第五章國際貿(mào)易政策分析第一節(jié)國際貿(mào)易的關(guān)稅分析一、關(guān)稅概述1、關(guān)稅：政府對進口商所開征的一類稅收。2、征收關(guān)稅的目的：一般是為了保護本國的國內(nèi)市場，這類關(guān)稅稱為保護關(guān)稅；也有是為了增加財政收入，這類關(guān)稅稱為財政關(guān)稅（一般是對本國并不生產(chǎn)的商品征收的關(guān)稅）。3、關(guān)稅的類型：從價稅、從量稅、混合稅等。4、關(guān)稅的影響：影響國內(nèi)對進口商品的消費影響與進口商品競爭的國內(nèi)商品的生產(chǎn)影響進口商品的國外廠商的生產(chǎn)5、關(guān)稅的特征：透明性、非歧視性、穩(wěn)定性、防止尋租二、關(guān)稅的衡量1、關(guān)稅的平均水平一國對不同商品征收不同水平的關(guān)稅，在討論某一行業(yè)或某一國的關(guān)稅水平時需要計算關(guān)稅的平均水平。計算方法有兩種：加權(quán)平均和非加權(quán)平均關(guān)稅率。非加權(quán)平均關(guān)稅率：不考慮進口商品的相對比重，對所有進口商品的關(guān)稅稅率進行簡單算術(shù)平均。加權(quán)平均關(guān)稅率：以每一種進口商品占總進口商品的比重為權(quán)數(shù)，對所有進口商品的關(guān)稅率進行加權(quán)平均。注：（1）非加權(quán)平均關(guān)稅率可能會高估或低估該國的進口關(guān)稅平均水平（2）加權(quán)平均關(guān)稅率有偏低的傾向2、有效保護率（又稱實際保護率）關(guān)稅的有效保護率是一個衡量國家關(guān)稅稅則為本國產(chǎn)業(yè)提供保護程度的指標。名義保護率是名義關(guān)稅率，即對最終產(chǎn)品征收的關(guān)稅稅率，它是一國稅則表上列明的稅率。名義稅率并不總是等于實際的進口保護率。實際保護率是有效關(guān)稅稅率，是指一國的整體保護措施使某一行業(yè)每單位產(chǎn)出增加值提高的百分率，即對附加值征收的關(guān)稅稅率。任何一個行業(yè)中的企業(yè)，既受到該行業(yè)最終產(chǎn)品進口征收關(guān)稅的影響，也受到對其原材料或中間投入征收關(guān)稅的影響；因此，分析對某種行業(yè)的實際保護程度不僅要看該行業(yè)最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅稅率，還要了解這一行業(yè)的投入結(jié)構(gòu)及其對中間投入產(chǎn)品的保護程度。有效保護率的計算公式：Te＝（t1－wt2）/（1－w）Te表示有效保護率t1表示最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅t2表示中間投入品的名義關(guān)稅率w表示最終產(chǎn)品中所使用的進口中間投入的比重Te＝(V’-V)/VV’表示有關(guān)稅或非關(guān)稅壁壘保護下的單位產(chǎn)品增加值，V表示自由貿(mào)易下的單位產(chǎn)品增加值（1）最終產(chǎn)品名義稅率不變時，對進口原料征稅越低，該名義稅率的保護作用越大；（2）如果用進口原料作加工出口，對原料征稅，將降低產(chǎn)品競爭力（政策上因此需要出口退稅）；（3）發(fā)達國家一般對進口原材料征收較低的關(guān)稅，因而對最終產(chǎn)品的實際保護率要更高。