試卷科目：初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專(zhuān)業(yè)務(wù)實(shí)初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專(zhuān)業(yè)務(wù)實(shí)(習(xí)題卷27)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages初級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專(zhuān)業(yè)務(wù)實(shí)第1部分：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題，共73題，每題只有一個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.我國(guó)外匯匯率采用的是()。A)美元標(biāo)價(jià)法B)人民幣標(biāo)價(jià)法C)間接標(biāo)價(jià)法D)直接標(biāo)價(jià)法答案:D解析:目前世界上絕大多數(shù)國(guó)家都采用直接標(biāo)價(jià)法。我國(guó)國(guó)家外匯管理局公布的外匯牌價(jià)，就是采用直接標(biāo)價(jià)法。[單選題]2.在國(guó)際結(jié)算中，匯款結(jié)算工具的傳送方向與資金流向相同，所以匯款屬于()。A)外匯B)結(jié)匯C)售匯D)順匯答案:D解析:由于匯款是債務(wù)人或付款人主動(dòng)將款項(xiàng)交給銀行，委托銀行支付一定金額給債權(quán)人或收款人的結(jié)算方法，其結(jié)算工具的傳送方向與資金的流動(dòng)方向相同，匯款屬于順匯性質(zhì)，又稱(chēng)付匯法。[單選題]3.共用題干某A進(jìn)出口公司向美國(guó)出口一批鋼材，由買(mǎi)方國(guó)內(nèi)S行開(kāi)立不可撤銷(xiāo)的信用證，金額為5億美元。信用證通過(guò)一家國(guó)際性銀行F銀行通知，同時(shí)由F行加以保兌。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：F行作為通知行，是受()的委托，將信用證轉(zhuǎn)交給出口方的銀行。A)申請(qǐng)人B)議付行C)保兌行D)開(kāi)證行答案:D解析:國(guó)際信用證結(jié)算中，在受益人提交合格的單據(jù)后，負(fù)有第一付款責(zé)任的是開(kāi)證行。在該項(xiàng)業(yè)務(wù)中，當(dāng)S行履行付款義務(wù)后，如果申請(qǐng)人無(wú)力付款贖單，開(kāi)證行有權(quán)處理貨物和單據(jù)，在處理單據(jù)或貨物后仍有損失，有權(quán)向申請(qǐng)人追索。F行作為通知行，是受開(kāi)證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交給出口方的銀行。議付行只對(duì)單證、單單表面一致負(fù)責(zé)，對(duì)單據(jù)形式、真?zhèn)涡曰蚍尚Я回?fù)責(zé)。[單選題]4.貸款人在不受理?yè)p失或減少損失的情況下，能吸納新的資金，并且把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的（）原則。A)安全性B)流動(dòng)性C)效益性D)謹(jǐn)慎性答案:B解析:本題目考察商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)點(diǎn)。在商業(yè)銀行的長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)實(shí)踐活動(dòng)中，各國(guó)的商業(yè)銀行已經(jīng)普遍認(rèn)同在經(jīng)營(yíng)管理中必須遵循?三性?原則。安全性原則是指銀行必須確保其資金來(lái)源（客戶(hù)存款）及資金運(yùn)用（貸款、投資)是安全可靠的，避免發(fā)生損失。貸款人在不受損失或少受損失的情況下，能吸納新的資金，并能把貸款轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力是貸款管理的流動(dòng)性原則。盈利性原則是指商業(yè)銀行獲得利潤(rùn)的能力。[單選題]5.對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)，匯款人()。A)可以申請(qǐng)轉(zhuǎn)匯B)可以申請(qǐng)退匯C)可以申請(qǐng)撤銷(xiāo)D)可以申請(qǐng)中止答案:C解析:匯款人對(duì)匯出銀行尚未匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)撤銷(xiāo)。匯款人對(duì)匯出銀行已經(jīng)匯出的款項(xiàng)可以申請(qǐng)退匯。[單選題]6.對(duì)借款人信用等級(jí)的調(diào)查屬于()。A)貸前調(diào)查B)對(duì)借款人信用等級(jí)的評(píng)估C)貸款的檢查D)對(duì)借款合法性的調(diào)查答案:A解析:資信分析是貸前調(diào)查的重要環(huán)節(jié)。資信分析可采用?5C?標(biāo)準(zhǔn)，即對(duì)債務(wù)人的道德品格、資本實(shí)力、經(jīng)營(yíng)能力、擔(dān)保抵押品及環(huán)境狀況等因素進(jìn)行分析，確定貸與不貸。資信分析也可采用由有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款人進(jìn)行的信用評(píng)級(jí)為依據(jù)。[單選題]7.活期貸款又稱(chēng)為()。A)保證貸款B)通知貸款C)協(xié)定貸款D)信用貸款答案:B解析:本題考查貸款種類(lèi)。活期貸款又稱(chēng)為通知貸款。[單選題]8.（）成立于1998年11月18日，是國(guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位。A)中央銀行B)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)C)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)D)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)答案:D解析:本題考查金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立于1998年11月18日，是國(guó)務(wù)院直屬事業(yè)單位。[單選題]9.建設(shè)小額批量支付系統(tǒng)的目的之一是()。A)為了給各銀行和廣大企業(yè)單位以及金融市場(chǎng)提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服務(wù)B)防范支付風(fēng)險(xiǎn)C)使中央銀行能更加靈活、有效地實(shí)施貨幣政策D)為社會(huì)提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付清算服務(wù)答案:D解析:建設(shè)小額批量支付系統(tǒng)的目的，是為社會(huì)提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付清算服務(wù)，支撐多種支付工具的使用，滿(mǎn)足社會(huì)各種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的需要。ABC三項(xiàng)是建設(shè)大額支付系統(tǒng)的目的。[單選題]10.跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收及（）的托收。A)不附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)B)不附有金融單據(jù)的商業(yè)單據(jù)C)非貿(mào)易結(jié)算D)附有保險(xiǎn)單、品質(zhì)證的商業(yè)匯票答案:B解析:A項(xiàng)，光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收；C項(xiàng)，非貿(mào)易結(jié)算的托收必定是光票托收；D項(xiàng)屬于附有商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收。[單選題]11.根據(jù)（）的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。A)組織形態(tài)B)投資對(duì)象C)投資目標(biāo)D)籌集方式答案:A解析:根據(jù)組織形態(tài)的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。[單選題]12.