票據(jù)業(yè)務(wù)

及其風(fēng)險(xiǎn)防范1.票據(jù)概述1.1票據(jù)特征所謂票據(jù)，是指具有一定書面格式且可以轉(zhuǎn)讓流通債務(wù)憑證。（1）可以轉(zhuǎn)讓流通（2）有嚴(yán)格的法定要式（3）有嚴(yán)肅的支付紀(jì)律（4）是一種無(wú)因的債權(quán)證券（5）具有集團(tuán)債務(wù)性質(zhì)1.票據(jù)概述1.2票據(jù)的作用（1）信用作用（2）融資作用（3）流通作用（4）結(jié)算作用（5）抵消債務(wù)作用1.票據(jù)概述1.3票據(jù)種類商業(yè)票據(jù)銀行票據(jù)匯票本票支票商業(yè)匯票銀行匯票商業(yè)承兌匯票銀行承兌匯票銀行本票商業(yè)本票現(xiàn)金支票轉(zhuǎn)帳支票旅行支票1.票據(jù)概述1.4票據(jù)行為出票：主票據(jù)行為背書（“里書”）承兌、參加承兌保證提示追索權(quán)2.票據(jù)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀2.1業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，短期貸款票據(jù)化趨勢(shì)明顯單位：億元1999年2000年2001年2002年2003年1~6月年度簽發(fā)量38406700126991613912474承兌余額1595————734710741貼現(xiàn)余額547——223952008860累計(jì)貼現(xiàn)額240063001764523073195002.票據(jù)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀2.1業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，短期貸款票據(jù)化趨勢(shì)明顯到2003年8月末全國(guó)未到期商業(yè)匯票余額11546億元全國(guó)貼現(xiàn)余額10008億元1~8月份累計(jì)辦理承兌17026億元1~8月份累計(jì)辦理貼現(xiàn)26907億元1~8月份新增票據(jù)貼現(xiàn)4236億元，占新增貸款20%2.票據(jù)業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀2.2商業(yè)承兌匯票占比上升，票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新加快2.3票據(jù)承兌墊款率下降，票據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量好于貸款2.4票據(jù)經(jīng)營(yíng)專業(yè)化程度提高，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場(chǎng)活躍2.5票據(jù)融資比重上升，又成為中小企業(yè)的重要融資渠道2.6票據(jù)電子化市場(chǎng)開始起步3.票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展存在的問題3.1票據(jù)的貿(mào)易背景問題3.2票據(jù)市場(chǎng)工具單一性問題3.3商業(yè)銀行對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的內(nèi)控管理問題3.4貼現(xiàn)（轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）、再貼現(xiàn)率和承兌授信收費(fèi)問題3.5票據(jù)業(yè)務(wù)的收益與風(fēng)險(xiǎn)問題4.票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新4.1金融創(chuàng)新涵義4.2金融創(chuàng)新動(dòng)因4.3票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)新品種（轉(zhuǎn)下頁(yè)）序號(hào)業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新的銀行1買方付息票據(jù)貼現(xiàn)民生、光大2廠商一票通民生3進(jìn)口外匯票據(jù)買斷民生4票據(jù)質(zhì)押招商5商票保貼深發(fā)展6協(xié)議付息票據(jù)民生、招商、廣發(fā)7商業(yè)匯票保證招商、光大8本外幣一票通民生9票據(jù)拆零深發(fā)展、光大10質(zhì)押開票深發(fā)展、光大11票據(jù)回購(gòu)光大12票據(jù)包買民生、光大買方付息票據(jù)貼現(xiàn)流程圖⑴賣出人（供貨方）⑶銀行⑷買入人（購(gòu)貨方）⑵⑴實(shí)物商品交割⑵交付商業(yè)匯票⑶銀行向賣出人（供貨方支付貨款⑷買入人（購(gòu)貨方）向銀行支付款項(xiàng)4.票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新4.4純?nèi)谫Y性票據(jù)（商業(yè)本票）問題5.票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)5.1法律法規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)5.2價(jià)格（利率）的風(fēng)險(xiǎn)5.3票據(jù)詐騙的風(fēng)險(xiǎn)票據(jù)詐騙作案手法偽造印鑒，以假亂真克隆匯票，以假冒真變?cè)煲兀哉鎿郊賰?nèi)外勾結(jié)，以賄換真5.票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)5.4票據(jù)