三、小國進口關(guān)稅的局部均衡與一般均衡分析小國的含義：從經(jīng)濟學(xué)來講，小國是對世界市場中的價格沒有任何影響作用，也即這種國家在單一產(chǎn)品的單一市場空間上只是價格的被動接受者，而不是價格的制訂者。局部均衡：分析研究的是單個產(chǎn)品（或要素）市場。一般均衡分析：將所有相互聯(lián)系的各個市場看作一個整體加以研究。1、小國進口關(guān)稅的局部均衡分析說明：Pe與Qe是封閉條件下的均衡價格和生產(chǎn)、消費量。Pw、Pt是自由貿(mào)易條件下和征收關(guān)稅后的價格，Q1Q2為自由貿(mào)易下的進口，Q3Q4為征收進口關(guān)稅后的進口量。

小國進口關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)與福利分析

（1）小國進口關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)分析a、保護效應(yīng)（又稱進口替代效應(yīng)）：Q1Q3是關(guān)稅保護下國內(nèi)生產(chǎn)的增長，效應(yīng)的大小取決與供給彈性的大小。保護效應(yīng)為正效應(yīng)；b、消費效應(yīng)：Q2Q4是價格上升需求下降的結(jié)果。消費效應(yīng)為負效應(yīng)；c、貿(mào)易效應(yīng)：是保護效應(yīng)與消費效應(yīng)之和，圖中顯示為進口量從Q1Q2縮減到Q3Q4；d、稅收效應(yīng)（又稱財政效應(yīng)）：政府的關(guān)稅收入，在圖形中為ABFE；e、國際收支效應(yīng)：是進口下降引起的對外支付降低，等于（Q1Q3+Q2Q4）OPw。（2）小國進口關(guān)稅的福利效應(yīng)分析福利變化為：生產(chǎn)者剩余增加PwPtAC，消費者剩余下降PwPtBC。損失的消費者剩余中，PwPtAC為生產(chǎn)者獲得，ABFE為政府稅收，尚有ACE和BFG為凈損失，是保護國內(nèi)生產(chǎn)與市場限制進口的生產(chǎn)和消費代價。其中ACE可以認為是資源從其最佳使用狀況轉(zhuǎn)移到被保護產(chǎn)業(yè)而帶來的資源成本，BFG為低收入階層退出消費的損失。國際經(jīng)濟學(xué)以凈損失的存在而反對使用關(guān)稅這種保護政策。在稅率不變情況下（即PwPt不變），那么關(guān)稅給予國內(nèi)市場的保護即生產(chǎn)的增加多少（進口替代效應(yīng)）與消費的減少多少取決于供給曲線與需求曲線的斜率（即彈性），若彈性小，相同的關(guān)稅稅率的保護程度就小，若彈性大，則保護程度就大。

2、小國進口關(guān)稅的一般均衡分析（可參閱教材P143圖6-3）征收關(guān)稅前，一國出口X商品，進口Y商品，國際相對價格線為Pw，生產(chǎn)點為Q點，消費點為C點，貿(mào)易三角形為CAQ，社會福利水平為無差異曲線CIC0。對Y產(chǎn)品征稅后，Y的價格提高到Py(1+t)，X的價格相對下降，因此原來比較優(yōu)勢在于X生產(chǎn)，現(xiàn)因Y產(chǎn)品價格上升，資源轉(zhuǎn)而生產(chǎn)Y，生產(chǎn)點從Q移至Qt，消費者的消費點為C1，社會福利水平為無差異曲線CIC1。由于征收的關(guān)稅為政府收入，政府收入可能部分返還消費者，部分用于直接消費，政府的收入可以使一國福利水平上升，在圖形上表現(xiàn)為向右平移的國內(nèi)價格線和一條更高的無差異曲線CIC2，切點為Ct。注：（1）征收關(guān)稅后，國家按國際價格變換，消費者按稅后的國內(nèi)價格變換，該國福利b、d分別為生產(chǎn)扭曲和消費扭曲，b+d為配額的凈損失。