根據(jù)以上資料，回答93-96題：假定，申國(guó)人民銀行公布的貨幣供應(yīng)量數(shù)據(jù)為(單位：億元)：各項(xiàng)存款120048.33，包括企業(yè)存款42685.74(其中定期存款和自籌基建存款10329.08億元)，財(cái)政存款3143.65，機(jī)關(guān)團(tuán)體存款2015.71，城鄉(xiāng)儲(chǔ)蓄存款63243.27，農(nóng)業(yè)存款2349.83，信托類(lèi)存款2834.78，外幣存款3775.35;金融債券33.57，流通中現(xiàn)金l3894.69，對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債391.39。我國(guó)貨幣供應(yīng)量中M1為()億元。A)60945.97B)50616.89C)46251.35D)64089.62答案:B解析:M1=Mo+企業(yè)存款(扣除單位定期存款和自籌基建存款)+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+農(nóng)村存款+信用卡類(lèi)存款(個(gè)人持有)=13894.69+42685.74-10329.08+2015.71+2349.83=50616.89億元。[單選題]13.銀行本票見(jiàn)票即付，提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不超過(guò)()。A)10天B)15天C)1個(gè)月D)2個(gè)月答案:D解析:本題考查銀行本票結(jié)算。銀行本票見(jiàn)票即付，提示付款期限自出票日起最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月。[單選題]14.匯兌結(jié)算的使用對(duì)象()。A)必須為企業(yè)B)必須為經(jīng)批準(zhǔn)的企業(yè)C)單位和個(gè)人均可D)必須為個(gè)人答案:C解析:單位和個(gè)人各種款項(xiàng)的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式，且不受金額起點(diǎn)限制。[單選題]15.巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求各商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立?資本防護(hù)緩沖資金?，總額不低于銀行資產(chǎn)的()。A)2%B)2.5%C)3%D)3.5%答案:B解析:根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，要求各商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)立?資本防護(hù)緩沖資金?，總額不低于銀行資產(chǎn)的2.5%。[單選題]16.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐中主要采用的是()的概念。A)會(huì)計(jì)資本B)經(jīng)濟(jì)資本C)監(jiān)管資本D)注冊(cè)資本答案:C解析:由于監(jiān)管資本計(jì)算方法相對(duì)簡(jiǎn)單、明確且可操作性強(qiáng)，在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐中主要采用的是監(jiān)管資本的概念。[單選題]17.銀行辦理儲(chǔ)戶(hù)到期支取定期存款的會(huì)計(jì)分錄是()。A)借：定期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息貸：?jiǎn)挝换钇诖婵頑)借：活期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息貸：定期儲(chǔ)蓄存款C)借：定期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息貸：庫(kù)存現(xiàn)金D)借：?jiǎn)挝换钇诖婵顟?yīng)付利息貸：庫(kù)存現(xiàn)金答案:C解析:本題考查儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理。定期儲(chǔ)蓄存款到期支取時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：借：定期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息貸：庫(kù)存現(xiàn)金[單選題]18.劃分貨幣形態(tài)的標(biāo)準(zhǔn)是（）。A)貨幣單位與貨幣質(zhì)量的關(guān)系B)貨幣單位與貨幣價(jià)值的關(guān)系C)貨幣價(jià)值與幣材價(jià)值的關(guān)系D)貨幣質(zhì)量與幣材價(jià)值的關(guān)系答案:C解析:縱觀(guān)貨幣的發(fā)展歷史，貨幣形態(tài)按貨幣價(jià)值與幣材價(jià)值的關(guān)系，可以分為商品貨幣、代用貨幣和信用貨幣。[單選題]19.某儲(chǔ)戶(hù)2012年5月10日存入銀行活期儲(chǔ)蓄存款30000元，在同年6月10日該儲(chǔ)戶(hù)全部提取活期儲(chǔ)蓄存款30000元（清戶(hù)），假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為3‰，提取日（清戶(hù)日）掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為2.25‰，在該活期儲(chǔ)蓄存款存儲(chǔ)期間儲(chǔ)戶(hù)沒(méi)有發(fā)生存取行為。在提取活期儲(chǔ)蓄存款當(dāng)日，高儲(chǔ)戶(hù)將其中的20000元存為整取整存一年期定期存款，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款月利率為4.25‰，儲(chǔ)戶(hù)于2013年6月10日到期全部提取該定期存款（每月按30天計(jì)算）。該儲(chǔ)戶(hù)全部提取活期儲(chǔ)蓄存款30000元時(shí)，其日計(jì)息積數(shù)為（）。A)30000B)600000C)900000D)1200000答案:C解析:本題考查儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算方法知識(shí)點(diǎn)。計(jì)息積數(shù)是每次存款余額與其實(shí)際存期（日數(shù)）的乘積，積數(shù)相加之和再乘以日.利率即得利息。計(jì)息積數(shù)=每次存款余額x存期=30000x30=900000元。[單選題]20.某銀行上年度的有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)：營(yíng)業(yè)收入8200萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)支出為6900萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為812萬(wàn)元、利潤(rùn)總額為960萬(wàn)元。該銀行上年度的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率為()。A)13.91%B)11.77%C)11.71%D)9.90%答案:C解析:[單選題]21.共用題干甲商業(yè)銀行以發(fā)行普通股形式籌集資本，在開(kāi)業(yè)時(shí)實(shí)際收到投資者的資本金10億元，開(kāi)業(yè)后一年的稅后利潤(rùn)是500萬(wàn)元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。如果10億元的實(shí)收資本來(lái)自社會(huì)個(gè)人以及本企業(yè)內(nèi)部職工的合法財(cái)產(chǎn)收入，那么這種資本形式稱(chēng)為()。A)個(gè)人資本B)法人資本C)國(guó)家資本D)外商資本答案:A解析:個(gè)人資本是指社會(huì)個(gè)人或者本企業(yè)內(nèi)部職工以其財(cái)產(chǎn)投入金融企業(yè)形成的資產(chǎn)。保持適量的資本，既滿(mǎn)足業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的需要，又使風(fēng)險(xiǎn)防范有保障。商業(yè)銀行資本需要量受以下各方面因素的綜合影響：①經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素；②信譽(yù)因素；③經(jīng)營(yíng)因素；④法律制度因素。選項(xiàng)A，發(fā)行優(yōu)先股不會(huì)影響原有股東對(duì)商業(yè)銀行的控制權(quán)。選項(xiàng)D，可以發(fā)行可轉(zhuǎn)為普通股的優(yōu)先股，此時(shí)公司的股東就變成了公司的債權(quán)人。[單選題]22.銀行的會(huì)計(jì)憑證分為()兩大類(lèi)。