H:\精品資料\建筑精品網(wǎng)原稿ok（刪除公文）\建筑精品網(wǎng)5未上傳百度第一章總則1編制《內(nèi)部控制手冊》目的、意義為進一步提升中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)風(fēng)險防范能力,提高股份公司的運行效率,全面貫徹財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》,以及國資委頒布的《中央企業(yè)風(fēng)險管理指引》,股份公司編制了《內(nèi)部控制手冊》。股份公司《內(nèi)部控制手冊》是以五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、國資委頒布的《中央企業(yè)風(fēng)險管理指引》基礎(chǔ),并結(jié)合股份公司實際情況編制而成。編制股份公司《內(nèi)部控制手冊》對完善企業(yè)內(nèi)部控制制度,進一步規(guī)范集團內(nèi)部各個管理層次相關(guān)業(yè)務(wù)流程,分解和落實責(zé)任,控制企業(yè)風(fēng)險,保證財務(wù)報告真實性,確保企業(yè)資產(chǎn)安全高效運行具有較強的現(xiàn)實意義。2《內(nèi)部控制手冊》的適用范圍《內(nèi)部控制手冊》適用于中國建筑工程股份有限公司總部,各事業(yè)部及其全資子公司、控股子公司、分公司。3內(nèi)部控制基本原則3.1合法、合規(guī)原則:符合國家的法律、法規(guī)和政策。3.2簡潔明晰原則:內(nèi)控內(nèi)容一般涉及到八個方面,編制過程中對業(yè)務(wù)目標(biāo)、業(yè)務(wù)風(fēng)險、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)流程步驟和風(fēng)險控制點、業(yè)務(wù)流程圖、相關(guān)制度目錄、主要控制點和相關(guān)資料等,定位準(zhǔn)確、簡潔明了,便于掌握、實施。3.3相互牽制不相容原則:內(nèi)部牽制體現(xiàn)部門與部門、員工與員工以及各崗位之間所建立的互相驗證、相互制約的關(guān)系,特別是要明確部門、崗位之間的職責(zé),對于管理授權(quán)做到適度、明確。3.4成本效益原則:力求以最小的管理成本獲取最大的經(jīng)濟效益,防止程序過細(xì)、控制過度會減低效率,增大控制成本;相反,控制不足會達不到控制風(fēng)險的目的。3.5可操作性原則:內(nèi)部控制必須符合股份公司的實際,必須具有很強的可操作性。3.6獎懲結(jié)合原則:明確各部門及人員應(yīng)承擔(dān)的職責(zé),做到獎罰有對象,責(zé)任可追溯。3.7適度授權(quán)原則:確定授權(quán)對象,授權(quán)環(huán)節(jié),授權(quán)范圍;防止授權(quán)過度與不足。4內(nèi)部控制的基本要求4.1股份公司總部及各級子公司嚴(yán)格按照上市公司的要求,建立規(guī)范的公司股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層以及各級別的專業(yè)委員會的議事規(guī)則,明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限,形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制衡機制。4.2股份公司總部及各級子公司制定并實施有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。人力資源政策應(yīng)當(dāng)至少包括:嚴(yán)格員工的聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職程序;完善員工的薪酬、考核、晉升與獎懲機制;強化關(guān)鍵崗位定期崗位輪換制度;加強員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育,不斷提升員工素質(zhì)。4.3股份公司總部及各級子公司積極加強公司文化建設(shè),統(tǒng)一公司文化理念,嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)形象標(biāo)識,制定并執(zhí)行統(tǒng)一的員工行為守則,培育積極向上的價值觀和社會責(zé)任感,倡導(dǎo)誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神,樹立現(xiàn)代管理意識。4.4股份公司總部及各級子公司加強法制教育,增強董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其它高級管理人員和員工的法制觀念,嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督,建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。4.5股份公司總部及各級子公司積極開展風(fēng)險評估工作,對國家宏觀經(jīng)濟政策、金融環(huán)境、市場環(huán)境、法律環(huán)境、社會文化環(huán)境、科技進步、自然環(huán)境等公司外部因素進行分析研究,對公司高級管理人員職業(yè)操守與勝任能力、組織及生產(chǎn)運行方式、科技研發(fā)與信息技術(shù)運用能力、財務(wù)狀況、社會責(zé)任等公司內(nèi)部因素進行及時評估,以判斷其對公司運行產(chǎn)生的影響,并采取必要的可行的應(yīng)對策略,達到控制風(fēng)險之目的。4.6股份公司總部及各級子公司嚴(yán)格執(zhí)行不相容職務(wù)分離控制措施,全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù),并實施相應(yīng)的分離措施,形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機制。4.7股份公司總部及各級子公司建立并執(zhí)行授權(quán)審批制度,根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定,明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限范圍、審批程序和相應(yīng)責(zé)任。4.8股份公司總部及各級子公司嚴(yán)格實施會計系統(tǒng)控制,全面執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則,加強會計基礎(chǔ)工作,明確會計憑證、會計賬簿和財務(wù)會計報告的處理程序,保證會計資料真實完整。合理設(shè)置會計機構(gòu),配備合格的會計人員。4.9股份公司總部及各級子公司嚴(yán)格實施財產(chǎn)保護控制,建立并執(zhí)行財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度,嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處理財產(chǎn),采取財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施,確保財產(chǎn)安全。4.10股份公司總部及各級子公司嚴(yán)格實施預(yù)算控制,規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序,強化預(yù)算約束。4.11股份公司總部及各級子公司定期開展運營分析,綜合運用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息,發(fā)現(xiàn)存在的問題,及時查明原因并加以改進。4.12股份公司總部及各級子公司嚴(yán)格實行績效考評制度,經(jīng)過科學(xué)設(shè)置考核指標(biāo)體系,對公司內(nèi)部各責(zé)任單位和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價,將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。4.13股份公司總部及各級子公司積極建立重大風(fēng)險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制,明確風(fēng)險預(yù)警標(biāo)準(zhǔn),對可能發(fā)生的重大風(fēng)險或突發(fā)事件,制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處理程序,確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。4.14股份公司總部及各級子公司全面加強內(nèi)外信息溝通,明確相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序,確保信息及時溝通。信息溝經(jīng)過程中發(fā)現(xiàn)的問題,及時報告并加以解決;對重要信息及時傳遞給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層。4.16股份公司總部及各級子公司全面加強內(nèi)部監(jiān)督,公司嚴(yán)格實行內(nèi)部審計與紀(jì)檢監(jiān)察,經(jīng)過發(fā)現(xiàn)并糾正內(nèi)部控制缺陷,以保證公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。5內(nèi)部控制組織機構(gòu)股份公司總部及各級子公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的組織實施部門,主要負(fù)責(zé)內(nèi)部控制設(shè)計、檢查、修正;各級審計部門為內(nèi)部控制測試評價部門,負(fù)責(zé)對公司的內(nèi)部控制測試、評價,并發(fā)布自評估報告;各級法律事務(wù)管理部門為公司內(nèi)部控制風(fēng)險評估部門,負(fù)責(zé)公司各類風(fēng)險評估工作,發(fā)布風(fēng)險評估報告。