至于c，在關(guān)稅情形下我們知道它表示政府的關(guān)稅收入，因此可被抵消，現(xiàn)在則稱為配額收益（quotarevenue）或配額租金（quotarent），它實際上是一種壟斷利潤，它的去向視政府分配配額的方式而定。政府分配配額的方式主要有：1、政府免費頒發(fā)進口許可證給進口商，此時，進口商獲得全部配額租金。2、根據(jù)進口商的申請進行審批。最終拿到許可證的進口商的收益為配額租金減去成本，小于面積c，沒有拿到許可證的進口商出現(xiàn)凈損失。3、政府可通過拍賣的方法分配許可證。此時配額租金由政府與進口商瓜分。4、政府要求出口國自動將出口限定在配額額度內(nèi)，此時出口商獲得全部配額租金。三、配額與等額關(guān)稅的比較分析1、關(guān)稅――是通過價格影響數(shù)量；配額――是用數(shù)量來確定價格2、配額與等額關(guān)稅的市場效果一樣，但它們的福利影響不同。3、若該國需求偏好發(fā)生變化，價格不變而需求提高，此時新的需求曲線為D'。先看等額關(guān)稅，即關(guān)稅不變，依然是PQ＝Pt，則：生產(chǎn)不變，仍為PQA，但消費發(fā)生變化，變?yōu)镻QD’，此時，進口由Q3Q4增加到Q3Q7，而生存不變，價格也不變。如果需求變化，我們依然采用配額方式，且配額不變，則由于國內(nèi)需求由OQ4增加到OQ6，但由于進口不變，因此供不應(yīng)求，價格上漲到P'Q，生產(chǎn)增加。四、幾點結(jié)論：1、配額下，需求變動，國內(nèi)價格升高，國內(nèi)生產(chǎn)增加；等額關(guān)稅時國內(nèi)價格不變，生產(chǎn)不變，消費與進口要變化。所以配額的結(jié)果是價格調(diào)整，關(guān)稅的結(jié)果是進口量調(diào)整，配額是對市場力量的取代。

2、配額下，許可證可以采用拍賣或無償分配，當進口利潤變化時，壟斷分配不變，實際是將等額關(guān)稅歸政府的部分進行壟斷性再分配，易于導(dǎo)致尋租行為。

3、進口配額數(shù)量是明確的，進口關(guān)稅的結(jié)果則因供求曲線的彈性不明而無法掌握。

進口配額因數(shù)量明確而對國際貿(mào)易限制清楚，限制更強，國內(nèi)廠商更愿意采用，對自由貿(mào)易的限制、危害更大。所以世貿(mào)組織嚴格限制配額的方法。第三節(jié)其他限制進口的貿(mào)易政策工具一、自愿出口限制自愿出口限制指出口國“自愿”限制其出口量，使得進口國的進口自然減少。（這里的自愿，往往是在進口國的要求和壓力下出口國不得不采取的限制政策）自愿出口限制對進口國國內(nèi)市場的價格、生產(chǎn)、消費和貿(mào)易的影響都與配額相同，只是配額租金完全由出口國所得。與進口配額相比，自愿出口限制聽起來保護的色彩更淡，受到的輿論譴責要少。二、對進口競爭行業(yè)的生產(chǎn)補貼（圖形分析參閱教材P148圖6-5）政府提供補貼，使生產(chǎn)增加，供給曲線向右平移。政府支付補貼，損失a+b，其中面積a是生產(chǎn)者剩余增加，b是生產(chǎn)扭曲帶來的絕對效率損失，消費者福利沒受影響。生產(chǎn)補貼的形式包括現(xiàn)金補貼、減免稅收、提供研發(fā)基金、對貸款提供保險、直接采購等。三、技術(shù)貿(mào)易壁壘1、技術(shù)貿(mào)易壁壘的定義（見教材P148）2、技術(shù)貿(mào)易壁壘的主要內(nèi)容技術(shù)標準與法規(guī)、合格評定程序、包裝和標簽要求、產(chǎn)品檢疫檢驗制度、綠色技術(shù)壁壘3、技術(shù)貿(mào)易壁壘的特征廣泛性、隱蔽性強、透明度低、不確定性第四節(jié)鼓勵出口的貿(mào)易政策工具一、出口補貼1、概念出口補貼是一國為增強本國出口商品的競爭力，給予出口商一定金額的補貼，從而降低出口商品的價格的鼓勵措施。