K/3V10.3總賬培訓(xùn)要點(diǎn)

結(jié)轉(zhuǎn)損益技術(shù)支持部米春麗修訂信息日期版本修改人修改原因修改內(nèi)容07.03.22V1.0米春麗新增ALL目錄會計(jì)原理結(jié)轉(zhuǎn)損益的操作前提基礎(chǔ)資料的設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置憑證的過賬狀態(tài)結(jié)轉(zhuǎn)損益操作結(jié)轉(zhuǎn)損益對賬簿、報(bào)表的影響結(jié)轉(zhuǎn)損益的操作前提基礎(chǔ)資料的設(shè)置只有在科目屬性科目類別設(shè)定為“損益類”的科目才能進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置系統(tǒng)設(shè)置—系統(tǒng)設(shè)置—總賬—系統(tǒng)參數(shù)：總賬頁簽下設(shè)置“本年利潤”科目和“利潤分配”科目。損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目，以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配科目。

憑證的過賬狀態(tài)憑證需過賬后才可進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)損益操作。返回目錄結(jié)轉(zhuǎn)損益操作憑證類型：收益、損失、損益選擇收益，則系統(tǒng)將收入類科目進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)單獨(dú)生成一張憑證選擇損失，則系統(tǒng)將損失類科目進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)單獨(dú)生成一張憑證選擇損益，系統(tǒng)將收、費(fèi)用損失類科目結(jié)轉(zhuǎn)生成一張憑證返回目錄返回案例結(jié)轉(zhuǎn)損益操作憑證生成方式按普通方式結(jié)轉(zhuǎn)：按最明細(xì)的科目或核算項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)按損益科目類別結(jié)轉(zhuǎn)：不同類型的損益類科目生成多張結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證損益科目類型包括：營業(yè)收入、營業(yè)成本及稅金、期間費(fèi)用、其他收益、其他損失、以前年度損益調(diào)整、所得稅屬以上同一損益科目類型的損益科目生成一張結(jié)轉(zhuǎn)損益憑證返回目錄返回案例結(jié)轉(zhuǎn)損益操作憑證生成方式按核算項(xiàng)目類別結(jié)轉(zhuǎn)：

相同的明細(xì)核算項(xiàng)目，分別結(jié)轉(zhuǎn)多張憑證其他核算項(xiàng)目的，結(jié)轉(zhuǎn)一張憑證無核算項(xiàng)目的，結(jié)轉(zhuǎn)一張憑證返回目錄返回案例結(jié)轉(zhuǎn)損益操作按其余額相反方向結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)科目的實(shí)際余額方向（即選項(xiàng)中所指的余額方向）與自身科目在科目屬性中定義的“余額方向”不一致時(shí)的一種結(jié)轉(zhuǎn)損益處理方式，如“財(cái)務(wù)費(fèi)用”科目其“余額方向”定義為“借方”，當(dāng)它實(shí)際的余額方向?yàn)椤百J方”或“借方紅字”時(shí)（統(tǒng)一認(rèn)為實(shí)際余額方向?yàn)橘J方），此時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)損益，財(cái)務(wù)費(fèi)用科目在憑證中以借方藍(lán)字列示，即如果選擇該選項(xiàng)，生成的憑證為實(shí)際余額方向的相反方向，如果不勾選該選項(xiàng)，則為實(shí)際余額方向相同的方向。總結(jié)：按其余額的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)金額肯定為正數(shù)，若不選此項(xiàng)，金額有可能為負(fù)結(jié)轉(zhuǎn)損益對賬簿、報(bào)表的影響結(jié)轉(zhuǎn)損益后，查看賬簿及科目余額表時(shí)，損益類科目的借方發(fā)生等于貸方發(fā)生，科目余額為0。自定義報(bào)表損益表中，設(shè)置ACCT取數(shù)公式時(shí)取數(shù)類型設(shè)置為SY（損益表本期實(shí)際發(fā)生額）、SL（損益表本年實(shí)際發(fā)生額）使用結(jié)轉(zhuǎn)損益功能，該取數(shù)類型可取到數(shù)使用自動轉(zhuǎn)賬功能，其“機(jī)制憑證”要選擇“結(jié)轉(zhuǎn)損益”，定義結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證模板，該取數(shù)類型也可取到數(shù)手工結(jié)轉(zhuǎn)損益，該取數(shù)類型取不到數(shù)，報(bào)表公式要設(shè)置取“借方發(fā)生額”“貸方發(fā)生額”“借方本年累計(jì)”“貸方本年累計(jì)”才能取到數(shù)。返回目錄返回案例結(jié)轉(zhuǎn)損益注意事項(xiàng)本年利潤科目下掛核算項(xiàng)目，在自動結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)損益類科目最好下掛核算項(xiàng)目且包含本年利潤科目下掛的核算項(xiàng)目，否則只結(jié)轉(zhuǎn)至科目，核算項(xiàng)目為空！利潤分配