6內(nèi)部控制手冊的更新與監(jiān)督股份公司《內(nèi)部控制手冊》經(jīng)總經(jīng)理常務(wù)會審批,總經(jīng)理簽字后正式生效。股份公司將根據(jù)外部環(huán)境、內(nèi)部組織架構(gòu)及管理要求的改變而適時更新。一般每年對《內(nèi)部控制手冊》更新一次,更新資料主要來源于各子(分)公司、總部各職能部門的建議,以及內(nèi)部控制檢查單位和外部檢查單位對內(nèi)部控制的評價。第七章生產(chǎn)管理28項目管理體系建立和運行管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保企業(yè)項目管理符合國家法律、法規(guī)和和相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的要求;建立標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的項目管理體系,并保證項目管理體系高效運行,促進企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營健康發(fā)展和戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。業(yè)務(wù)風(fēng)險違反國家法律、法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的要求,可能使企業(yè)遭受外部處罰,給企業(yè)帶來經(jīng)濟及名譽損失;項目管理體系不完善或運行存在漏洞,影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行和戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱股份公司)以及其下屬的二級次企業(yè)、三級次企業(yè)關(guān)于項目管理體系建設(shè)和運行管理的相關(guān)流程,主要內(nèi)容包括項目管理體系文件的編制、項目管理體系的運行以及對下屬企業(yè)的項目管理體系運行情況進行檢查、考評等。業(yè)務(wù)流程描述1項目管理體系文件的制定及運行1.1股份公司市場與項目管理部組織系統(tǒng)內(nèi)的項目管理專家編制和修訂《項目管理手冊》(涵蓋成本、質(zhì)量、進度、安全等項目管理的各要素),《項目管理手冊》要遵守中建總公司《工程項目管理規(guī)范》?！俄椖抗芾硎謨浴吩诰帉懲瓿珊蠼?jīng)專家組審閱并簽署意見后報股份公司主管項目管理的副總經(jīng)理簽字審批(參與編寫的專家不得參與評審)。1.2股份公司市場與項目管理部依據(jù)經(jīng)審批的《項目管理手冊》,制定或修訂《項目管理體系運行考核辦法》(主要包括考核的時間、考核的內(nèi)容以及考核的指標(biāo)等內(nèi)容),《項目管理體系運行考核辦法》報股份公司主管主管項目管理的副總簽字審批。1.3《項目管理手冊》和《項目管理體系運行考核辦法》經(jīng)過審批后,有股份公司市場與項目管理部經(jīng)過OA電子文件系統(tǒng)轉(zhuǎn)發(fā)給股份公司各事業(yè)部及下屬企業(yè)。1.4股份公司各事業(yè)部和下屬企業(yè)根據(jù)股份公司的項目管理體系文件編制本單位的項目管理體系文件和實施細(xì)則,本對本單位所承接的項目進行管理。2項目管理體系的運行的考評2.1股份公司市場與項目管理部依據(jù)《項目管理體系運行考核辦法》,組織有關(guān)部門的人員對股份公司各事業(yè)部和各下屬企業(yè)的項目管理體系運行情況進行考評(考評的方法主要是檢查項目的現(xiàn)場管理情況、有關(guān)管理文件資料等),考評結(jié)束后編寫《項目管理體系運行考評報告》,報股份公司主管項目管理的副總經(jīng)理簽字審批。2.2經(jīng)審批的《項目管理體系運行考評報告》以書面方式反饋給被考評單位/事業(yè)部并下發(fā)《整改通知》。相關(guān)單位在整改后將經(jīng)本單位/事業(yè)部主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字確認(rèn)后的《項目管理體系運行整改報告》報送股份公司市場與項目管理部。2.3股份公司市場與項目管理部匯總各單位的《項目管理體系運行整改報告》后報主管項目管理的副總簽字審批。相關(guān)制度目錄1《建設(shè)工程項目管理規(guī)范》(GB/T50326—)2中建總公司《工程項目管理規(guī)范》主要控制點1項目管理體系文件的編制、修訂、審核與下發(fā)2項目管理體系運行情況的考評3相關(guān)單位的整改及整改結(jié)果的審核檢查資料1項目管理手冊2項目管理體系運行考核辦法3項目管理體系運行考評報告4整改通知5項目管理體系運行整改報告八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理29工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程－施工企業(yè)一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保工程質(zhì)量符合國家相關(guān)工程質(zhì)量法律、法規(guī)和公司相關(guān)制度的要求;在保證工程質(zhì)量的前提下,降低工程項目質(zhì)量成本,提高企業(yè)經(jīng)營效率與效果;確保工程項目質(zhì)量管理水平符合公司戰(zhàn)略發(fā)展的需要。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險工程質(zhì)量不符合國家法律法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度,發(fā)生工程質(zhì)量事故,可能給企業(yè)帶來經(jīng)濟損失和信譽損失;工程質(zhì)量不合格,增加項目質(zhì)量成本支出,降低企業(yè)經(jīng)營效率與效果;對工程質(zhì)量管理不當(dāng),發(fā)生工程質(zhì)量投訴事件,或與建設(shè)方、使用方發(fā)生法律糾紛,可能給企業(yè)帶來信譽損失,影響企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展進程。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于工程質(zhì)量管理的相關(guān)流程,主要包括工程質(zhì)量管理的檢查、工程質(zhì)量評優(yōu)管理、工程質(zhì)量投訴管理、重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理。四、業(yè)務(wù)流程描述1工程質(zhì)量管理的檢查1.1根據(jù)《中國建筑股份公司質(zhì)量管理條例》的要求,股份公司及各級子(分)公司質(zhì)量管理部門定期(股份公司每年一次、二級公司半年一次、三級公司每季度一次)從本公司自行建立的質(zhì)量管理專家?guī)熘谐槿＜医M成檢查小組,開展工程質(zhì)量管理檢查活動,形成《工程質(zhì)量管理情況報告》,報主管質(zhì)量副總經(jīng)理審閱簽字?！豆こ藤|(zhì)量管理情況報告》包括質(zhì)量管理體系建立及運行情況、制度運行情況、工程實體質(zhì)量符合相關(guān)法律法規(guī)情況以及改進措施。1.2質(zhì)量管理部門按照股份公司《施工企業(yè)質(zhì)量管理考核評價辦法》對下屬施工企業(yè)質(zhì)量管理工作進行考核評價,提出書面整改建議或要求。質(zhì)量管理部門將檢查情況及評價結(jié)果形成《考核評價報告》,報本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),發(fā)布《工程質(zhì)量檢查結(jié)果通報》。1.3各施工企業(yè)質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)跟蹤監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的質(zhì)量隱患或問題的整改,進行自查并編寫《復(fù)查情況報告》,經(jīng)本單位主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后上報上級質(zhì)量管理部門。2全面質(zhì)量管理小組活動2.1各項目部根據(jù)項目工程質(zhì)量管理需要選定QC課題,并由項目技術(shù)主管任組長,由技術(shù)、質(zhì)量、工長等相關(guān)人員組成全面質(zhì)量管理小組(簡稱QC小組),并到上級全面質(zhì)量管理工作部門登記注冊,定期開展全面質(zhì)量管理QC活動,總結(jié)全面質(zhì)量管理QC成果。2.2 各級全面質(zhì)量管理工作部門在每年一季度召開本企業(yè)全面質(zhì)量管理小組成果發(fā)布以及評優(yōu)活動。抽取具有國家級診斷師資格的人員組成評審委員會,以成果發(fā)布的形式進行評審,評選出全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果一、二、三等獎,并將評審結(jié)果(報告)報本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)并發(fā)布。2.3 評審出的優(yōu)秀成果一等獎將向上級企業(yè)(行業(yè)協(xié)會)推薦,參加更高一級的全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果評選。3參加國家級工程質(zhì)量獎的評選3.1 各級公司工程質(zhì)量管理部門對本年度擬申報國家級工程獎的項目進行考察評估,向本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理提交《本年度擬推薦參加國家級工程獎的項目情況評估報告》。本公司主管質(zhì)量的副總經(jīng)理審批簽字后,報股份公司質(zhì)量管理部門。