A)基本憑證和專(zhuān)業(yè)憑證B)基本憑證和特定憑證C)專(zhuān)業(yè)憑證和普通憑證D)普通憑證和特殊憑證答案:B解析:銀行的會(huì)計(jì)憑證按照業(yè)務(wù)性質(zhì)可分為基本憑證和特定憑證兩大類(lèi)。前者是根據(jù)業(yè)務(wù)需要和核算要求設(shè)置的共同適用的一般會(huì)計(jì)憑證；后者是銀行為了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理的需要，根據(jù)某項(xiàng)業(yè)務(wù)的特殊要求而設(shè)計(jì)和印制的不同格式的專(zhuān)用憑證。[單選題]23.貸款程序不包括()。A)貸款申請(qǐng)B)貸款調(diào)查與信用評(píng)估C)貸款審批D)貸款發(fā)放答案:D解析:本題考查貸款程序。貸款程序一般分為貸款申請(qǐng)、貸款調(diào)查與信用評(píng)估、貸款審批、簽訂借款合同、貸款執(zhí)行與監(jiān)督、貸款歸還與貸后評(píng)估。[單選題]24.（）指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和。A)可用資金成本B)營(yíng)業(yè)成本C)資金成本D)利息成本答案:C解析:本題目考察資金成本知識(shí)點(diǎn)。資金成本指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和。資金成本率是一個(gè)重要的成本分析指標(biāo)，既可以對(duì)銀行不同年份吸收負(fù)債的成本進(jìn)行縱向比較，也可以與規(guī)模相同、條件相近的商業(yè)銀行進(jìn)行橫向比較。[單選題]25.1984年1月，（）正式成立，中國(guó)人民銀行的商業(yè)性業(yè)務(wù)基本剝離出去，開(kāi)始專(zhuān)司中央銀行職責(zé)，自此我國(guó)有了真正意義上的金融監(jiān)管。A)中國(guó)工商銀行B)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行C)中國(guó)銀行D)中國(guó)建設(shè)銀行答案:A解析:本題考查我國(guó)金融監(jiān)管體制演進(jìn)。1984年1月，中國(guó)工商銀行正式成立，中國(guó)人民銀行的商業(yè)性業(yè)務(wù)基本剝離出去，開(kāi)始專(zhuān)司中央銀行職責(zé)，自此我國(guó)有了真正意義上的金融監(jiān)管。[單選題]26.本幣與某一關(guān)鍵貨幣之間的匯率稱(chēng)為()。A)套算匯率B)即期匯率C)基礎(chǔ)匯率D)中間匯率答案:C解析:基礎(chǔ)匯率是指本幣與某一關(guān)鍵貨幣之間的匯率。[單選題]27.從歷史的觀(guān)點(diǎn)來(lái)看，（）是金屬貨幣制崩潰的直接后果。A)實(shí)物貨幣B)商品貨幣C)代用貨幣D)信用貨幣答案:D解析:本題考查信用貨幣。從歷史的觀(guān)點(diǎn)來(lái)看，信用貨幣是金屬貨幣制崩潰的直接后果。[單選題]28.與黃金完全脫鉤，僅作為一種價(jià)值符號(hào)的貨幣形態(tài)是()。A)商品貨幣B)金屬貨幣C)信用貨幣D)代用貨幣答案:C解析:現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，由中央銀行發(fā)行的信用貨幣是中央銀行代表國(guó)家發(fā)行的紙制本位貨幣，它是一種價(jià)值符號(hào)，與黃金已經(jīng)完全脫離。它的發(fā)行以國(guó)家在一定時(shí)期提供的商品、勞務(wù)量為保證。作為一種價(jià)值符號(hào)，是表現(xiàn)商品價(jià)值的尺度和索取價(jià)值對(duì)等物的手段。[單選題]29.在國(guó)際托收結(jié)算中，如下屬于代收行責(zé)任的是()。A)保管好單據(jù)B)接受委托人和提示行的有關(guān)指示C)對(duì)托收貨物采取存?zhèn)}措施D)對(duì)托收貨物采取保險(xiǎn)措施答案:A解析:代收行的主要責(zé)任有：①執(zhí)行托收行的托收指示，如果出于某種原因，不能執(zhí)行托收指示書(shū)的規(guī)定時(shí)，必須立刻通知發(fā)出托收指示一方;②保管好單據(jù)，代收行在接到單據(jù)時(shí)，負(fù)責(zé)保管單據(jù)，在相關(guān)手續(xù)未辦理完畢之前，不得擅自將單據(jù)交給進(jìn)口商;③按照托收指示規(guī)定的方式向托收行通知代收情況;④代收行對(duì)于托收的貨物，沒(méi)有義務(wù)采取任何措施，包括存?zhèn)}和保險(xiǎn)，即使托收指示中對(duì)此有專(zhuān)門(mén)指示也無(wú)義務(wù)采取措施，除非事先代收行同意。[單選題]30.在公開(kāi)網(wǎng)絡(luò)上執(zhí)行支付的?儲(chǔ)值?或?預(yù)付支付機(jī)制?的貨幣形式是（）。A)商品貨幣B)代用貨幣C)電子貨幣D)金屬貨幣答案:C解析:電子貨幣是指在零售支付機(jī)制中，通過(guò)銷(xiāo)售終端、不同的電子設(shè)備之間以及在公開(kāi)網(wǎng)絡(luò)上執(zhí)行支付的?儲(chǔ)值?或?預(yù)付支付機(jī)制?。由此可以判斷，題干描述的是電子貨幣。[單選題]31.投資者預(yù)期某證券價(jià)格將要上漲，先以期貨合同預(yù)約買(mǎi)進(jìn)，等交割時(shí)再高價(jià)賣(mài)出，從中獲取差價(jià)。這種交易方式為()。A)保證金多頭交易B)保證金空頭交易C)多頭交易D)空頭交易答案:C解析:多頭交易又稱(chēng)買(mǎi)空，即預(yù)期某證券的價(jià)格將要上漲，先以期貨合同預(yù)約買(mǎi)進(jìn)，等交割時(shí)再高價(jià)賣(mài)出，從中獲取差價(jià)。[單選題]32.單位支取定期存款時(shí)，商業(yè)銀行的貸記科目應(yīng)是()。A)單位定期存款B)應(yīng)付利息C)單位活期存款D)現(xiàn)金答案:C解析:單位存入定期款項(xiàng)，借記?單位活期存款?或借記?現(xiàn)金?科目，貸記?單位定期存款?科目;單位支取存款時(shí)，應(yīng)轉(zhuǎn)賬辦理，不直接支付現(xiàn)金，借記?單位定期存款?、?應(yīng)付利息?，貸記?單位活期存款?。[單選題]33.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于()。A)4%B)8%C)10.5%D)20%答案:B解析:根據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。[單選題]34.（）是投資者按證券買(mǎi)賣(mài)成交金額的一定比例支付的用于證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)經(jīng)紀(jì)費(fèi)、證券交易所交易經(jīng)手費(fèi)及管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管費(fèi)等方面開(kāi)支的費(fèi)用。A)委托手續(xù)費(fèi)B)傭金C)印花稅D)過(guò)戶(hù)費(fèi)答案:B解析:本題考查傭金。傭金是投資者按證券買(mǎi)賣(mài)成交金額的一定比例支付的用于證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)經(jīng)紀(jì)費(fèi)、證券交易所交易經(jīng)手費(fèi)及管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管費(fèi)等方面開(kāi)支的費(fèi)用。交易品種或交易場(chǎng)所不同，傭金的標(biāo)準(zhǔn)也不同。[單選題]35.證券公司在國(guó)外也稱(chēng)為（）。A)保險(xiǎn)公司B)基金機(jī)構(gòu)C)承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)D)投資銀行答案:D解析:本題目考察證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)概述知識(shí)點(diǎn)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)中最主要的機(jī)構(gòu)是證券公司，它是指依法設(shè)立的專(zhuān)門(mén)從事各種有價(jià)證券經(jīng)營(yíng)及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。由于各國(guó)的傳統(tǒng)習(xí)慣、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、證券市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度存在差異，所以證券公司在各國(guó)的稱(chēng)謂也不一致。英國(guó)稱(chēng)其為商人銀行,美國(guó)稱(chēng)其為投資銀行，我國(guó)和日本則稱(chēng)其為證券公司。