項目單位：吉安市景天實業(yè)發(fā)展有限公司項目建設地點：江西省吉安市青原區(qū)天玉鎮(zhèn)可研報告編制時間：二OO九年十二月 9.6財務評價結(jié)論 1發(fā)展歷程：吉安市景天實業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡稱：吉安市科研開發(fā)水平和能力在全市同行中處于先進行列，公司的桉樹容器苗培育繁殖、大樹移植、ABT生根劑在小苗的扦插繁殖2序號指標名稱1資產(chǎn)總額2352.232251.8323流動資產(chǎn)4負債總額841.025所有者權益6實收資本500.00500.007營業(yè)收入5603.526164.268凈利潤9營業(yè)利潤率3.38%2.05%凈資產(chǎn)收益率8.97%投資報酬率8.69%資產(chǎn)負債率45.40%37.35%流動比率速動比率21.99%20.38%展，生產(chǎn)規(guī)模和效益逐年增加，誠實守信，運作穩(wěn)健，資產(chǎn)優(yōu)財務狀況良好，社會信譽度較高，農(nóng)民口碑好。在當?shù)劂y行的信用3“公司＋基地＋農(nóng)戶”形式帶領村黨員干部群眾從事花卉苗木生2004年榮獲中共江西省委頒發(fā)的“農(nóng)村‘三培兩帶’先進黨李友禮自創(chuàng)辦公司以來，一直誠信經(jīng)營，無破產(chǎn)、銀行欠資的行為，吉安市景天實業(yè)發(fā)展有限公司及李友禮本人的社會形象4序號序號汶上高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)鋼管遮陰棚（含遮陰棚和棚中小拱棚）育苗基肥、嫁接耗材等原材料平湖高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)鋼管遮陰棚（含遮陰棚和棚中小拱棚）育苗基肥、嫁接耗材等原材料田心高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)鋼管遮陰棚（含遮陰棚和棚中小拱棚）育苗基肥、嫁接耗材等原材料其他工程棚間排灌水溝工程名稱建設性質(zhì)mm52、資金來源：申請中央財政補助資金130萬元，地方財區(qū)－吉安市乃至全省的特色油茶產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，促進山區(qū)資源開發(fā)、發(fā)展山區(qū)經(jīng)濟，增強身經(jīng)濟實力和省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的功能作用，帶動全區(qū)油茶設社會主義新農(nóng)村的經(jīng)濟基礎。項目的實施可以直接帶動農(nóng)戶4606本項目通過省級龍頭企業(yè)吉安市景天公司的帶動作用，并依托了一系列的鼓勵和扶持政策；產(chǎn)品市場前景好且現(xiàn)實需求旺盛；該7“一鄉(xiāng)一業(yè)”、“一村一品”，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，加手”帶動農(nóng)戶快速穩(wěn)步致富方面已經(jīng)顯示出了強大力量。應加強對8第二章背景及必要性2008年轄區(qū)內(nèi)常住人口為21.7萬人。青原區(qū)交通便利，G105、京2008年，隨著社會主義新農(nóng)村建設戰(zhàn)略實施，通過進一步完善農(nóng)點推廣的健康食用油。油茶除了可生產(chǎn)上乘食用油之外，還是優(yōu)良9第二章背景及必要性80年以上，是山區(qū)丘陵農(nóng)民的“鐵桿莊稼”，同時油茶還是建立生態(tài)型國家有價值的樹種之一。油茶是吉安市的特色資源，據(jù)市林三是吉安的植物資源豐富，其中有許多具有地方特色，為選種、育種提供了良好的母本材料。油茶是“山上再造”、“山上辦絕色有的科技成果和經(jīng)濟實力，“公司+基地+農(nóng)戶”發(fā)展模式，建立第二章背景及必要性的今天，龍頭企業(yè)采取“公司+農(nóng)戶”、“公司+基地”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)項目建設對促進青原區(qū)和吉安市油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展具有重要意促進農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收?