3.2股份公司質(zhì)量管理部門匯總情況后形成年度擬申報國家級獎的簽報,主要包括擬申報項目的工程質(zhì)量信息、是否符合申報條件、工程報優(yōu)的優(yōu)勢和劣勢以及建議指標(biāo)分配情況等信息,報股份公司主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),向行業(yè)協(xié)會報送推薦表及推薦材料。3.3各級公司工程質(zhì)量管理部門在行業(yè)協(xié)會的評審前進行全面的檢查和指導(dǎo),協(xié)助申報單位做好申報、現(xiàn)場準(zhǔn)備、施工資料準(zhǔn)備、工程匯報資料準(zhǔn)備、接待評審復(fù)查專家的準(zhǔn)備等各項準(zhǔn)備工作。3.3行業(yè)協(xié)會評審專家現(xiàn)場復(fù)查,由股份公司迎接人員主持復(fù)查會議。4工程質(zhì)量投訴管理4.1各級公司質(zhì)量管理部門接到工程質(zhì)量投訴書后,立即與被投訴單位取得聯(lián)系,對投訴的問題進一步確認(rèn)。4.2根據(jù)投訴問題的情況,工程質(zhì)量管理部門總經(jīng)理對投訴的性質(zhì)進行認(rèn)定,并根據(jù)性質(zhì)決定采取以下相應(yīng)處理措施:4.2.1投訴為一般性問題時,可向被投訴單位發(fā)函督促其立即進行整改,并對整改情況進行跟蹤,收集投訴處理報告。4.2.2投訴問題比較嚴(yán)重時,以簽報的形式報告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理,同時以函件和電話的方式向被投訴單位的主管領(lǐng)導(dǎo)告知,并根據(jù)具體情況決定是否派人到被投訴項目督促其進行整改。4.2.3投訴問題很嚴(yán)重時,立即報告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理并立即派人到被投訴項目了解情況,協(xié)助被投訴單位做好處理工作,形成投訴處理簽報報公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理。4.3被責(zé)令調(diào)查整改后,被投訴企業(yè)編制《嚴(yán)重投訴問題的調(diào)查處理結(jié)果報告》,內(nèi)容包括投訴的質(zhì)量問題、采取的處理措施、處理結(jié)果,報本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后,逐級上報上級質(zhì)量主管部門,股份公司質(zhì)量管理部門形成簽報報公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理。5重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理5.1各級公司質(zhì)量管理部門接到重大質(zhì)量事故報告后,立即派人代表本公司前往事故現(xiàn)場,了解事故情況并及時報告本公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理和上級質(zhì)量主管部門。主管質(zhì)量的副總經(jīng)理對質(zhì)量事故進行批示。質(zhì)量管理部門協(xié)助事故發(fā)生企業(yè)采取必要措施進行妥善處理。5.2股份公司質(zhì)量管理部門協(xié)助調(diào)查質(zhì)量事故,參與事故的調(diào)查及原因分析,根據(jù)政府行政主管部門組建的事故調(diào)查小組的《事故調(diào)查報告》起草《事故責(zé)任人處理建議》報股份公司主管質(zhì)量副總經(jīng)理審批后發(fā)布通報文件。五、相關(guān)制度目錄1《中華人民共和國建筑法》2國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》3國家現(xiàn)行工程質(zhì)量驗收規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn))4中國建筑總公司《建筑工程質(zhì)量驗收標(biāo)準(zhǔn)》5《中建股份公司企業(yè)質(zhì)量管理條例》6《中建總公司QC(質(zhì)量管理)小組管理和優(yōu)秀QC小組評審辦法》六、控制要點1工程質(zhì)量的檢查與考評2全面質(zhì)量管理優(yōu)秀成果的申報和評審3國家級工程質(zhì)量獎的申報和評審4工程質(zhì)量投訴管理5重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查和處理七、檢查資料1 工程質(zhì)量管理情況報告2 考核評價報告3 工程質(zhì)量檢查結(jié)果通報4 復(fù)查情況報告5 全面質(zhì)量管理QC成果報告 6 優(yōu)秀質(zhì)量管理小組成果評審報告7本年度擬推薦參加國家級工程獎的項目情況評估報告8 工程質(zhì)量投訴書9 投訴處理簽報10 嚴(yán)重投訴問題的調(diào)查處理結(jié)果報告11事故調(diào)查報告12 事故責(zé)任人處理建議八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理29工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程-房地產(chǎn)企業(yè)一、業(yè)務(wù)目標(biāo)在保證開發(fā)項目質(zhì)量的前提下,降低工程項目質(zhì)量成本,滿足產(chǎn)品定位要求;完善工程質(zhì)量管理體系,確保工程質(zhì)量全面達到國家工程質(zhì)量驗收合格標(biāo)準(zhǔn)。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險工程質(zhì)量不合格,增加開發(fā)項目質(zhì)量成本支出,難以滿足企業(yè)產(chǎn)品定位要求;工程質(zhì)量不符合國家法律法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度的要求,或由于工程質(zhì)量投訴事件引發(fā)與業(yè)主的法律糾紛,導(dǎo)致經(jīng)濟損失和信譽損失。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)關(guān)于工程質(zhì)量管理的相關(guān)流程,主要包括工程質(zhì)量的日常管理、施工現(xiàn)場投訴管理、監(jiān)理規(guī)劃的審查。四、業(yè)務(wù)流程描述1工程質(zhì)量的日常管理1.1工程質(zhì)量控制:子公司工程部根據(jù)公司《項目施工過程質(zhì)量監(jiān)管計劃》和《工程質(zhì)量現(xiàn)場檢查內(nèi)容與要求》的規(guī)定,對施工重點部位、工序以及定位放線等進行抽查,嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督中間驗收過程,關(guān)注質(zhì)量通病防治措施的執(zhí)行情況及效果,并協(xié)同監(jiān)理對關(guān)鍵控制點進行事后檢查,以上的檢查過程及結(jié)果都應(yīng)形成書面記錄,以存檔備查。1.2 材料設(shè)備質(zhì)量的控制:工程部要求施工方提前24小時通知材料進場,并提交《材料設(shè)備進場驗收申請單》,經(jīng)工程部審核簽字經(jīng)過后,材料設(shè)備才能入庫并用于工程項目。1.3 工程驗收制度:具體參見”存貨管理業(yè)務(wù)流程—房地產(chǎn)未售存貨與在建項目”。2 施工現(xiàn)場投訴管理2.1 接到投訴后,由項目發(fā)展部向被投訴子公司了解情況,進一步確認(rèn)投訴問題,并予以登記,同時形成投訴問題處理初步意見。立即報告公司項目發(fā)展部主管副總,經(jīng)公司項目發(fā)展部主管副總批示投訴處理意見后,視投訴問題的性質(zhì)決定是否上報公司總經(jīng)理做進一步批示。由項目發(fā)展部負(fù)責(zé)監(jiān)督子公司對投訴問題的整改情況。2.2 根據(jù)投訴問題的性質(zhì)采取以下處理措施:2.2.1 投訴問題為一般問題時,子公司工程部負(fù)責(zé)投訴問題的調(diào)查與整改。2.2.2 投訴問題為比較嚴(yán)重或嚴(yán)重時,報告公司總經(jīng)理做進一步批示,并根據(jù)具體情況決定是否立即派人到被投訴項目了解情況,協(xié)助被投訴子公司做好投訴問題的整改工作。2.3 子公司工程部負(fù)責(zé)形成嚴(yán)重投訴問題處理報告,子公司經(jīng)理簽字確認(rèn)后,報公司項目發(fā)展部審核,并報公司項目發(fā)展部主管副總審核后,報公司總經(jīng)理審批予以執(zhí)行,直至達到處理報告的要求為止。3 監(jiān)理規(guī)劃的審查3.1 監(jiān)理規(guī)劃審查要求 子公司工程部經(jīng)理(或合同承辦人員)在《監(jiān)理合同》正式簽訂后,要求監(jiān)理單位在10天內(nèi)提交《實施性的監(jiān)理規(guī)劃》。子公司工程部收到《實施性的監(jiān)理規(guī)劃》后,組織工程部專業(yè)工程師對《實施性的監(jiān)理規(guī)劃》進行審查。參與審查人員填寫《監(jiān)理規(guī)劃審查記錄表》,由子公司工程部經(jīng)理決定是否需要承建重新修訂《實施性的監(jiān)理規(guī)劃》,或提交補充文件。3.2 審查要點以及審查方法 審查監(jiān)理單位的《實時性監(jiān)理規(guī)劃》必須內(nèi)容齊全且有深度,包括審查管理架構(gòu)、審查檢測儀器設(shè)備、審查質(zhì)量要求等方面的內(nèi)容。審查質(zhì)量要求具體包括:是否有防治工程質(zhì)量通病(滲漏、裂紋、排水不暢通)的具體措施和制度、施工難點的監(jiān)理方案的科學(xué)性以及經(jīng)濟性、對材料檢驗、隱蔽工程的驗收等重點部位有無制定預(yù)見性的控制點監(jiān)控方法。3.3 子公司工程部經(jīng)過檢查,確認(rèn)《實施性的監(jiān)理規(guī)劃》符合《中建地產(chǎn)管理手冊》質(zhì)量管理要點、質(zhì)量管理組織架構(gòu)以及其它規(guī)定的,報公司項目發(fā)展部審批后,簽發(fā)開工報告。