[單選題]36.()是中國(guó)最大的債券銀行，也是中國(guó)最大的對(duì)外投融資合作銀行和全球最大的開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。A)中國(guó)進(jìn)出口銀行B)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行C)國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行D)建設(shè)銀行答案:C解析:本題考查開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行是我國(guó)最大的債券銀行，也是我國(guó)最大的對(duì)外投融資合作銀行和全球最大的開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。[單選題]37.按規(guī)定A銀行的貸款應(yīng)轉(zhuǎn)入到甲單位的()賬戶(hù)。A)基本存款B)一般存款C)臨時(shí)存款D)專(zhuān)用存款答案:A解析:基本存款賬戶(hù)是存款人的主辦賬戶(hù)，存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)該通過(guò)該賬戶(hù)辦理。此處甲單位需要支付水費(fèi)是日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支出，因此應(yīng)轉(zhuǎn)入基本存款賬戶(hù)。[單選題]38.存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶(hù)是()。A)專(zhuān)用存款賬戶(hù)B)一般存款賬戶(hù)C)基本存款賬戶(hù)D)臨時(shí)存款賬戶(hù)答案:C解析:本題考查單位活期存款?；敬婵钯~戶(hù)是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開(kāi)立的結(jié)算賬戶(hù)，一個(gè)單位只能在銀行開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶(hù)。存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本賬戶(hù)辦理。[單選題]39.在?貸款五級(jí)分類(lèi)?法中，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失的貸款級(jí)別是()。A)關(guān)注類(lèi)貸款B)次級(jí)類(lèi)貸款C)可疑類(lèi)貸款D)損失類(lèi)貸款答案:B解析:按照貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同將貸款劃分為正常類(lèi)貸款、關(guān)注類(lèi)貸款、次級(jí)類(lèi)貸款、可疑類(lèi)貸款和損失類(lèi)貸款，其中次級(jí)類(lèi)貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問(wèn)題，依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。[單選題]40.在我國(guó)，依托于大型企業(yè)集團(tuán)成立的，主要為企業(yè)集團(tuán)成員技術(shù)改造、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)以及產(chǎn)品銷(xiāo)售服務(wù)等環(huán)節(jié)提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)稱(chēng)為（）。A)金融租賃公司B)財(cái)務(wù)公司C)投資銀行D)合作銀行答案:B解析:本題考查財(cái)務(wù)公司。在我國(guó)，依托于大型企業(yè)集團(tuán)成立的，主要為企業(yè)集團(tuán)成員技術(shù)改造、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)以及產(chǎn)品銷(xiāo)售服務(wù)等環(huán)節(jié)提供服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)稱(chēng)為財(cái)務(wù)公司。金融租賃公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)，為具有一定生產(chǎn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)但生產(chǎn)資料不足的企業(yè)和個(gè)人提供融資融物服務(wù)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。我國(guó)稱(chēng)證券公司就是投資銀行，它是指依法設(shè)立的專(zhuān)門(mén)從事各種有價(jià)證券經(jīng)營(yíng)及相關(guān)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。合作銀行教材中沒(méi)有這種說(shuō)法，屬于干擾選項(xiàng)。[單選題]41.最早的中央銀行是1668年成立的（）。A)瑞典銀行B)英國(guó)中央銀行C)瑞士銀行D)美國(guó)銀行答案:A解析:最早的中央銀行是1668年成立的瑞典銀行。[單選題]42.王某想開(kāi)設(shè)一個(gè)活期儲(chǔ)蓄賬戶(hù)，那么他首次最低需存入()。A)1元B)5元C)10元D)50元答案:A解析:活期儲(chǔ)蓄是指存款人存款時(shí)不與商業(yè)銀行約定存期，開(kāi)戶(hù)金額1元起存，多存不限，可隨時(shí)存取的儲(chǔ)蓄方式。[單選題]43.影響國(guó)債回購(gòu)利率變動(dòng)的因素不包括()。A)市盈率B)時(shí)間C)銀行利率D)股市行情答案:A解析:銀行利率、股市行情是影響國(guó)債回購(gòu)利率變動(dòng)的主要因素。其中，銀行利率對(duì)國(guó)債回購(gòu)交易利率的長(zhǎng)期變動(dòng)起決定作用，兩者呈同方向變動(dòng);股市行情對(duì)國(guó)債回購(gòu)利率的短期變動(dòng)起直接作用，國(guó)債回購(gòu)利率的短期升降與股市行情的漲跌呈同方向變動(dòng)。除銀行利率、股市行情外，時(shí)間也是影響國(guó)債回購(gòu)利率變動(dòng)的因素。[單選題]44.下列不屬于導(dǎo)致市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因的是()。A)銀行對(duì)環(huán)境、條件判斷的失誤B)忽視道德風(fēng)險(xiǎn)的危害C)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇D)不可抗力因素答案:B解析:本題考查貸款風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)。忽視道德風(fēng)險(xiǎn)的危害是信用風(fēng)險(xiǎn)的成因。[單選題]45.通貨膨脹率負(fù)增長(zhǎng)超過(guò)一年且未出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)的情況可視為()。A)早期通貨緊縮B)輕度通貨緊縮C)中度通貨緊縮D)嚴(yán)重通貨緊縮答案:C解析:本題考查通貨緊縮。通貨膨脹率負(fù)增長(zhǎng)超過(guò)一年且未出現(xiàn)轉(zhuǎn)機(jī)的情況可視為中度通貨緊縮。[單選題]46.金融機(jī)構(gòu)按照()可以分為直接金融機(jī)構(gòu)和間接金融機(jī)構(gòu)。A)職能作用B)業(yè)務(wù)特征C)活動(dòng)領(lǐng)域D)資金來(lái)源答案:C解析:本題考查金融機(jī)構(gòu)的分類(lèi)。金融機(jī)構(gòu)按活動(dòng)領(lǐng)域不同可以分為直接金融機(jī)構(gòu)和間接金融機(jī)構(gòu)。[單選題]47.共用題干李某預(yù)計(jì)某種股票的價(jià)格在未來(lái)的幾個(gè)月會(huì)由目前的每股120元跌至每股90元，于是打算先大量賣(mài)出，待價(jià)格下降后再買(mǎi)進(jìn)，賺取利潤(rùn)。李某手中只有該股票2000股，賣(mài)出后獲利不高，為了能夠賺取更多利潤(rùn)，他向經(jīng)紀(jì)人提出融券要求，經(jīng)紀(jì)人審查后同意以李某的2000股作為保證金予以融券，雙方商定利息按墊付股票價(jià)值的10%計(jì)算。保證金比率為40%。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：3個(gè)月后，該股票果然下跌，跌至每股100元，李某認(rèn)為繼續(xù)下跌的可能性不大，于是通過(guò)經(jīng)紀(jì)人按每股100元的價(jià)格再買(mǎi)進(jìn)等量賣(mài)出數(shù)額的股票，并用所得款項(xiàng)歸還經(jīng)紀(jì)人墊付的本息。