一、格里波特四分法目標(biāo)職責(zé)指標(biāo)分解案例——人力資源部工作模塊核心職責(zé)及關(guān)鍵活動格里波特四分法提取指標(biāo)數(shù)量維度質(zhì)量維度成本維度時間維度人力資源規(guī)劃人力資源規(guī)劃及策略與企業(yè)戰(zhàn)略的結(jié)合人力資源管理政策及制度的制定及執(zhí)行人力資源配置與供求分析人均收入人均利潤人均產(chǎn)值人員實際配置數(shù)量人員計劃配置數(shù)量員工滿意度員工投訴率核心人才占比人力資源預(yù)測分析準(zhǔn)確性人力資源方案通過率/滿意度人均費用人力成本總額人力成本占比費用控制率人力資源規(guī)劃方案提升及時率招聘管理招聘渠道建立，保障人才及時到位招聘具體實施及人才引進(jìn)員工保留招聘數(shù)量招聘計劃完成率人員流失率核心員工流失率人員報到率新員工流失率招聘錄用比新員工的考評不合格率招聘成本新聘員工的平均成本人均招聘成本人員到位周期培訓(xùn)與開發(fā)建立公司培訓(xùn)體系組織公司培訓(xùn)活動實施及培訓(xùn)計劃執(zhí)行做好人才梯隊建設(shè)及關(guān)鍵人才儲備培養(yǎng)建立公司員工發(fā)展通道培訓(xùn)學(xué)時/次數(shù)參訓(xùn)人數(shù)培訓(xùn)覆蓋率關(guān)鍵人才儲備率培訓(xùn)計劃完成率培訓(xùn)技能提升率培訓(xùn)滿意度培訓(xùn)考核達(dá)標(biāo)率培訓(xùn)成本控制率培訓(xùn)總成本人均培訓(xùn)成本外訓(xùn)培訓(xùn)成本平均進(jìn)度速度人員接替周期績效管理建立公司績效管理體系組織開展公司績效考評工作績效考評結(jié)果運用及分析績效改進(jìn)推進(jìn)績效考核檢查次數(shù)績效方案改進(jìn)次數(shù)業(yè)績評估結(jié)果變動率績效考核工作差錯數(shù)績效考核申訴次數(shù)關(guān)鍵績效指標(biāo)數(shù)據(jù)收集率績效激勵控制額度績效考核報告提交及時率績效考核按時完成率薪酬福利建立公司薪酬管理體系公司薪酬福利核算及發(fā)放員工考勤管理員工社保公積金管理薪酬資料歸檔率數(shù)據(jù)處理出錯量出勤率休假人數(shù)員工薪酬滿意度薪酬水平與行業(yè)差異率薪酬因素導(dǎo)致的員工流失率人均薪酬成本人均福利成本薪酬成本占比工資發(fā)放及時性異常處理及時性員工關(guān)系管理企業(yè)文化活動策劃及組織實施員工關(guān)懷慰問員工投訴處理及糾紛處理勞務(wù)糾紛處理員工糾紛處理次數(shù)員工活動開展次數(shù)員工投訴次數(shù)員工滿意度員工流失率人均活動經(jīng)費員工訴求反應(yīng)及時性解決員工投訴的周期二、BSCBSC案例—生產(chǎn)部維度衡量要素指標(biāo)名稱指標(biāo)定義目的數(shù)據(jù)收集財務(wù)層面生產(chǎn)效率人均產(chǎn)值計劃期內(nèi)生產(chǎn)總產(chǎn)值（按發(fā)貨）與平均員工人數(shù)之比反應(yīng)生產(chǎn)的勞動生產(chǎn)率，促使減員增效財務(wù)部、人力資源部財務(wù)層面成本控制材料采購成本降低率代表性物料采購成本與上年同期成本的降低率降低材料采購成本財務(wù)部財務(wù)層面成本控制制造費用降低率產(chǎn)品制造成本中制造費用占比的降低率降低制造費用財務(wù)部客戶層面客戶投訴客戶投訴率因生產(chǎn)導(dǎo)致的客戶投訴等促使生產(chǎn)水平提升企管部內(nèi)部運營層面質(zhì)量質(zhì)量保證體系有效性質(zhì)保體系運行與ISO9000標(biāo)準(zhǔn)的符合性推動ISO9000標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