五、相關(guān)制度目錄1 《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》(國務(wù)院)2 《中華人民共和國建筑法》關(guān)于建設(shè)工程監(jiān)理的有關(guān)規(guī)定3 《國家現(xiàn)行工程質(zhì)量驗收規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn))》4 《中建股份公司工程質(zhì)量管理條例》5 《中建地產(chǎn)管理手冊》六、主要控制點1 工程質(zhì)量控制2 材料設(shè)備質(zhì)量控制3 工程驗收管理4 施工現(xiàn)場投訴管理5 監(jiān)理規(guī)劃審查七、檢查資料1 關(guān)于工程質(zhì)量的檢查過程和結(jié)果的記錄2 材料設(shè)備進場驗收申請單3 嚴(yán)重投訴問題處理報告4 實施性的監(jiān)理規(guī)劃5 監(jiān)理規(guī)劃審查記錄表八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理29工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程-設(shè)計院一、業(yè)務(wù)目標(biāo)保證中建股份系統(tǒng)的設(shè)計勘察產(chǎn)品質(zhì)量合格,達到國家相關(guān)質(zhì)量驗收規(guī)范標(biāo)準(zhǔn),避免投訴事件發(fā)生;在保證設(shè)計勘察質(zhì)量的前提下,降低設(shè)計勘察項目質(zhì)量成本;力爭在勘察設(shè)計行業(yè)創(chuàng)優(yōu)工作中取得優(yōu)異成績,擴大行業(yè)影響力。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險設(shè)計勘察產(chǎn)品不符合國家及行業(yè)的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn),質(zhì)量不合格,導(dǎo)致質(zhì)量投訴事件或法律糾紛;設(shè)計勘察產(chǎn)品質(zhì)量不合格,增加項目質(zhì)量成本支出;勘察設(shè)計行業(yè)整體發(fā)展水平提升迅速,競爭對手實力強勁。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于工程質(zhì)量管理的相關(guān)流程,主要包括設(shè)計勘察企業(yè)質(zhì)量管理辦法的制定和產(chǎn)品質(zhì)量情況檢查、設(shè)計勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故的調(diào)查處理、推薦參加全國優(yōu)秀工程勘察設(shè)計行業(yè)獎的評選等。四、業(yè)務(wù)流程描述1設(shè)計勘察企業(yè)質(zhì)量管理辦法的制定和產(chǎn)品質(zhì)量情況檢查1.1參照《質(zhì)量管理體系GB/T19001-》標(biāo)準(zhǔn),由設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部制定《中建股份設(shè)計勘察業(yè)務(wù)質(zhì)量管理辦法》和《年度檢查工作計劃》,以簽報形式報設(shè)計勘察業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)和股份公司分管副總經(jīng)理審批簽字。1.2各設(shè)計勘察企業(yè)根據(jù)《中建股份設(shè)計勘察業(yè)務(wù)質(zhì)量管理辦法》,按照《年度檢查工作計劃》開展檢查活動。先由各設(shè)計勘察企業(yè)技術(shù)質(zhì)量部(處)對其質(zhì)量管理制度建設(shè)情況和產(chǎn)品質(zhì)量狀況進行監(jiān)督檢查,以便及時發(fā)現(xiàn)問題,自檢結(jié)果以《自檢報告》形式報設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部審核備案。1.3設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部組織相關(guān)專家組成檢查組,對所屬設(shè)計勘察企業(yè)進行年度巡查,并編制《中建股份設(shè)計勘察企業(yè)質(zhì)量管理檢查報告》。檢查組將檢查情況及處理意見(建議)以簽報方式上報設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)和股份公司分管副總,由分管副總對處理意見(建議)進行審批簽字。1.4設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部公布巡查結(jié)果,督促有問題企業(yè)按整改建議執(zhí)行整改,并將年度檢查報告整理歸檔。2設(shè)計勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故的調(diào)查處理2.1當(dāng)發(fā)生重大設(shè)計勘察質(zhì)量事故時,事故發(fā)生單位在第一時間上報《重大事故報告》,設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部對事故嚴(yán)重程度進行初步評估,并以簽報形式上報股份公司分管副總審批,待批準(zhǔn)后組織相關(guān)技術(shù)專家組成事故調(diào)查組,由設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部執(zhí)行總經(jīng)理親自帶隊赴現(xiàn)場調(diào)查事故情況。2.2事故調(diào)查組參與事故調(diào)查和原因分析,提出事故處理意見及對事故責(zé)任人的處理意見,并協(xié)助事故發(fā)生單位采取必要措施進行妥善處理。2.3在調(diào)查結(jié)束后五個工作日內(nèi),由事故調(diào)查組完成《中建股份設(shè)計勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故調(diào)查報告》和《中建股份設(shè)計勘察產(chǎn)品重大質(zhì)量事故處理結(jié)果報告》,報股份公司分管副總審批。分管副總簽批后報股份公司總常會審議對該事故的處理結(jié)果。2.4經(jīng)股份公司總常會審議表決經(jīng)過后,由總經(jīng)理辦公室以會議紀(jì)要形式公布最終處理意見和內(nèi)部通報文件。2.5各設(shè)計勘察企業(yè)落實處理結(jié)果、處理善后事宜。設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)整理資料歸檔。推薦參加全國優(yōu)秀工程勘察設(shè)計行業(yè)獎的評選3.1在全國工程勘察設(shè)計行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計獎評獎年度(每2年組織一次評選),設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部轉(zhuǎn)發(fā)中國勘察設(shè)計協(xié)會所發(fā)的評選通知,組織中建股份所屬設(shè)計勘察企業(yè)將符合申報條件、并擬經(jīng)過股份公司渠道申報的優(yōu)秀項目上報至設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部。3.2設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部對上報項目的合規(guī)性進行評估、篩選,并向股份公司分管副總經(jīng)理提交《本年度擬推薦參加全國工程勘察設(shè)計行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計獎的項目報告》。3.3經(jīng)股份公司分管副總經(jīng)理簽批同意后,設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部組織申報單位做好申報資料制作,由設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部對申報文本和圖紙材料進行復(fù)核、并在申報表”上級勘察設(shè)計主管部門推薦意見”欄簽署推薦意見并加蓋公章、最后將評選資料報送中國勘察設(shè)計協(xié)會。3.4設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)對接行業(yè)獎評審主辦單位,做好推薦項目評審情況的跟蹤與信息反饋。3.5設(shè)計勘察業(yè)務(wù)部編制《中建股份設(shè)計勘察業(yè)務(wù)年度創(chuàng)優(yōu)工作總結(jié)》,報分管副總閱知,整理歸檔。