則李某在這筆交易中獲利()元。A)100000B)84000C)70000D)64000答案:D解析:李某所進(jìn)行的交易屬于保證金空頭交易。根據(jù)題意，融券數(shù)額=2000/40%-2000=3000元。根據(jù)題意，李某獲利=(120-100)*5000-3000*120*10%=64000元。根據(jù)題意，李某獲利=2000*(120-100)=40000元。[單選題]48.資本充足率是衡量金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)()的重要指標(biāo)之一。A)盈利性B)安全性C)流動(dòng)性D)公共性答案:B解析:資本充足率是衡量金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)安全性的重要指標(biāo)之一。[單選題]49.最適合充當(dāng)一般等價(jià)物的是（）。A)貝殼B)珠玉C)金銀D)牲畜答案:C解析:本題考查商品貨幣。金銀作為貴金屬具有普遍可接受性、價(jià)值穩(wěn)定性、價(jià)高量小、耐久性、均質(zhì)性和可分性等特征，其天然屬性最適合充當(dāng)一般等價(jià)物。[單選題]50.提供賃設(shè)備或工具短期使用權(quán)的租賃形是()A)金融租賃B)杠桿租賃C)經(jīng)營(yíng)租賃D)財(cái)務(wù)租賃答案:C解析:經(jīng)營(yíng)租賃又稱(chēng)服務(wù)租賃,是種以提供租賃設(shè)備或工具短期使用權(quán)的租賃形式。這種租貨出租人將自己經(jīng)營(yíng)的出租設(shè)備或工具反復(fù)出租,不靠一次出租收問(wèn)設(shè)備或工具的價(jià)款及利息,也不單靠某菜一次租金獲得利潤(rùn)。因此,經(jīng)營(yíng)性租賃是一種由出租人提供維修、保養(yǎng)、管理服務(wù)、可撒銷(xiāo)的、不完全支付的短期租賃形式。[單選題]51.定活兩便儲(chǔ)蓄存款，存期在一年以上，無(wú)論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打()折計(jì)息。A)5B)6C)8D)9答案:B解析:定活兩便儲(chǔ)蓄存款實(shí)存期不滿(mǎn)3個(gè)月的，按天數(shù)計(jì)付活期利息;3個(gè)月以上(含3個(gè)月)，不滿(mǎn)半年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取3個(gè)月存款利率打6折計(jì)息;存期半年以上(含半年)，不滿(mǎn)一年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打6折計(jì)息;存期在1年以上(含1年)，無(wú)論存期多長(zhǎng)，按支取日1年期以?xún)?nèi)整存整取定期儲(chǔ)蓄同檔次利率6折計(jì)息。[單選題]52.下列不屬于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線(xiàn)的是()。A)業(yè)務(wù)條線(xiàn)管理B)獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)C)獨(dú)立的評(píng)估與審查D)銀行內(nèi)部管理答案:C解析:本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線(xiàn)：業(yè)務(wù)條線(xiàn)管理;獨(dú)立的法人操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén);獨(dú)立的評(píng)估與審查。[單選題]53.同業(yè)拆借市場(chǎng)的資金利率由()決定。A)拆出方B)拆入方C)人民銀行D)拆出、拆入雙方協(xié)商答案:D解析:同業(yè)拆借市場(chǎng)的資金利率由拆出、拆入雙方協(xié)商決定。[單選題]54.下列不屬于準(zhǔn)中央銀行制度的職能的是（）。A)發(fā)行貨幣B)資金清算C)提供最后貸款援助D)跨國(guó)行使中央銀行職能答案:D解析:準(zhǔn)中央銀行制度一般只具有發(fā)行貨幣、為政府服務(wù)、提供最后貸款援助和資金清算等中央銀行的部分職能。[單選題]55.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要求不包括()。A)內(nèi)容要完整，做到面面俱到B)輸入的數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確有效C)應(yīng)具有時(shí)效性D)應(yīng)具有很強(qiáng)的針對(duì)性答案:A解析:風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要求：①輸入的數(shù)據(jù)必須準(zhǔn)確有效，必須經(jīng)過(guò)復(fù)查和校對(duì)來(lái)源于多個(gè)渠道的數(shù)據(jù)才能確定;②應(yīng)具有時(shí)效性，風(fēng)險(xiǎn)信息的收集和處理必須高效準(zhǔn)確;③應(yīng)具有很強(qiáng)的針對(duì)性，對(duì)不同的部門(mén)提供不同的報(bào)告，如資產(chǎn)組合分析報(bào)告、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告等。[單選題]56.巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的一級(jí)資本充足率下限為()，核心一級(jí)資本充足率下限為()。A)4%，2%B)4%，4.5%C)6%，4.5%D)6%，2%答案:C解析:本題考查巴塞爾協(xié)議。巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的一級(jí)資本充足率下限為6%，核心一級(jí)資本充足率下限為4.5%。[單選題]57.金機(jī)構(gòu)中,屬于政策性銀行的是()A)中國(guó)儲(chǔ)蓄郵政銀行B)上海浦東發(fā)展銀行C)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行D)中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行答案:D解析:目前,銀監(jiān)會(huì)在統(tǒng)計(jì)口徑中將中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行列入政策性銀行,將國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行與政策性銀行并列統(tǒng)計(jì)。[單選題]58.商業(yè)銀行遠(yuǎn)期頭寸的匡算，一般不以()為一個(gè)匡算期。A)一個(gè)季度B)一個(gè)月C)半年D)一個(gè)年度答案:B解析:匡算遠(yuǎn)期頭寸是對(duì)未來(lái)資金變動(dòng)情況的趨勢(shì)預(yù)測(cè)，一般以一個(gè)季度、半年或一年為匡算期，也可以資金需求高峰期或低谷期為匡算期，通過(guò)調(diào)查分析，估計(jì)匡算期內(nèi)存、貸款的增、減變動(dòng)量，預(yù)測(cè)其變動(dòng)趨勢(shì)，匡算遠(yuǎn)期資金頭寸。[單選題]59.（）反映商業(yè)銀行每取得1元營(yíng)業(yè)收入所耗費(fèi)的成本額（不包括資產(chǎn)損失準(zhǔn)備）。A)杠桿率B)成本收入比C)資產(chǎn)利潤(rùn)率D)資本利潤(rùn)率答案:B解析:成本收入比是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及管理費(fèi)與營(yíng)業(yè)收入之比。該比率反映商業(yè)銀行每取得1元營(yíng)業(yè)收入所耗費(fèi)的成本額（不包括資產(chǎn)損失準(zhǔn)備）。[單選題]60.實(shí)際匯率等于()。A)名義匯率+套算匯率B)名義匯率-套算匯率C)魏格納計(jì)劃D)名義匯率-通貨膨脹率答案:D解析:實(shí)際匯率等于名義匯率減去通貨膨脹率。[單選題]61.按（）可將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。A)金融交易的性質(zhì)B)金融商品的融資期限C)金融交易的場(chǎng)所D)金融交易的交割時(shí)間答案:B解析:本題考查金融市場(chǎng)的分類(lèi)。按金融商品的融資期限，可將金融市場(chǎng)分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。[單選題]62.