行企管部內(nèi)部運營層面質(zhì)量一次交驗合格率各生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的產(chǎn)品合格率的乘積建立有效的質(zhì)保體系質(zhì)量控制部內(nèi)部運營層面質(zhì)量封存返包降低率封存返包產(chǎn)品的下降比例降低產(chǎn)品封存返包比率質(zhì)量控制部內(nèi)部運營層面產(chǎn)品供貨齊套發(fā)貨率計劃期內(nèi)生產(chǎn)按照訂貨合同及時齊套正確發(fā)貨的產(chǎn)值占總應(yīng)發(fā)貨產(chǎn)值的比率反應(yīng)生產(chǎn)和公司整體合同的履約能力財務(wù)部內(nèi)部運營層面生產(chǎn)計劃生產(chǎn)計劃完成率計劃期內(nèi)生產(chǎn)實際生產(chǎn)臺數(shù)/計劃生產(chǎn)臺數(shù)保障生產(chǎn)計劃的按期完成財務(wù)部內(nèi)部運營層面新品生產(chǎn)新產(chǎn)品成熟周期新品試制至可以量產(chǎn)的周期縮短新品的生產(chǎn)周期工藝部學(xué)習(xí)與成長層面培訓(xùn)學(xué)習(xí)培訓(xùn)計劃完成率部門培訓(xùn)實際開展/計劃開展培訓(xùn)保障培訓(xùn)學(xué)習(xí)按計劃推進(jìn)人力資源部學(xué)習(xí)與成長層面員工滿意度關(guān)鍵人才流失人數(shù)期內(nèi)關(guān)鍵人才流失的數(shù)量促進(jìn)關(guān)鍵人才的保留及培養(yǎng)人力資源部三、關(guān)鍵驅(qū)動因素分解三、關(guān)鍵驅(qū)動因素分解四、魚骨圖案例客戶訂單研發(fā)技術(shù)原料采購生產(chǎn)制造檢驗入庫倉儲運輸戰(zhàn)略主題銷售部研發(fā)部采購部生產(chǎn)部工藝部設(shè)備部人事部年度實現(xiàn)收入13億元國內(nèi)收入9億元國外收入4億元研發(fā)計劃完成率90以上，A類100%完成冷柜新品9月份之前全部上線核心部件的供應(yīng)擴(kuò)容（至少三家）單班產(chǎn)能提升至1300臺直通率98%工藝改進(jìn)類項目推進(jìn)85%以上單班產(chǎn)能提升至1300臺設(shè)備稼動率95%以上2號線7月份上線設(shè)備類停工損失工時低于4%車間編制滿足率不低于95%海外市場銷售突破20萬臺海外新增客戶數(shù)8家訂單臺數(shù)20萬國外冷柜新品計劃內(nèi)上線海外冰箱新品計劃內(nèi)上線特殊型號配件供應(yīng)商擴(kuò)容參加新品上線前專題培訓(xùn)，并考試合格借點錢完成制造工藝作業(yè)規(guī)范并培訓(xùn)上線4月前完成結(jié)構(gòu)主任設(shè)計師4名、電氣設(shè)計師2名招聘計劃國內(nèi)A類客戶占總收入比降低至少10%國內(nèi)客戶新增10家B/C類客戶訂單增長30%主打機(jī)型整機(jī)成本下降13%設(shè)計改良降成本率3.5%采購降成本率2%生產(chǎn)改進(jìn)降成本率2.5%工藝改進(jìn)降成本率5%五、橫向流程法案例序號關(guān)鍵成功因素關(guān)鍵績效領(lǐng)域一級關(guān)鍵指標(biāo)二級關(guān)鍵指標(biāo)1收入增長銷售收入營業(yè)收入冰箱收入、冷柜收入、海外市場收入2研發(fā)新品收入新品研發(fā)收入海外市場新品收入、國內(nèi)市場新品收入3生產(chǎn)訂單全年訂單總數(shù)冰箱內(nèi)銷月訂單數(shù)、冷柜月訂單數(shù)、外銷月訂單數(shù)、新增客戶訂單數(shù)4回款達(dá)成年度回款達(dá)成率冰箱內(nèi)銷月