五、相關(guān)制度目錄國務(wù)院《建設(shè)工程質(zhì)量管理條例》國家現(xiàn)行設(shè)計勘察圖紙審查驗收規(guī)范(標(biāo)準(zhǔn))《質(zhì)量管理體系GB/T19001-》《中國建筑股份有限公司工程質(zhì)量管理辦法》《全國工程勘察設(shè)計行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計行業(yè)獎評選辦法》六、主要控制點設(shè)計勘察企業(yè)質(zhì)量管理辦法的制定和產(chǎn)品質(zhì)量情況檢查設(shè)計勘察業(yè)務(wù)重大工程質(zhì)量事故的調(diào)查處理推薦參加全國優(yōu)秀工程勘察設(shè)計行業(yè)獎的評選七、檢查資料1中建股份設(shè)計勘察業(yè)務(wù)質(zhì)量管理辦法2年度檢查工作計劃3中建股份設(shè)計勘察企業(yè)自檢報告中建股份設(shè)計勘察企業(yè)質(zhì)量管理檢查報告及整改意見重大事故報告、簽報6中建股份設(shè)計勘察業(yè)務(wù)重大質(zhì)量事故調(diào)查報告7中建股份設(shè)計勘察產(chǎn)品重大質(zhì)量事故處理結(jié)果報告8本年度擬推薦參加全國工程勘察設(shè)計行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計獎的項目報告9中建股份有限公司申報全國工程勘察行業(yè)優(yōu)秀工程勘察設(shè)計獎項目推薦書10中建股份設(shè)計勘察業(yè)務(wù)年度創(chuàng)優(yōu)工作總結(jié)八、業(yè)務(wù)流程圖第七章生產(chǎn)管理30安全生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作符合國家法律、法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的要求;完善安全生產(chǎn)管理體系、實現(xiàn)安全生產(chǎn)目標(biāo),確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的有序進行;保證安全生產(chǎn)數(shù)據(jù)被真實、準(zhǔn)確、完整的統(tǒng)計及記錄。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險安全生產(chǎn)管理不到位,可能使企業(yè)受到相關(guān)監(jiān)管部門的通報和查處,為企業(yè)造成經(jīng)濟及名譽損失;安全生產(chǎn)管理存在漏洞,可能導(dǎo)致生產(chǎn)安全事故發(fā)生,影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行;因瞞報、謊報、拖延報告生產(chǎn)安全事故被投訴,影響統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性和準(zhǔn)確性,無法滿足信息統(tǒng)計和管理的需求。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于安全生產(chǎn)管理的相關(guān)流程,主要包括制定年度安全生產(chǎn)工作要點,組織安全生產(chǎn)教育培訓(xùn),檢查安全生產(chǎn)管理情況,安全事故統(tǒng)計和安全事故處理。四、業(yè)務(wù)流程描述1 制定年度安全生產(chǎn)工作要點1.1 年初,股份公司各級子(分)公司安全生產(chǎn)管理部門編制完成《年度安全生產(chǎn)工作要點》,對本企業(yè)全年的安全生產(chǎn)工作進行統(tǒng)一部署,經(jīng)本公司主管安全副總經(jīng)理簽字審批后印發(fā)至各相關(guān)企業(yè)以及各職能部門閱存,以便掌握相關(guān)安全生產(chǎn)信息。安全生產(chǎn)管理部門存檔備查。2 安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)2.1股份公司各級子(分)公司安全管理部門下發(fā)《培訓(xùn)通知》,組織對項目經(jīng)理、專職安全生產(chǎn)管理人員和普通管理人員、特種作業(yè)人員、新入場的工人進行培訓(xùn)教育。教育培訓(xùn)部門具體開展培訓(xùn)并填寫《培訓(xùn)教育記錄》報部門負(fù)責(zé)人審核(主要包括培訓(xùn)對象姓名、培訓(xùn)的時間、具體培訓(xùn)內(nèi)容、完成情況等信息),部門負(fù)責(zé)人在《培訓(xùn)教育記錄》上簽字審核后留檔備查。教育時間不少于國家規(guī)定的時間,教育的內(nèi)容包括安全生產(chǎn)的法律法規(guī)、公司的安全生產(chǎn)規(guī)章制度、應(yīng)急急救知識及事故案例分析等。3 安全生產(chǎn)管理情況的檢查3.1各項目經(jīng)理部開展日常安全檢查工作,項目安全管理人員填寫《安全日志》,對每天的安全檢查工作進行記錄,月底時送交項目經(jīng)理審核并簽字確認(rèn)。安全生產(chǎn)檢查以查思想、查管理、查隱患、查整改、查事故處理為主要內(nèi)容,以訪談、查閱記錄、現(xiàn)場查看為主要形式。3.2各級公司安全生產(chǎn)管理部門定期和不定期檢查以及重點抽查的方式,獲取相關(guān)安全管理信息。檢查工作完成后,填寫《檢查表》送交部門負(fù)責(zé)人進行審核并簽字確認(rèn)。具體規(guī)定參見《中國建筑工程總公司施工安全生產(chǎn)監(jiān)督管理條例》。3.3對項目施工現(xiàn)場的防護用具、施工機械、臨時用電、消防器材等驗收工作由安全管理部門牽頭,會同技術(shù)部門共同驗收,驗收結(jié)束后在《驗收表》上共同簽字確認(rèn)。驗收表由安全管理部門存檔備查。3.4對暴露出來的問題和存在的隱患,各級公司和各級項目經(jīng)理部要制定相應(yīng)的書面整改措施方案,形成《隱患整改措施報告》,限定整改時間和整改責(zé)任人。該報告要經(jīng)公司安全管理部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)定,并由安全管理部門監(jiān)督整改措施方案的落實情況。4 安全事故處理與統(tǒng)計4.1發(fā)生事故后,事故單位安全管理部門按照國家政府有關(guān)規(guī)定和股份公司的有關(guān)制度及時如實的逐級報告事故情況,并書面向上一級公司上報事故發(fā)生的時間、地點、單位、傷亡情況、事故原因和應(yīng)急措施等,形成《事故快報》。4.2當(dāng)事故等級為一般事故時,事故單位積極配合政府組成的事故調(diào)查組的調(diào)查工作,積極穩(wěn)妥的做好事故善后處理,并將事故調(diào)查情況及時反饋上一級公司。4.3當(dāng)事故等級為較大以上事故時,股份公司市場與項目管理部立即派人趕赴事故現(xiàn)場,了解事故情況,由部門應(yīng)急管理工作人員提出向國家安全管理部門報告的意見,形成《事故快報》,報股份公司主管副總經(jīng)理簽署審批意見,并協(xié)助事故單位采取積極措施進行妥善處理,同時,事故單位主要負(fù)責(zé)人在第一時間趕到事故現(xiàn)場,協(xié)調(diào)指揮事故處理,事后進行認(rèn)真分析事故原因,股份公司市場與項目管理部安全業(yè)務(wù)經(jīng)理針對事故的影響情況對事故相關(guān)責(zé)任人提出處理意見,形成《事故責(zé)任人處理建議》,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報公司主管副總經(jīng)理簽署審批意見。4.4每月初,股份公司各級子(分)公司安全生產(chǎn)管理部門對上月的安全生產(chǎn)事故情況進行統(tǒng)計,填寫《中建股份公司生產(chǎn)安全事故報表》,依次經(jīng)本公司安全管理部門經(jīng)理、主管安全副總經(jīng)理審核簽字后,上報股份公司安全管理部門。4.5股份公司安全管理部門統(tǒng)計各級公司上報資料后編制匯總的生產(chǎn)安全事故報表,報股份公司主管安全的副總經(jīng)理審核并簽字確認(rèn)。股份公司安全管理部門負(fù)責(zé)安全事故報表的存檔備查。五、相關(guān)制度目錄1 《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》2 《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理條例》3《安全生產(chǎn)許可證條例》4《生產(chǎn)安全事故報告和調(diào)查處理條例》5《中央企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理暫行辦法》6《中國建筑工程總公司施工安全生產(chǎn)監(jiān)督管理條例》7《中建總公司工程項目安全生產(chǎn)與文明施工管理規(guī)定》(試行)8《中建總公司安全生產(chǎn)監(jiān)督管理人員管理條例》六、主要控制點1 年度安全生產(chǎn)工作要點審批2 培訓(xùn)教育記錄審核3安全生產(chǎn)的檢查與審核4安全隱患的整改和落實5安全事故的上報、處理與審批6安全事故的統(tǒng)計七、檢查資料1 年度安全生產(chǎn)工作要點報告2培訓(xùn)通知3 培訓(xùn)教育記錄4 檢查表5 安全日志6 驗收表 7隱患整改措施報告8事故快報9事故責(zé)任人處理建議10中建股份公司生產(chǎn)安全事故報表八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理31工程項目分包招標(biāo)管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)規(guī)范工程項目分包招標(biāo)行為,保證分包工程質(zhì)量,合理降低工程成本,提高企業(yè)經(jīng)濟效益;工程項目分包招標(biāo)符合國家法律、法規(guī)和公司規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定。業(yè)務(wù)風(fēng)險工程項目分包招標(biāo)不規(guī)范導(dǎo)致項目質(zhì)量出現(xiàn)缺陷、工程進度滯后、出現(xiàn)勞務(wù)糾紛以及不合理分包成本等問題,給企業(yè)造成信譽與經(jīng)濟損失;采購過程不合法或違反有關(guān)的規(guī)定,可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失或信譽損失。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于工程項目專業(yè)分包和勞務(wù)分包招標(biāo)管理的相關(guān)流程,主要包括分包招標(biāo)政策管理、工程分包計劃的制定與審批、發(fā)標(biāo)管理、評標(biāo)與定標(biāo)管理、分包合同的訂立與審核等。四、業(yè)務(wù)流程描述1、分包招標(biāo)政策管理1.1為了規(guī)范工程分包招標(biāo)投標(biāo)活動,保證工程質(zhì)量和施工安全,股份公司各級單位嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國建筑法》、《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、建設(shè)部《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)。