它分為直接補貼和間接補貼兩種。直接補貼的形式：價格補貼，對每單位出口商品給予一定的補貼；收入補貼，對出口企業(yè)的虧損進行補償。間接補貼的形式：低息貸款、外銷退稅、免費或低費為本國出口產(chǎn)品提供服務(wù)等。2、出口補貼的經(jīng)濟分析出口補貼下，企業(yè)出口的商品將獲得更高的價格（國際市場價格+補貼），內(nèi)銷的商品價格更低，因此企業(yè)將擴大出口份額，減少國內(nèi)消費份額。這樣，由于國內(nèi)市場供給減少，出口品的國內(nèi)價格上漲，直到國內(nèi)價格等于國際市場價格加單位補貼之和。（1）出口補貼對小國的貿(mào)易和福利影響Pw是世界價格，在自由貿(mào)易條件下，該國的供給量為OQ2，需求量為OQ1，出口量為Q1Q2。假設(shè)該國為了擴大出口，對出口商實行出口補貼PwPs，這意味著出口產(chǎn)品的生產(chǎn)成本達到價格Ps，此時，該國的供給量為OQ4，需求量為OQ3，出口量為Q3Q4，出口補貼政策目的達到。與自由貿(mào)易相比，出口補貼生產(chǎn)者剩余增加了a+b+c的面積，但消費者損失了a+b的面積，出口補貼增加了政府財政支出b+c+d的面積，因此，b+d是實行出口補貼的凈損失?？梢姡隹谘a貼雖然達到擴大出口的目的，但要以消費者的福利為代價。（2）出口補貼對大國的貿(mào)易和福利影響出口補貼導(dǎo)致大國出口數(shù)量增加，國際市場上出口品供給的增加將導(dǎo)致出口品的國際價格下降，降到P’w水平。出口國國內(nèi)價格依然為Ps（注：此時Ps=P’w+s，低于小國的國內(nèi)價格，貿(mào)易擴張效果沒有小國好），消費者剩余減少a+b，生產(chǎn)者剩余增加a+b+c，政府出口補貼為a+b+c+d，凈福利損失為b+d+e。由于價格上漲幅度比小國小，消費者福利損失程度更低。3、出口補貼的原因（1）為了實現(xiàn)國際收支的平衡（2）為了搶占市場，擴大本國的生產(chǎn)規(guī)模，取得規(guī)模經(jīng)濟利益；（3）為了實現(xiàn)充分就業(yè)二、生產(chǎn)補貼（參閱教材P157）1、概念：生產(chǎn)補貼是對出口品生產(chǎn)企業(yè)的所有產(chǎn)品無論在國內(nèi)市場銷售還是出口，都予以同樣的補貼。2、圖形分析（見教材圖6-8）3、生產(chǎn)補貼的評論。（1）就擴大出口的小國而言，生產(chǎn)補貼不如出口補貼（2）生產(chǎn)補貼不營銷消費者福利，對消費者更為有利（3）生產(chǎn)補貼需要更多的政府支出第五章傾銷與反傾銷一、傾銷的定義與危害1、傾銷：是在不同國家市場間進行的一種價格歧視行為。它是指出口商以低于本國國內(nèi)價格或成本向國外銷售商品的行為。確定出口商是否傾銷的標準：該產(chǎn)品是否以低于本國國內(nèi)市場價格或成本在國外市場上傾銷商品。傾銷的法律定義：（1）產(chǎn)品以低于正常價值的價格出售（2）低價銷售行為對進口國產(chǎn)業(yè)造成了損害（3）損害與低價之間存在因果關(guān)系2、傾銷的危害：（1）擠占了出口國其他企業(yè)的海外市場份額（2）損害了出口國消費者的利益（3）阻礙了進口國相應(yīng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展（4）威脅和抑制進口國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和新興產(chǎn)業(yè)的建立二、傾銷的類型1、偶然性傾銷：指企業(yè)偶爾在外國市場以低于其在本國售價的價格銷售商品。