)效評(píng)估結(jié)果等，調(diào)整員工薪酬。每月按時(shí)核算員工工資，編制工資報(bào)表，經(jīng)審核后發(fā)放工資。按照國(guó)家法律法規(guī)和公司規(guī)定，為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積金等福利費(fèi)用。根據(jù)公司福利政策，為員工提供其他福利，如節(jié)日福利、帶薪年假、培訓(xùn)機(jī)會(huì)等。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施制度與體系：薪酬管理制度和薪酬體系科學(xué)合理，符合公司戰(zhàn)略和市場(chǎng)情況，具有激勵(lì)性和公平性。薪酬結(jié)構(gòu)：薪酬結(jié)構(gòu)合理，各部分比例恰當(dāng)，計(jì)算方法明確，與員工工作表現(xiàn)和貢獻(xiàn)掛鉤。薪酬調(diào)整：薪酬調(diào)整依據(jù)充分，程序規(guī)范，確保薪酬公平合理，激勵(lì)員工積極性。工資核算與發(fā)放：工資核算準(zhǔn)確，發(fā)放及時(shí)，確保員工工資按時(shí)足額到賬。福利管理：福利政策符合法律法規(guī)和公司規(guī)定，福利費(fèi)用繳納及時(shí)、準(zhǔn)確，福利發(fā)放到位。（五）員工關(guān)系管理1.流程描述人力資源部門(mén)制定員工關(guān)系管理制度，規(guī)范員工入職、離職、轉(zhuǎn)正、調(diào)動(dòng)等手續(xù)辦理流程。員工入職時(shí)，辦理入職手續(xù)，簽訂勞動(dòng)合同，發(fā)放工作證件、辦公用品等。員工轉(zhuǎn)正前，進(jìn)行轉(zhuǎn)正考核，根據(jù)考核結(jié)果決定是否轉(zhuǎn)正。員工因各種原因提出離職時(shí)，辦理離職手續(xù)，包括工作交接、歸還公司財(cái)物、結(jié)算工資等。人力資源部門(mén)定期組織員工溝通活動(dòng)，了解員工需求和意見(jiàn)，及時(shí)解決員工關(guān)心的問(wèn)題。處理員工勞動(dòng)糾紛，維護(hù)企業(yè)和員工的合法權(quán)益，保持良好的員工關(guān)系。2.關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施制度制定：?jiǎn)T工關(guān)系管理制度完善，流程清晰，符合法律法規(guī)和公司實(shí)際情況。入職與離職手續(xù)：入職、離職手續(xù)辦理規(guī)范，確保員工信息準(zhǔn)確，工作交接清楚，財(cái)物歸還及時(shí)。轉(zhuǎn)正考核：轉(zhuǎn)正考核客觀公正，依據(jù)充分，決定合理，促進(jìn)員工成長(zhǎng)和發(fā)展。溝通活動(dòng)：溝通活動(dòng)定期開(kāi)展，形式多樣，效果良好，及時(shí)了解員工需求和意見(jiàn)。糾紛處理：勞動(dòng)糾紛處理及時(shí)、合法、有效，維護(hù)企業(yè)和員工合法權(quán)益，保持和諧穩(wěn)定的員工關(guān)系。四、監(jiān)督與評(píng)價(jià)1.內(nèi)部審計(jì)定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)企業(yè)管理與人力資源管理內(nèi)控流程的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改建議，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)機(jī)制，