1.2股份公司建筑事業(yè)部是施工分包招標(biāo)工作管理機構(gòu),負(fù)責(zé)貫徹落實國家地方政府對施工分包管理的有關(guān)法律、法規(guī)及政策;負(fù)責(zé)制訂股份公司施工分包招標(biāo)管理辦法及招標(biāo)文件范本。1.3各級子(分)公司要依據(jù)股份公司施工分包招議標(biāo)管理辦法制訂符合本企業(yè)實際的施工分包招議標(biāo)管理實施細(xì)則。1.4股份公司及各級子(分)公司要成立施工分包招標(biāo)工作小組,招標(biāo)小組由分包管理、工程技術(shù)、商務(wù)合約、安全管理等專業(yè)人員組成,成員應(yīng)為5人以上的單數(shù)。工程分包計劃的制定與審核2.1股份公司及各級子(分)公司項目經(jīng)理部在工程開工前,根據(jù)本工程的特點及施工組織進度安排制定《工程勞務(wù)、專業(yè)分包計劃表》,主要包括擬分包的分部、分項工程名稱、估算工程量、預(yù)計工期、預(yù)計進場時間等內(nèi)容,報送本公司分包主管部門審核簽字并備案。2.2施工過程中,需分包的各分項工程在開工前規(guī)定的時間內(nèi),由股份公司及各級子(分)公司項目經(jīng)理部依據(jù)經(jīng)審批的《工程勞務(wù)、專業(yè)分包計劃表編制該分項工程的《工程勞務(wù)、專業(yè)分包申請表》,主要內(nèi)容包括分包內(nèi)容、質(zhì)量要求、工期要求等,由項目經(jīng)理部計劃崗復(fù)核簽字后,報送公司分包主管部門審批簽字。3發(fā)放投標(biāo)邀請3.1股份公司及各級子(分)公司分包主管部門根據(jù)項目經(jīng)理部報送的《工程勞務(wù)、專業(yè)分包申請表》,從合格勞務(wù)、專業(yè)分包商名錄中推薦三家以上單位經(jīng)招標(biāo)工作小組考察審核后,發(fā)出《投標(biāo)邀請書》和《招標(biāo)文件》。招標(biāo)文件由商務(wù)合約部門負(fù)責(zé)起草后經(jīng)招標(biāo)工作小組討論經(jīng)過后實施。接受投標(biāo)4.1投標(biāo)人按照《投標(biāo)邀請書》和《招標(biāo)文件》的要求遞送標(biāo)書,公司分包主管部門整理、保管投標(biāo)書。5開標(biāo)和評標(biāo)公司分包主管部門根據(jù)公司規(guī)定組織成立評標(biāo)小組,評標(biāo)小組成員主要由公司招標(biāo)工作小組成員和項目經(jīng)理部相關(guān)人員組成。評標(biāo)小組負(fù)責(zé)按照《招標(biāo)文件》規(guī)定的評標(biāo)辦法和標(biāo)準(zhǔn),遵循公開、透明的原則,嚴(yán)格執(zhí)行《分包招標(biāo)開標(biāo)程序》,對投標(biāo)文件進行開標(biāo)和評審,并對開標(biāo)過程進行記錄及存檔。評標(biāo)小組進行詢標(biāo)工作,分別找投標(biāo)方澄清對招標(biāo)文件有關(guān)問題的理解。有關(guān)問題主要包括:對分包范圍工作內(nèi)容的理解;對施工方案的理解包括施工技術(shù)、設(shè)備投入等內(nèi)容;分析價格組成是否合理;了解對方管理人員和設(shè)備力量的配備情況等。根據(jù)同類型項目市場價格對各家報價進行分析比較,經(jīng)過談判確定價格。澄清工作應(yīng)做書面記錄,評標(biāo)小組成員和投標(biāo)人分別在記錄上簽字確認(rèn)。評標(biāo)小組成員分別按照評標(biāo)辦法,對各投標(biāo)人的投標(biāo)文件進行獨立評標(biāo),加權(quán)平均后計算出有效標(biāo)的分值,即為投標(biāo)人的得分。評標(biāo)內(nèi)容包括對投標(biāo)報價、施工方案、投標(biāo)業(yè)績及實力、質(zhì)量目標(biāo)、工期目標(biāo)、勞動力組織的評分和評定。評標(biāo)小組完成評標(biāo)后,寫出書面《評標(biāo)報告》,推薦中標(biāo)候選人。其中”評標(biāo)小組評審結(jié)果”、”推薦的中標(biāo)候選人”、”評標(biāo)小組全體成員簽字”三欄需要所有評標(biāo)小組成員共同填寫。6確定中標(biāo)人6.1分包主管部門將《評標(biāo)報告》報公司主管副總經(jīng)理審批簽字后,確定最終的分包項目中標(biāo)人。6.2由分包主管部門向中標(biāo)人發(fā)放《中標(biāo)通知書》。通知書必須經(jīng)招標(biāo)人、招標(biāo)小組蓋章確認(rèn)后生效。分包合同的訂立與審核公司制訂《房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法》,明確分包合同管理流程及相關(guān)職能部門的管理職責(zé)及管理內(nèi)容。公司商務(wù)合約部門負(fù)責(zé)起草施工分包合同文本。當(dāng)公司與中標(biāo)人簽訂分包合同時,一般采用公司分包合同文本格式,地方主管部門要求使用當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)文本的采用地方主管部門頒發(fā)的文本。公司實行合同評審制度。公司商務(wù)合約部門負(fù)責(zé)牽頭施工分包合同的評審工作,組織分包管理、財務(wù)、資金、工程、安全等部門參與合同的審核會簽。合同審批程序申報。各級公司的法人委托人在授權(quán)范圍內(nèi)簽訂分包合同,填寫”分包合同簽約申報表”(一式二份),報公司領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)。審核。公司被授權(quán)主管人或者有關(guān)人按照規(guī)定的審批權(quán)限,負(fù)責(zé)對送審的分包合同進行審閱。會簽。各相關(guān)部門按照本部門的職責(zé)權(quán)限負(fù)責(zé)對合同進行審核會簽批準(zhǔn)。分包合同審核會簽后,按規(guī)定上報領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后正式簽訂。簽訂。公司所有分包合同均由總經(jīng)理簽訂,或由授權(quán)的公司分管合約的副總經(jīng)理簽訂,在未經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)情況下,任何項目部、任何人均無權(quán)簽訂合同。分包合同加蓋公司合同專用章和法人章后生效。商務(wù)合約部負(fù)責(zé)對生效的合同進行編號歸檔?！豆こ添椖糠职贤炗喖坝糜∏闆r臺賬》更新參見合同管理業(yè)務(wù)流程3.2.2。五、相關(guān)制度目錄中華人民共和國建筑法中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工分包管理辦法六、主要控制點工程分包計劃的制定與審批發(fā)出邀請申請與接受投標(biāo)開標(biāo)和評標(biāo)管理中標(biāo)人的確定與審核分包合同的訂立與審核七、檢查資料工程勞務(wù)、專業(yè)分包計劃表工程勞務(wù)、專業(yè)分包申請表投標(biāo)邀請書招標(biāo)文件施工分包合同管理辦法開標(biāo)和評標(biāo)記錄評標(biāo)報告中標(biāo)通知書分包合同《工程項目分包合同簽訂及用印情況臺賬》八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購與支出管理32供應(yīng)商審核與管理業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)目標(biāo)保證企業(yè)對供應(yīng)商管理的方法和程序符合國家法律、法規(guī)及企業(yè)有關(guān)規(guī)定的要求;保證供應(yīng)商的資料數(shù)據(jù)保存完整,記錄真實、準(zhǔn)確,易于管理,便于追蹤;合理設(shè)置供應(yīng)商審核程序與審核權(quán)限,提高企業(yè)的決策效益與效率;維護和發(fā)展良好的、長期并穩(wěn)定的供應(yīng)商合作關(guān)系,開發(fā)有潛質(zhì)的供應(yīng)商,促進企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險供應(yīng)商的審核與和管理違反了國家法律、法規(guī)及企業(yè)有關(guān)規(guī)定的要求,導(dǎo)致外部處罰、企業(yè)市場形象或聲譽受損;供應(yīng)商信息調(diào)查不清,供應(yīng)商提供虛假資料或不真實的數(shù)據(jù),影響產(chǎn)品質(zhì)量追蹤或信息管理的需要;供應(yīng)商審核程序不當(dāng),權(quán)限設(shè)置不清或發(fā)生越權(quán)行為,可能導(dǎo)致企業(yè)的經(jīng)濟利益受到損失;供應(yīng)商關(guān)系不穩(wěn)定,提供產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量達不到要求,影響企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于供應(yīng)商審核與管理的相關(guān)流程,主要包括供應(yīng)商審核及供應(yīng)商檔案管理等內(nèi)容。四、業(yè)務(wù)流程描述供應(yīng)商審核新增供應(yīng)商的管理新增供應(yīng)商的審核:對于潛在的新納入尚未經(jīng)評審的供應(yīng)商,需要參與投標(biāo)的,在投標(biāo)前,物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員收集并審核新增供應(yīng)商的所有證書、證件等登記資料并報物資管理部門負(fù)責(zé)人審核,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核后準(zhǔn)予參加投標(biāo)的新增供應(yīng)商,須由物資管理部門負(fù)責(zé)人做出書面批示。