2、持續(xù)性傾銷：指這種傾銷的存在是無期限的，廠商采取這種行為的目的在于追求利潤最大化。形成持續(xù)性傾銷的三個條件：(1)市場是不完全競爭的；(2)企業(yè)在國內(nèi)外市場所面臨需求彈性不同；(3)國內(nèi)和國外兩個市場是完全隔離的。DH為國內(nèi)需求曲線，DF是國外需求曲線，MR是邊際收益曲線，MC是邊際成本曲線，這里為分析的簡便，假設(shè)企業(yè)的邊際生產(chǎn)成本為常數(shù)。企業(yè)利潤最大化的條件是MR=MC，因此，決定了國內(nèi)市場和國外市場的銷售量和價格。3、掠奪性傾銷：是指為了排除市場上的競爭對手，出口商暫時以較低的價格向國外市場銷售商品，一旦達到目的，獲取壟斷地位后企業(yè)又會重新提高價格，以獲取壟斷性的超額利潤。掠奪性傾銷通常被視為一種“不公平貿(mào)易”行為。三、反傾銷與反傾銷稅傾銷使進口國同類企業(yè)或產(chǎn)業(yè)的發(fā)展面臨著嚴重的壓力，國內(nèi)生產(chǎn)者會要求政府采取反傾銷政策措施。反傾銷的一般做法是征收反傾銷稅。反傾銷稅的征收可能產(chǎn)生兩方面的影響：（1）它可以減少國內(nèi)對低價進口品的需求；（2）可使進口品價格提高到進口國國內(nèi)市場價格水平，從而保護了國內(nèi)同類商品的生產(chǎn)者。本章小結(jié)根據(jù)國際貿(mào)易理論，一國對對外貿(mào)易應(yīng)采取不干預(yù)的態(tài)度，但現(xiàn)實中，出于各種理由，各國大都會對對外貿(mào)易采取種種干預(yù)手段，這些干預(yù)手段可分為關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘兩大類。關(guān)稅是一種價格控制手段，有多種形式，如進口關(guān)稅、進口附加稅、過境稅、出口稅等。進口關(guān)稅的征收對一國的生產(chǎn)者有利，但不利于國內(nèi)消費者，在小國情形下。進口關(guān)稅會導(dǎo)致社會福利損失；在大國情形下，關(guān)稅的凈福利效果不確定，如果關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)比較顯著，則有可能改善本國福利，反之則降低本國福利水平。進口配額是一種通過對進口數(shù)量的限制達到保護本國生產(chǎn)的非關(guān)稅措施，它所起到的限制貿(mào)易作用往往比關(guān)稅要大，不易滲透，進口配額的影響效應(yīng)與關(guān)稅大致相同，進口配額常常與進口許可證結(jié)合起來使用，因此在操作過程中透明度較差，容易引發(fā)“尋租”等浪費資源的行為。出口補貼是政府對出口采取補貼的方法，以提高出口企業(yè)的競爭力，擴大本國出口，但在擴大出口的同時，可能會因貿(mào)易條件的下降，使得政府補貼的一部分轉(zhuǎn)移到國外消費者手里。傾銷雖是一種企業(yè)低價競爭行為，然而當政府成為這種行為的支持者的時候，它帶有一國貿(mào)易政策的色彩，傾銷雖然有利于進口國的消費者，但對進口國的生產(chǎn)者可能會帶來嚴重后果，所以進口國的生產(chǎn)者往往會要求政府采取反傾銷稅等措施，抵消來自他國傾銷的影響。隨著時間的發(fā)展，非關(guān)稅壁壘越來越多，特別是在關(guān)稅不斷削減的今天，各國大都把注意力集中到非關(guān)稅壁壘上。附：什么