（）是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，為具有一定生產(chǎn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)但生產(chǎn)資料不足的企業(yè)和個(gè)人提供融資融物服務(wù)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。A)金融租賃公司B)財(cái)務(wù)公司C)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)D)信托機(jī)構(gòu)答案:A解析:金融租賃公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，為具有一定生產(chǎn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)但生產(chǎn)資料不足的企業(yè)和個(gè)人提供融資融物服務(wù)，以經(jīng)營(yíng)融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機(jī)構(gòu)。[單選題]63.某儲(chǔ)戶(hù)于2012年4月1日存入整存零取定期儲(chǔ)蓄存款6000元，期限1年，分12次支取本金，每月支取1次，每次支取500元，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款利率為3.0‰，則：根據(jù)現(xiàn)代信用形式的劃分，該筆存款應(yīng)屬于（）。A)整存零取定期儲(chǔ)蓄B)定期儲(chǔ)蓄C)零存整取儲(chǔ)蓄D)活期儲(chǔ)蓄答案:A解析:本題考查儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算知識(shí)點(diǎn)。整存零取定期儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算為儲(chǔ)蓄本金一次存人，逐期遞減，利息于期滿(mǎn)結(jié)清。根據(jù)現(xiàn)代信用形式的劃分，該筆存款應(yīng)屬于整存零取定期儲(chǔ)蓄。[單選題]64.某儲(chǔ)戶(hù)要求存3年期積零成整儲(chǔ)蓄，到期支取本息10000元，如果月利率為6‰，則該儲(chǔ)戶(hù)每月應(yīng)存入()。A)190B)200C)248D)250答案:C解析:積零成整儲(chǔ)蓄存款的每月應(yīng)存金額計(jì)算公式為：，該儲(chǔ)戶(hù)每月應(yīng)存金額=[單選題]65.最早的中央銀行是1668年成立的()。A)花旗銀行B)巴黎銀行C)英格蘭銀行D)瑞典銀行答案:D解析:本題考查中央銀行。最早的中央銀行是1668年成立的瑞典銀行。[單選題]66.（）是指由商業(yè)銀行為客戶(hù)辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。A)支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)B)銀行卡業(yè)務(wù)C)交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)D)咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)答案:A解析:支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行為客戶(hù)辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，支付結(jié)算業(yè)務(wù)一般要借助于支付結(jié)算工具和支付結(jié)算方式來(lái)進(jìn)行。[單選題]67.按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國(guó)內(nèi)有效需求不足時(shí)，調(diào)控當(dāng)局可以()。A)提高利率B)降低利率C)減少貨幣供應(yīng)D)實(shí)行單一規(guī)則的貨幣政策答案:B解析:本題考查凱恩斯的貨幣需求理論知識(shí)點(diǎn)。凱恩斯貨幣需求理論的一個(gè)顯特點(diǎn)是把貨幣的投機(jī)性需求(資產(chǎn)需求)列人了貨幣需求范圍，即將L2(r)列人了貨幣需求函數(shù)。因此，不僅商品交易規(guī)模與其價(jià)格水平影響貨幣需求，而且利率的變動(dòng)也是影響貨幣需求的重要因素。所以對(duì)貨幣需求的調(diào)節(jié)，不僅可以通過(guò)調(diào)節(jié)物價(jià)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而且可以通過(guò)調(diào)節(jié)利率水平來(lái)實(shí)現(xiàn)。按照凱恩斯的貨幣需求理論，在國(guó)內(nèi)有效需求不足時(shí)，可以降低利率，擴(kuò)大貨幣供應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)家擴(kuò)大投資，增加就業(yè)和產(chǎn)出。[單選題]68.（）是金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展和金融體系穩(wěn)定的客觀(guān)需要，是維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的重要保證。A)金融監(jiān)管B)金融風(fēng)控C)金融法規(guī)D)金融目標(biāo)答案:A解析:金融監(jiān)管是金融業(yè)穩(wěn)健發(fā)展和金融體系穩(wěn)定的客觀(guān)需要，是維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的重要保證。[單選題]69.1998年1月1日，中國(guó)人民銀行取消對(duì)貸款規(guī)模的控制，開(kāi)始對(duì)商業(yè)銀行全面實(shí)行()。A)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理B)資產(chǎn)負(fù)債管理C)資產(chǎn)負(fù)債比例管理D)資產(chǎn)的流動(dòng)性管理答案:C解析:本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。1998年1月1日，中國(guó)人民銀行取消對(duì)貸款規(guī)模的控制，開(kāi)始對(duì)商業(yè)銀行全面實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理。[單選題]70.2001年6月，中國(guó)人民銀行第一次修訂貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)口徑，將證券公司客戶(hù)保證金計(jì)入（）。A)M0B)M1C)M2D)M3答案:C解析:2001年6月，中國(guó)人民銀行第一次修訂貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)口徑，將證券公司客戶(hù)保證金計(jì)入M2。[單選題]71.現(xiàn)金流通是以（）作為流通手段和支付手段所進(jìn)行的貨幣收付。A)現(xiàn)金形態(tài)B)貴金屬C)鑄幣D)電子貨幣答案:A解析:本題考查現(xiàn)金流通的概念?，F(xiàn)金流通是以現(xiàn)金形態(tài)作為流通手段和支付手段所進(jìn)行的貨幣收付。[單選題]72.用債券的票面收益除以債券當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格而得出的收益率是（）。A)票面收益率B)當(dāng)期收益率C)持有期收益率D)到期收益率答案:B解析:本題考查資本市場(chǎng)主要指標(biāo)。當(dāng)期收益率是用債券的票面收益除以債券當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)格而得出的收益率。[單選題]73.因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增加的風(fēng)險(xiǎn)是()。A)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B)操作風(fēng)險(xiǎn)C)法律風(fēng)險(xiǎn)D)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增加的風(fēng)險(xiǎn)。第2部分：多項(xiàng)選擇題，共27題，每題至少兩個(gè)正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]74.