物資管理部門采購人員組織項目有關(guān)人員實地考察供應(yīng)商的倉儲、物流、生產(chǎn)能力、質(zhì)量管理、資信能力等方面,填寫《供應(yīng)商評價表》,并提出是否評價為合格供應(yīng)商的意見,經(jīng)項目負(fù)責(zé)人審核簽字后報物資管理部門負(fù)責(zé)人審批,物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后列入《合格供應(yīng)商名錄》。合格供應(yīng)商名錄的更新:物資管理部門采購員將考核合格的新增供應(yīng)商納入合格供應(yīng)商名錄,剔除不合格的供應(yīng)商,并對原有名冊更新。現(xiàn)有供應(yīng)商管理已有供應(yīng)商的審核:每年度末,物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員收集供應(yīng)商的年檢資料及更新資料,對”合格供應(yīng)商名錄”中的供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、供應(yīng)服務(wù)、價格優(yōu)惠程度等方面進行評價,提出是否保留供應(yīng)商資格的意見并填寫《供應(yīng)商評價表》,報物資管理部門負(fù)責(zé)人審核,物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)。經(jīng)評審合格的供應(yīng)商轉(zhuǎn)入下一年度合格供應(yīng)商名錄。不合格供應(yīng)商的管理凡具有下列情況的供應(yīng)商,即為不合格供應(yīng)商:造成質(zhì)量事故;連續(xù)三次或一年累計出現(xiàn)三次安全、環(huán)保不符合項;不履行合同義務(wù),或供貨能力出現(xiàn)問題;在合作過程中未及時按承諾提供最新資料;發(fā)生行賄、串標(biāo)等違規(guī)行為。凡在省市級及以上的專業(yè)媒體上登載有違規(guī)和國家各檢測單位發(fā)表的產(chǎn)品檢測結(jié)果為不合格的供應(yīng)商,應(yīng)即評價為不合格,取消其供應(yīng)資格,一年內(nèi)不得與其合作,一年后如需合作的,須重新進行評審;所供物資連續(xù)三次出現(xiàn)不合格或者不合格批量較大或有不良業(yè)績時,物資管理部門采購人員對該供應(yīng)商重新進行評價,評價結(jié)論分為合格、保留觀察、不合格,填寫《供應(yīng)商評價表》,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)。評定為不合格的供應(yīng)商經(jīng)確認(rèn),立即從合格供應(yīng)商名冊中刪除。被評定為不合格供應(yīng)商的由物資管理部門及時從合格供應(yīng)商名錄中刪除,并書面通知各項目經(jīng)理部一年之內(nèi)不得在此供應(yīng)商處進行采購,重新使用時,要加大評價力度。如果供應(yīng)商中標(biāo)后,因供應(yīng)商自身原因而中止供應(yīng)物資或中止合同,供應(yīng)商將被清除出合格供應(yīng)商名錄,一年以內(nèi)不得發(fā)生業(yè)務(wù)往來。合格供應(yīng)商名錄制定與工程質(zhì)量、安全及健康和環(huán)保等方面有關(guān)得物資供應(yīng)商,在進入供應(yīng)商名冊前,填寫《供應(yīng)商登記表》,報各級公司物資管理部門。各級公司物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員對《供應(yīng)商登記表》審核簽字,檢查供貨商所提供的資料并提出預(yù)審意見,報物資管理部門負(fù)責(zé)人審批。物資管理部門負(fù)責(zé)人以供貨商的實力、商譽及以往服務(wù)的表現(xiàn)作為依據(jù),審核并簽署是否列入合格供應(yīng)商名冊的意見。物資管理部門供應(yīng)商管理崗位人員根據(jù)經(jīng)審核合格的供應(yīng)商登記表等資料,建立并登記合格供應(yīng)商名錄。每個年度內(nèi)須編印并保存最新版《供應(yīng)商名錄》以供采購人員查閱。合格供貨商名錄更新每年年初,各項目經(jīng)理部物資管理人員對供應(yīng)商進行評審,編寫供應(yīng)商評價意見,經(jīng)項目經(jīng)理審核簽字后報公司物資管理部門。物資部門供應(yīng)商管理崗位人員根據(jù)各項目部對供應(yīng)商的評價意見對所有供貨商就過去一年的表現(xiàn)進行全面的評估、復(fù)審,填寫《供應(yīng)商評價表》,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字確認(rèn)。對不合格的供貨商按條款2的規(guī)定進行管理。對犯有嚴(yán)重違反按時、按質(zhì)、按量、按安全及健康和按環(huán)保要求供貨的供貨商,項目負(fù)責(zé)人及采購員要書面通知物資部門主管人員。物資部門供應(yīng)商管理崗位人員在全面考慮實際情況后提出書面處理意見后報物資部門負(fù)責(zé)人,物資管理部門負(fù)責(zé)人對處理意見做出批示。必要時,經(jīng)物資部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可立即將供貨商從《合格供應(yīng)商名錄》中除名。更新后的供貨商名錄由物資管理部門重新編印。供應(yīng)商檔案物資管理部門保存供應(yīng)商檔案。供應(yīng)商檔案包括供應(yīng)商資質(zhì)文件、供應(yīng)商業(yè)績、合格供應(yīng)商檔案、合格供應(yīng)商名冊、供應(yīng)商聯(lián)系方式、供應(yīng)商評價表及其它相關(guān)材料。五、相關(guān)制度目錄1 中建總公司《工程項目管理規(guī)范》2 《中建股份項目管理手冊》六、主要控制點1 供應(yīng)商登記2供應(yīng)商審核3 供應(yīng)商管理4供應(yīng)商名冊的建立和更新5供應(yīng)商檔案管理 七、檢查資料1新增供應(yīng)商證書、證件等資料 2供應(yīng)商評價表3合格供應(yīng)商名錄4供應(yīng)商登記表5不合格供應(yīng)商資料6供應(yīng)商檔案資料 八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理33采購管理業(yè)務(wù)流程—材料采購與機械設(shè)備及周轉(zhuǎn)物資租賃一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保采購活動符合國家法律、法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度的要求;強化采購過程管理,確保采購物資的數(shù)量、質(zhì)量符合企業(yè)生產(chǎn)需要,合理保證工程進度,促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略;確保授權(quán)合理,與采購相關(guān)的關(guān)鍵崗位、職責(zé)相分離;保證采購資料及數(shù)據(jù)記錄的真實、準(zhǔn)確、完整;加快資金周轉(zhuǎn),降低采購成本,防止資金占用,提高經(jīng)營效率。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險采購過程不合法或違反有關(guān)的規(guī)定,可能使企業(yè)遭受外部處罰、經(jīng)濟損失或信譽損失;采購物資數(shù)量、質(zhì)量、交付服務(wù)不能滿足規(guī)定需要,影響工程進度安排及企業(yè)發(fā)展目標(biāo);采購環(huán)節(jié)未經(jīng)適當(dāng)審批或超越授權(quán)審批,可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導(dǎo)致經(jīng)濟損失;采購資料不完整或數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確,影響成本核算,可能影響企業(yè)的經(jīng)濟效益;采購工作效率不高可能導(dǎo)致資金占用、成本增加,影響企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營效率。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于物資采購管理的相關(guān)流程,主要包括采購政策管理、采購訂單及合同的審核與簽訂、采購驗收管理、采購業(yè)務(wù)評估以及機械設(shè)備、周轉(zhuǎn)料具的租賃等內(nèi)容,本流程所述之采購,原則上只限于公司自用的材料,若分包商以包工包料的形式供應(yīng)的材料,則不在物資部門的采購工作范圍之內(nèi)。在執(zhí)行采購業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)確保不相容職責(zé)相分離以及采購人員定期輪崗。四、業(yè)務(wù)流程描述采購政策管理采購工作依據(jù)《采購計劃》進行,《采購計劃》由項目經(jīng)理部按照《項目管理手冊》中的有關(guān)規(guī)定編制,各級公司物資管理部門對各項目經(jīng)理部的《采購計劃》進行匯總平衡,按本單位的財務(wù)預(yù)算確定總的《采購計劃》,由物資管理部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。各級公司物資管理部門負(fù)責(zé)集中進行物資采購、設(shè)備及料具租賃。在集中采購的原則下,物資管理部門根據(jù)物資的不同類型及地區(qū)經(jīng)營的特點、項目個數(shù)的分布等情況,確定本單位各部門、分支結(jié)構(gòu)對各類材料的采購權(quán)限及具體的處理方式。大宗材料、貴重材料集中由公司物資管理部門統(tǒng)一安排供應(yīng)商選擇、采購招標(biāo)、合同簽訂等工作,各施工現(xiàn)場都嚴(yán)格遵從集中采購制度。