回款率、外銷月回款率、冷柜月回款率5成本費用控制生產(chǎn)成本生產(chǎn)成本降低率采購成本降低率、工藝成本降低率、單臺能耗、損耗率6技術(shù)成本降低率冰箱技術(shù)成本降低率、冷柜技術(shù)成本降低率7單臺人工費用冰箱單臺人工費用、冷柜單臺人工費用8材料毛利率鈑金類材料毛利率、吸塑類材料毛利率9變動費用制造變動費用率10庫存成本成品庫存冰箱內(nèi)銷平均庫存、發(fā)貨及時率、冷柜平均庫存數(shù)11原材料庫存存貨周轉(zhuǎn)率、呆滯比例12費用類人事費用人事費用率、薪酬預(yù)算偏差率13財務(wù)費用單臺財務(wù)費用、融資達(dá)成率14安全責(zé)任事故安全責(zé)任事故次數(shù)…………………………組織目標(biāo)分解提取部門職責(zé)指標(biāo)提取負(fù)責(zé)公司人力資源總體規(guī)劃并主導(dǎo)實施，激發(fā)員工潛能提高組織效率，降低用工成本，提高人員穩(wěn)定性人均產(chǎn)值人事費用率員工流失率負(fù)責(zé)公司人員的人才標(biāo)準(zhǔn)建立，招聘需求發(fā)布、簡歷篩選、面試組織、錄用、轉(zhuǎn)正評估等工作招聘及時率試用期轉(zhuǎn)正合格率關(guān)鍵崗位簡歷儲備比率關(guān)鍵崗位空編率負(fù)責(zé)公司培訓(xùn)總體規(guī)劃，綜合管理類專項培訓(xùn)產(chǎn)品的設(shè)計，組織各單位開展協(xié)調(diào)員工技能培訓(xùn)工作6月底之前完成新員工訓(xùn)練營的總體方案設(shè)計，7月份組織實施培訓(xùn)計劃完成率培訓(xùn)總體滿意度人均受訓(xùn)時間定期開展外部薪酬調(diào)查工作，確保內(nèi)部公平性的同時提高企業(yè)外部薪酬競爭力，合理優(yōu)化薪酬體系每年12月底提交年度薪酬調(diào)查報告每月核算員工的工資、獎金、社保、公積金、個稅等，制定工資套表，審批后發(fā)放工資核算、發(fā)放異常數(shù)負(fù)責(zé)公司績效方案的設(shè)計，并組織協(xié)調(diào)各單位開展績效評價管理工作，定期輸出績效考評分析報告每年1月中旬前完成年度績效評估及次年度績效目標(biāo)責(zé)任書簽訂工作沒季度編制《季度績效考評分析報告》年度績效管理面談覆蓋100%職責(zé)分解提取六、其他績效指標(biāo)提取示例序號指標(biāo)匯集對長期戰(zhàn)略的重要性對近期成功重要性受約人可控性（職責(zé)相關(guān)性）可衡量程度分值是否選取30%30%20%20%1物流成本貢獻(xiàn)率（包括倉儲成本）55555Y2投訴處理成功率55454.8Y3顧客滿意度55444.6Y4完美交付率（按時按質(zhì)按量）45454.5Y5單臺服務(wù)成本44554.4Y6服務(wù)（包括所有服務(wù)）及時回訪率44544.2Y7投訴處理及時率44544.2N8平均交付周期44454.2N9服務(wù)投訴率34554.1N10抱怨處理率34554.1N11貨損率44444N12咨詢答復(fù)及時率44534N有效性測試一般從以下八個維度：與責(zé)任者的關(guān)聯(lián)性、可控制、可實施、可衡量、指標(biāo)的精準(zhǔn)性、是否低成本獲取、與組織的一致性、戰(zhàn)略貢獻(xiàn)度七、績效指標(biāo)篩選方法評估對象評估目標(biāo)評估指標(biāo)成本質(zhì)量時間備注公司財務(wù)表現(xiàn)非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入增長率Q凈資產(chǎn)收益率CQ利潤完成率CQ利潤收入率CQ費用利潤率C刪去費用節(jié)約率C刪去關(guān)鍵客戶實現(xiàn)的收入比重Q客戶市場信譽(yù)主承銷商排名Q刪去新股承銷數(shù)量的市場排名Q刪去配股成效數(shù)量的市場排名Q刪去推薦上市股票數(shù)量的市場排名Q刪去股票成效業(yè)務(wù)的市場占有率Q股票、基金交易量的市場占有率Q外?？