；诖耍彩芯疤旃咎岢隽吮卷椀诙卤尘凹氨匾缘诙卤尘凹氨匾缘谌陆ㄔO條件水、永豐、興國、泰和五縣（區(qū)）接壤。全區(qū)土屬中亞熱帶季風性濕潤氣候，四季分明，年平均氣溫18.2℃,年平第三章建設條件第三章建設條件第四章市場分析與銷售方案界健康消費潮流。我國的油茶種植面積大約為4531萬畝，江西省油第四章市場分析與銷售方案是“公司+基地+農(nóng)戶”發(fā)展模式，使公司與農(nóng)戶結(jié)成了一種相互依第四章市場分析與銷售方案過多種渠道籌集來確保項目建設的資金需要。“公司+基地+農(nóng)戶”第四章市場分析與銷售方案第五章建設方案序號產(chǎn)品名稱年產(chǎn)量季節(jié)安排1汶上高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)2平湖高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)3田心高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)通過龍頭企業(yè)吉安市景天實業(yè)有限責任公司的帶動作用，并依托該公司的技術優(yōu)勢，采取“公司＋基地＋農(nóng)戶”的形式，以高產(chǎn)油茶苗為主導產(chǎn)品，推廣應用現(xiàn)代農(nóng)業(yè)新設施和特色農(nóng)業(yè)發(fā)展新模式，大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，使農(nóng)民切實掌握致富技術，大力促進生產(chǎn)，增加農(nóng)民收入，第五章建設方案↓↓↓↓↓↓接穗采集與貯藏接穗采集與貯藏↓第五章建設方案序號序號產(chǎn)品名稱原材料費燃料動力費人工工資其他費用1高產(chǎn)油茶苗（株）粉碎機膠輪手推車機動噴霧器容器袋嫁接工具等生產(chǎn)資料培訓桌椅配套生活用具辦公自動化設備序號套1383鋁皮、刀片等規(guī)格型號第五章建設方案建設性質(zhì)工程名稱汶上高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)鋼管遮陰棚（含遮陰棚和棚中小拱棚）建設性質(zhì)工程名稱汶上高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)鋼管遮陰棚（含遮陰棚和棚中小拱棚）育苗基肥、嫁接耗材等原材料平湖高產(chǎn)油茶嫁接容器育苗生產(chǎn)區(qū)鋼管遮陰棚（含遮陰棚和棚中小拱棚）育苗基肥、嫁接耗材等原材料田心高產(chǎn)油嫁接茶容器育苗生產(chǎn)區(qū)鋼管遮陰棚（含遮陰棚和棚中小拱棚）育苗基肥、嫁接耗材等原材料畝畝畝畝畝畝mmmm工程名稱建設性質(zhì)棚間排灌水溝棚間排灌水溝2第五章建設方案年份年份試第六章環(huán)境影響評價“經(jīng)濟建設、城市建設、環(huán)境建設同步規(guī)劃、同步實施、同步發(fā)展第六章環(huán)境影響評價第七章項目組織與管理高產(chǎn)油茶繁育項目部高產(chǎn)油茶繁育項目部辦公室第七章項目組織與管理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理董事長總經(jīng)理第七章項目組織與管理銷售網(wǎng)絡種植基地第七章項目組織與管理第七章項目組織與管理第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源第八章投資估算與資金來源第九章財務評價第九章財務評價序號產(chǎn)品名稱高產(chǎn)油茶苗序號產(chǎn)品名稱高產(chǎn)油茶苗序號產(chǎn)品名稱原材料費燃料動力費人工工資其他費用表6。第九章財務評價==50.7%第九章財務評價盈虧平衡分析圖盈虧平衡分析圖)元4000銷售量百分比稅后銷售收入萬（入收售銷后稅或本成基準方案銷售凈收入增加10%銷售凈收入減少10%經(jīng)營成本增加10%融資前稅前財務內(nèi)部收益率稅前27.59%4.12%稅后801.76%24.92%-2.87%-0.26%財務凈現(xiàn)值（Ic=7%）萬元稅前410.74355.25466.24983.66-162.17-75.09稅后252.57308.06825.48-320.34-233.27投資回收期稅前4.78稅后第九章財務評價經(jīng)營成本減少經(jīng)營成本減少10％26.00%23.23%896.58738.404.945.22益收部內(nèi)務財率前9.6財務評價結(jié)論第十章社會效益分析吉安市高產(chǎn)油茶產(chǎn)