某商業(yè)銀行有國(guó)家資本、法人資本等實(shí)收資本2550萬(wàn)元；資本公積80萬(wàn)元；未分配利潤(rùn)100萬(wàn)元；各種準(zhǔn)備金34萬(wàn)元；各項(xiàng)存款62000萬(wàn)元；發(fā)行金融債券12000萬(wàn)元；借入資金3416萬(wàn)元；資產(chǎn)總額80000萬(wàn)元，其中信用貸款28000萬(wàn)元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%，住房抵押貸款25000萬(wàn)元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%，持有國(guó)債和現(xiàn)金共計(jì)27000萬(wàn)元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%。該銀行可以通過(guò)（）來(lái)從內(nèi)部增加資本。A)提取投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、壞賬準(zhǔn)備金B(yǎng))提足呆賬準(zhǔn)備金C)發(fā)行股票D)對(duì)現(xiàn)有資產(chǎn)評(píng)估增值答案:ABD解析:C項(xiàng)發(fā)行股票是一種從外部增加資本的方式。[多選題]75.共用題干關(guān)于貨幣本質(zhì)的觀(guān)點(diǎn)，馬克思從貨幣的起源揭示了貨幣的本質(zhì)，認(rèn)為貨幣無(wú)非是從商品中分離出來(lái)的，固定地充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，并能反映一定的生產(chǎn)關(guān)系。根據(jù)以上資料，回答以下問(wèn)題。()可能引起貨幣需求量的增加。A)待銷(xiāo)售商品價(jià)格總額增多B)賒銷(xiāo)商品價(jià)格總額減少C)到期應(yīng)支付的總額增多D)相互抵消的總額增多答案:ABC解析:馬克思貨幣需要求理論公式是：一定時(shí)期內(nèi)作為流通手段和支付手段的貨幣需要量=(待銷(xiāo)售商品價(jià)格總額-賒銷(xiāo)商品價(jià)格總額+到期應(yīng)支付的價(jià)格總額-相互抵消的價(jià)格總額)/同名貨幣流通次數(shù)。貨幣是從商品中分離出來(lái)固定充當(dāng)一般等價(jià)物的商品；貨幣是商品交換發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，商品的產(chǎn)生早于貨幣。馬克思在批判地吸收了英國(guó)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于貨幣起源和本質(zhì)分析基礎(chǔ)上，進(jìn)一步對(duì)貨幣本質(zhì)探究，發(fā)現(xiàn)貨幣的本質(zhì)是用于交換的勞動(dòng)產(chǎn)品，并在交換過(guò)程中產(chǎn)生的一般等價(jià)物商品。馬克思的《資本論》假定金屬是貨幣商品。所以，馬克思闡述的上述貨幣流通規(guī)律是足值金屬貨幣流通規(guī)律。[多選題]76.共用題干J投資者預(yù)計(jì)A股票將要跌價(jià)，于2013年6月1日與L投資者訂立賣(mài)出合約，合約規(guī)定有效期為3個(gè)月，J投資者可按現(xiàn)有價(jià)格10元賣(mài)出A股票1000股，期權(quán)費(fèi)為每股0.5元。2013年7月1日A股票價(jià)格下跌至每股8元（不考慮稅金與傭金等其他因素）。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：關(guān)于該期權(quán)交易的說(shuō)法，正確的有()。A)期權(quán)也稱(chēng)選擇權(quán)B)期權(quán)交易的直接對(duì)象是證券C)期權(quán)交易的直接對(duì)象是買(mǎi)賣(mài)證券的權(quán)利D)期權(quán)交易賦予其購(gòu)買(mǎi)者可在規(guī)定期間內(nèi)進(jìn)行交易答案:ACD解析:看跌期權(quán)又稱(chēng)為賣(mài)出期權(quán)，是期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者預(yù)期未來(lái)某證券價(jià)格下跌，而與他人訂立賣(mài)出合約，并支付期權(quán)費(fèi)購(gòu)買(mǎi)在一定時(shí)期內(nèi)按合約規(guī)定的價(jià)格和數(shù)量賣(mài)出該證券給對(duì)方的權(quán)利。期權(quán)費(fèi)=1000*0.5=500元。10*1000-8*1000-500=1500元。期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者以付出的期權(quán)費(fèi)為代價(jià)，獲得了對(duì)期權(quán)是否執(zhí)行的選擇權(quán)，所以期權(quán)交易也稱(chēng)為選擇權(quán)交易。相反，期權(quán)出售者由于收取了期權(quán)費(fèi)，因此在協(xié)議規(guī)定的有效期間內(nèi)，無(wú)論市場(chǎng)行情如何變化，都有按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行交易的義務(wù)，而沒(méi)有任何選擇的余地，只能被動(dòng)地等待期權(quán)購(gòu)買(mǎi)者是否行使期權(quán)的決定，直到期權(quán)過(guò)期為止。期權(quán)也稱(chēng)為選擇權(quán)，是指賦予其購(gòu)買(mǎi)者在規(guī)定期限內(nèi)按交易雙方約定的價(jià)格買(mǎi)進(jìn)或賣(mài)出一定數(shù)量證券的權(quán)利。期權(quán)交易就是對(duì)這種證券買(mǎi)進(jìn)權(quán)利或賣(mài)出權(quán)利進(jìn)行買(mǎi)賣(mài)的活動(dòng)。這種交易的直接對(duì)象不是證券，而是買(mǎi)賣(mài)證券的權(quán)利。[多選題]77.共用題干東部的某鋼鐵公司和西部的某礦業(yè)公司都是國(guó)有企業(yè)，礦業(yè)公司長(zhǎng)期供應(yīng)鋼鐵公司原料，雙方在經(jīng)濟(jì)交往中發(fā)生了以下支付結(jié)算關(guān)系。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。鋼鐵公司與礦業(yè)公司之間的貨款支付，雙方可以采取下列支付結(jié)算方式中的()。A)本票結(jié)算B)匯兌結(jié)算C)委托收款結(jié)算D)支票結(jié)算答案:BCD解析:本票只能在同一票據(jù)交換區(qū)域使用。選項(xiàng)B、C、D三項(xiàng)在同城、異地均可使用。選項(xiàng)D，托收承付每筆結(jié)算金額起點(diǎn)為1萬(wàn)元；新華書(shū)店系統(tǒng)每筆起點(diǎn)為1000元。銀行匯票提示付款期限自出票日起1個(gè)月（不分大月小月，按對(duì)月對(duì)日計(jì)算，到期遇節(jié)假日順延），持票人超過(guò)付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。選項(xiàng)C，客戶(hù)請(qǐng)求簽發(fā)行退回本票款時(shí)，借記?本票?科目，貸記?單位活期存款?科目或?現(xiàn)金?科目。匯出行辦理匯款時(shí)，根據(jù)客戶(hù)提交的信匯或電匯憑證，借記?單位活期存款--匯款人?科目或?現(xiàn)金?科目，貸記?清算資金往來(lái)?科目。[多選題]78.關(guān)于場(chǎng)外交易市場(chǎng)，下列說(shuō)法正確的有()。A)通常是通過(guò)集中而有形的市場(chǎng)進(jìn)行運(yùn)作B)又稱(chēng)柜臺(tái)交易市場(chǎng)C)在交易所之外進(jìn)行交易D)是金融交易的主體E)交易的證券主要是依照證券法公開(kāi)發(fā)行但未在證券交易所上市的證券答案:BCE解析:場(chǎng)外交易市場(chǎng)又稱(chēng)為柜臺(tái)交易市場(chǎng)，是在證券交易所以外的證券交易市場(chǎng)的總稱(chēng)，一般沒(méi)有集中的、固定的交易場(chǎng)所，是一個(gè)在交易所之外進(jìn)行證券交易活動(dòng)的分散的無(wú)形市場(chǎng);，目前證券交易所仍然是金融交易的主體，但近幾十年來(lái)，不少金融商品，甚至包括部分已在交易所上市的金融商品，都在場(chǎng)外交易市場(chǎng)上有著非常活躍的交易。[多選題]79.調(diào)節(jié)國(guó)際收支失衡的宏觀(guān)政策措施主要有（）。A)資本自由流動(dòng)政策B)直接管制政策C)資金融通政策D)匯率政策E)貨幣政策答案:BCDE解析:國(guó)際收支調(diào)節(jié)主要有自動(dòng)調(diào)節(jié)機(jī)制和人為調(diào)節(jié)機(jī)制。人為調(diào)節(jié)機(jī)制中主要的宏觀(guān)政策措施有：（1）財(cái)政政策和貨幣政策。（2）匯率政策。（3）資金融通政策。（4）直接管制政策。（5）供給調(diào)節(jié)政策。[多選題]80.影響國(guó)債回購(gòu)利率變動(dòng)的因素為()。