蛻魸M意度Q平衡性測試質(zhì)量是指產(chǎn)品/服務(wù)滿足或超越客戶需求及期望的程度。成本是指流程所需資源投入的成本或是最終產(chǎn)品的成本。時間是指流程將產(chǎn)品/服務(wù)提供給客戶的效率有多高。關(guān)鍵績效指標(biāo)每日平均營業(yè)額翻臺率客戶投訴次數(shù)月度營業(yè)額員工流失率客戶滿意度超時打折次數(shù)毛利潤每日平均營業(yè)額翻臺率客戶投訴次數(shù)月度營業(yè)額＋員工流失率客戶滿意度－＋超時打折次數(shù)毛利潤關(guān)聯(lián)性測試指標(biāo)的相互關(guān)系測試能盡量避免一個體系中指標(biāo)間矛盾與沖突，及防止兩個指標(biāo)間出現(xiàn)正負(fù)相關(guān)的現(xiàn)象。八、績效指標(biāo)篩選方法序號評價指標(biāo)指標(biāo)1指標(biāo)2指標(biāo)3指標(biāo)4評分值1指標(biāo)1x443112指標(biāo)20x3253指標(biāo)301x124指標(biāo)4123x6合計24很重要比較重要一樣重要不太重要很不重要43210指標(biāo)1權(quán)重=指標(biāo)評分值/∑指標(biāo)評分值=11/24=45.8%指標(biāo)2權(quán)重=指標(biāo)評分值/∑指標(biāo)評分值=5/24=20.8%九、績效指標(biāo)權(quán)重設(shè)計：因子比較法示例十、績效指標(biāo)考評規(guī)則及標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計示例差值法分?jǐn)?shù)底限值目標(biāo)值挑戰(zhàn)值10085指標(biāo)底限值目標(biāo)值挑戰(zhàn)值銷售收入80萬120萬150萬評分標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)實際完成值≤底限值時，考核得分=0當(dāng)實際完成值≥挑戰(zhàn)值時，考核得分=0當(dāng)?shù)紫拗担紝嶋H完成值＜目標(biāo)值時，考核得分=85×（實際完成值-底限值）/（目標(biāo)值-底限值）當(dāng)目標(biāo)值＜實際完成值＜挑戰(zhàn)值時，考核得分=85+（15×（實際完成值-目標(biāo)值）/（挑戰(zhàn)值-目標(biāo)值）適合指標(biāo)：一般比較適合經(jīng)營類（收入、利潤、成本）指標(biāo)目標(biāo)值分?jǐn)?shù)100指標(biāo)目標(biāo)值培訓(xùn)計劃完成率85%比率法評分標(biāo)準(zhǔn)得分實際完成值/目標(biāo)值*100%適合指標(biāo)：一般比較適合內(nèi)部運營指標(biāo)，非經(jīng)營性，對公司總體業(yè)績影響不是特別重大或直接，例如培訓(xùn)計劃完成率，回款及時率，不良率等直接扣分法適合指標(biāo)：偏向于定性類的指標(biāo)，也可用于一般量化指標(biāo)指標(biāo)目標(biāo)值評分標(biāo)準(zhǔn)拓展渠道供應(yīng)商月底前完成5家每少1家扣5分，低于2家9分計算市場調(diào)研分析報告月底前提交未提交0分處理，沒逾期1天扣2分，超過5天0分處理一票否決法適合指標(biāo)：影響重大，也可單獨考評指標(biāo)目標(biāo)值評分標(biāo)準(zhǔn)安全生產(chǎn)事故數(shù)0發(fā)生