A)銀行利率B)中央銀行的監(jiān)管C)回購(gòu)期限D(zhuǎn))市盈率E)股市行情答案:ACE解析:影響國(guó)債回購(gòu)利率變動(dòng)的因素有銀行的利率、回購(gòu)期限和股市行情。[多選題]81.利潤(rùn)是指商業(yè)銀行在一定期間的經(jīng)營(yíng)成果，分為()。A)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)B)固定資產(chǎn)C)利潤(rùn)總額D)所得稅費(fèi)用E)凈利潤(rùn)答案:ACE解析:本題考查會(huì)計(jì)核算的要素。利潤(rùn)是指商業(yè)銀行在一定期間的經(jīng)營(yíng)成果，分為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)。[多選題]82.金融風(fēng)險(xiǎn)管理的原則包括()。A)垂直管理原則B)集中管理原則C)獨(dú)立性原則D)分散管理原則E)全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則答案:ABCE解析:本題考查金融風(fēng)險(xiǎn)管理的原則。金融風(fēng)險(xiǎn)管理的原則：(1)全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則。(2)集中管理原則。(3)垂直管理原則。(4)獨(dú)立性原則。[多選題]83.我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的總體思路是()。A)先外幣，后本幣B)先本幣，后外幣C)先貸款，后存款D)先存款，后貸款E)先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額答案:ACE解析:本題考查市場(chǎng)利率化。我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的總體思路是先外幣，后本幣;先貸款，后存款;先長(zhǎng)期、大額，后短期、小額。[多選題]84.關(guān)于凱恩斯貨幣需求理論的說(shuō)法,正確的有()A)交易性貨幣需求與收人水平正相關(guān)B)投機(jī)性貨幣需求與利率水平負(fù)相關(guān)C)預(yù)防性貨幣需求與收人水平負(fù)相關(guān)D)交易性貨幣需求是為防止意外情況發(fā)生前持有部分貨幣的需求E)投機(jī)性需求是利用對(duì)利率變動(dòng)的預(yù)測(cè)來(lái)獲取投機(jī)利益的貨幣需求答案:ABE解析:凱恩斯根據(jù)他的貨幣需求動(dòng)機(jī)理論提出了如下貨幣需求總量公式:貨幣總需求=消費(fèi)性貨幣需求+投機(jī)性貨幣需求。以M1代表交易功機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)貨幣需卡消費(fèi)性貨幣需求);M2代表投機(jī)性貨幣需求;M代表貨幣總需求,則M=M1+M2。凱恩斯認(rèn)為:交易動(dòng)機(jī)和預(yù)防動(dòng)機(jī)所決定的貨幣需求M1,取決于收入Y的水平,是收人Y的函數(shù),與收入Y成正相關(guān)關(guān)系,即收入Y的水平越高貨幣需求量越高。反之則越低。而投機(jī)性貨幣雷求M、與利率有關(guān),是利率R的函數(shù),X是負(fù)相關(guān)關(guān)系,即利率水平越高,投機(jī)性貨幣需求M2就越少,反之則越多[多選題]85.下列屬于投機(jī)性資本流動(dòng)的特點(diǎn)的有()。A)流動(dòng)性強(qiáng)B)風(fēng)險(xiǎn)小C)虛擬性D)投機(jī)性E)破壞性答案:ACDE解析:本題考查國(guó)際資本流動(dòng)的類(lèi)型。投機(jī)性資本流動(dòng)具有非常強(qiáng)的流動(dòng)性、敏感性、虛擬性、投機(jī)性和破壞性。[多選題]86.下列構(gòu)成銀行會(huì)計(jì)賬務(wù)組織的內(nèi)容有()。A)明細(xì)核算B)綜合核算C)賬務(wù)核對(duì)D)分戶(hù)賬E)日計(jì)表答案:ABC解析:銀行賬務(wù)組織（銀行會(huì)計(jì)核算形式）是指賬簿的設(shè)置、記賬程序和核對(duì)方法的有機(jī)結(jié)合。由明細(xì)核算、綜合核算和賬務(wù)核對(duì)三部分構(gòu)成。[多選題]87.征信活動(dòng)主要的形式包括（）。A)個(gè)人信用調(diào)查B)企業(yè)資信調(diào)查C)資信評(píng)級(jí)D)商業(yè)市場(chǎng)調(diào)查E)金融市場(chǎng)調(diào)查答案:ABCD解析:征信活動(dòng)主要有四種形式：個(gè)人信用調(diào)查、企業(yè)資信調(diào)查、資信評(píng)級(jí)和商業(yè)市場(chǎng)調(diào)查。[多選題]88.發(fā)生通貨膨脹的情況下，會(huì)出現(xiàn)()的現(xiàn)象。A)貨幣供應(yīng)量大于客觀(guān)需求量B)物價(jià)上漲C)社會(huì)總供給大于總需求D)貨幣貶值E)貨幣流通速度增快答案:ABD解析:在通貨膨脹的情況下，社會(huì)總供給小于總需求，存在需求過(guò)熱的情況，貨幣流通速度會(huì)減慢，所以選項(xiàng)C、E不正確。[多選題]89.有關(guān)商品貨幣的說(shuō)法正確的是（）。A)商品貨幣不是足值貨幣B)商品貨幣本身具有十足的內(nèi)在價(jià)值C)在與其他商品進(jìn)行交換時(shí)，以其內(nèi)在價(jià)值量的大小來(lái)決定交換的比例D)可以克服?劣幣驅(qū)逐良幣?現(xiàn)象E)商品貨幣具有強(qiáng)制性答案:BC解析:本題考查商品貨幣的相關(guān)內(nèi)容。商品貨幣是足值貨幣，其中金屬貨幣是典型的足值貨幣，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。代用貨幣能克服金屬貨幣在流通中所產(chǎn)生的的?劣幣驅(qū)逐良幣?現(xiàn)象，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。信用貨幣具有強(qiáng)制性，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。[多選題]90.下列可能會(huì)引起通貨膨脹的是（）。A)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展比例失調(diào)B)財(cái)政盈余C)對(duì)外貿(mào)易順差D)國(guó)際收支逆差E)銀行自身信用膨脹答案:ACE解析:國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)原因，是指國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展比例失調(diào)造成的貨幣供應(yīng)量相對(duì)過(guò)多，就會(huì)導(dǎo)致結(jié)構(gòu)型通貨膨脹。A項(xiàng)符合題意對(duì)外貿(mào)易順差，一方面減少了國(guó)內(nèi)市場(chǎng)商品供應(yīng)量，另一方面國(guó)家又要通過(guò)信貸途徑投放本幣增加外匯儲(chǔ)備，擴(kuò)大了國(guó)內(nèi)本幣供應(yīng)量，形成國(guó)內(nèi)貨幣購(gòu)買(mǎi)力大于商品供應(yīng)的矛盾，將會(huì)導(dǎo)致通貨膨脹。C項(xiàng)符合題意銀行自身信用膨脹導(dǎo)致的貨幣供應(yīng)量過(guò)多也會(huì)導(dǎo)致通貨膨脹。E項(xiàng)符合題意[多選題]91.我國(guó)目前金融體系的典型特征是（）。A)以各種非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)為輔助B)以中央銀行為整個(gè)社會(huì)金融運(yùn)行的核心C)以商業(yè)銀行為金融運(yùn)行主體D)不同類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)分別經(jīng)營(yíng)各自范圍的金融業(yè)務(wù)E)不同類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)共同歸屬同一監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管答案:ABCD解析:本題目考察我國(guó)金融體系知識(shí)點(diǎn)我國(guó)目前金融體系的典型特征是：1.以中央銀行為整個(gè)社會(huì)金融運(yùn)行的核心，以商業(yè)銀行為金融運(yùn)行主體、各種非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)為輔助。2.不同類(lèi)型的金融機(jī)構(gòu)分別經(jīng)營(yíng)各自范圍的金融業(yè)務(wù)，歸屬不同的監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管的金融體系模式。[多選題]92.整體而言，國(guó)際資本流動(dòng)促