零星材料采購由物資管理部門按供應(yīng)商管理流程選擇合格供應(yīng)商。2 采購訂單及合同的審核與簽訂項目經(jīng)理部物資管理人員組織編制《采購計劃》,分別經(jīng)項目商務(wù)合約經(jīng)理、項目總工審核簽字后報項目經(jīng)理,項目經(jīng)理審核簽字后上報公司物資管理部門?！恫少徲媱潯分饕獌?nèi)容包括材料的品種、規(guī)格及有關(guān)之技術(shù)、質(zhì)量、安全及健康和環(huán)保要求,所需數(shù)量和進料時間,在工程開工初期提交物資部門等。如果根據(jù)工程的實際情況需調(diào)整原《采購計劃》,項目經(jīng)理部物資管理負(fù)責(zé)人通知上級物資管理部門,并提交新的經(jīng)項目經(jīng)理簽字批準(zhǔn)的《采購計劃》。各級公司物資管理部門對各項目經(jīng)理部的《采購計劃》進行匯總平衡,按本單位的財務(wù)預(yù)算確定總的《采購計劃》,由物資管理部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。當(dāng)工程合同規(guī)定企業(yè)需協(xié)助業(yè)主在貨源地、收貨地或工作現(xiàn)場進行檢驗時,由項目經(jīng)理部在《采購計劃》中明確,各級公司在邀請供應(yīng)商報價時加以規(guī)定以滿足業(yè)主檢驗的要求。2.3 采購詢價招標(biāo)及評標(biāo)定標(biāo)2.3.1 采購詢價招標(biāo):各級公司物資管理部門采購人員向《供應(yīng)商名錄》中的距離項目較近的供應(yīng)商詢價,再根據(jù)《采購計劃》及《項目管理手冊》中的規(guī)定,制定《物資采購招標(biāo)文件》,經(jīng)商務(wù)合約部門審核簽字后報公司總經(jīng)濟師,公司總經(jīng)濟師審核簽字后,物資管理部門采購人員從提供詢價信息接近市場信息價的供應(yīng)商中按照價格從低到高的順序進行排列,選擇3～5家供應(yīng)商,向她們發(fā)出招標(biāo)文件。(《供應(yīng)商名錄》的編制和更新參見”供應(yīng)商審核和管理業(yè)務(wù)流程”)2.3.2 評標(biāo)及定標(biāo):評標(biāo)及定標(biāo)工作由物資管理、商務(wù)合約、財務(wù)資金等部門組成的招標(biāo)小組負(fù)責(zé)組織進行。各級公司物資管理部門對收到的投標(biāo)資料進行報價分析整理,由采購人員制訂比價資料,編制《招標(biāo)記錄》,從中選擇信譽較好、報價合理、材料質(zhì)量可靠、服務(wù)承諾全面的供應(yīng)商作為中標(biāo)預(yù)選商,經(jīng)采招標(biāo)小組各成員分別簽字確認(rèn)后報公司總經(jīng)濟師或分管副總經(jīng)理,公司總經(jīng)濟師或分管副總經(jīng)理審核簽字后,由物資管理部門向中標(biāo)的供應(yīng)商發(fā)出《中標(biāo)通知書》。2.4 采購合同2.4.1 各級公司物資管理部門根據(jù)招標(biāo)文件及招標(biāo)記錄等資料起草《采購合同》草案(或由供應(yīng)商起草《采購合同》草案),《采購合同》草案送項目經(jīng)理部,經(jīng)項目部物資管理人員、項目經(jīng)理審核簽署意見后報公司商務(wù)合約、財務(wù)資金等部門審核會簽,經(jīng)公司總經(jīng)濟師或分管副總經(jīng)理審核簽字后報公司經(jīng)理審批簽字。2.4.2 《采購合同》包括物資申請表所列的項目、檢驗規(guī)格、和基本條款及條件,必要時加上特別條款及條件。簽約前,供應(yīng)商須認(rèn)可所有與其有關(guān)的合同要求以及工作程序中與之有關(guān)的條款,并保證遵照執(zhí)行。2.4.3 審核后的《采購合同》草案經(jīng)各級公司總經(jīng)理簽字后由商務(wù)合約部門正式簽署后實施。合同副本送物資管理部門、項目經(jīng)理部,以便參照執(zhí)行。2.4.4采購合同修訂:當(dāng)《采購合同》涉及的價格、數(shù)量、服務(wù)性內(nèi)容等重要條款的要求發(fā)生變化時,應(yīng)對合同進行修訂,修訂的合同草案或補充協(xié)議草案由供應(yīng)商或項目經(jīng)理部提出,按2.4.2和2.4.3的規(guī)定重新簽署。2.4.5采購合同存檔:采購合同正本由商務(wù)合約部門資料管理人員按《文件資料管理流程》的相關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)管理存檔,物資管理部門、項目經(jīng)理部保存合同副本。機械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具的租賃各級公司項目經(jīng)理部機械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具管理崗位編制《機械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具租賃計劃》,經(jīng)項目部商務(wù)合約經(jīng)理、項目總工分別審核簽字后報項目經(jīng)理,項目經(jīng)理審核簽字后報公司主管部門,經(jīng)公司主管主管部門平衡協(xié)調(diào)后,確認(rèn)對外或?qū)?nèi)的租賃方式。各級公司物資管理部門根據(jù)《機械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具租賃計劃》,進行租賃招標(biāo),對供應(yīng)商的選擇參見本流程2.3.1。關(guān)于評標(biāo)及定標(biāo)過程,參見本流程2.3.2。關(guān)于租賃合同的編制、審批與簽訂過程,參見本流程2.4。采購的驗收、入賬及核算采購的驗收參見”存貨管理業(yè)務(wù)流程”中關(guān)于材料物資驗收與入庫管理的相關(guān)內(nèi)容。采購的入賬及核算參見”應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程”中關(guān)于應(yīng)付賬款與付款的記錄的相關(guān)內(nèi)容。采購業(yè)務(wù)評估各級公司物資管理部門定期(季度或半年)對采購業(yè)務(wù)進行評估,編制《采購業(yè)務(wù)評估報告》,經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人審核簽字后報公司分管副經(jīng)理,公司分管副總經(jīng)理審核簽字后報公司總經(jīng)理審批簽字?！恫少彉I(yè)務(wù)評估報告》經(jīng)公司總經(jīng)理審批簽字后傳達到相關(guān)采購崗位,以便有關(guān)人員參照執(zhí)行。評估的內(nèi)容主要包括:采購管理原則是否符合企業(yè)內(nèi)控政策、采購計劃的及時性、合理性、采購招標(biāo)的公正性、科學(xué)性,采購價格是否達到最優(yōu)惠的程度,以及采購合同的完備性、供應(yīng)商的服務(wù)是否滿足合同要求及現(xiàn)場的實際需要,采購物資的質(zhì)量等相關(guān)內(nèi)容。五、相關(guān)制度目錄1 中建總公司《建筑工程項目管理規(guī)范》2 《中國建筑份公司項目管理手冊》六、主要控制點1 采購計劃的制訂與審批2 采購詢價與招標(biāo)的審批3 采購評標(biāo)與定標(biāo)的審批4 采購合同的簽訂與審批5 采購驗收與入賬6 采購工作的評估與審批七、檢查資料1 采購計劃2 合格供應(yīng)商名冊3 物資采購招標(biāo)文件4 比價資料及招標(biāo)記錄5中標(biāo)通知書6采購合同、租賃合同及草案7 機械設(shè)備及周轉(zhuǎn)料具租賃計劃8采購業(yè)務(wù)評估報告八、業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理33 采購管理業(yè)務(wù)流程—辦公用品一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保辦公用品的采購工作符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求;提高企業(yè)辦公用品采購的效率,厲行節(jié)約,在降低成本的同時采購到滿意的用品。業(yè)務(wù)風(fēng)險采購業(yè)務(wù)不符合國家法律、法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定和程序,可能導(dǎo)致法律風(fēng)險,造成經(jīng)濟損失和信譽損失;采購不堅持”保證使用,力行節(jié)約,貨比三家,統(tǒng)一購買”,可能造成資源浪費,增加辦公成本,影響辦公效率。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)與辦公用品采購相關(guān)的流程,主要包括采購政策管理、采購訂單及合同的審核與簽訂、采購驗收管理、采購入賬管理和費用控制管理等。業(yè)務(wù)流程描述采購政策管理辦公用品采購本著”保證使用,厲行節(jié)約,貨比三家,統(tǒng)一購買”的原則。1.2股份公司總經(jīng)理辦公室辦公用品管理人員起草《中國建筑股份有限公司總部辦公用品采購及領(lǐng)用管理(暫行)規(guī)定》,經(jīng)總經(jīng)理辦公室主任審批經(jīng)過后,以正式文件印發(fā)。采購訂單及合同的審核與簽訂日常使用的辦公用品,根據(jù)庫存的情況,及時報請總經(jīng)理辦公室副主任簽字批準(zhǔn)后,由總經(jīng)理辦公室辦公用品管理人員統(tǒng)一購置。各部門特殊需要或伍佰元至伍仟元以內(nèi)(不含伍仟元)的辦公用品,由各部門填寫《非固定資產(chǎn)申報表》(包括物品的具體型號、價格),經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意簽字提交總經(jīng)理辦公室,由總經(jīng)理辦公室副主任簽字批準(zhǔn)后,辦公用品管理人員統(tǒng)一購置。單件價值超過伍仟元以上(含伍仟元)的辦公用品,做為固定資產(chǎn)購置(參見”固定資產(chǎn)的取得業(yè)務(wù)流程”)辦公用品管理人員根據(jù)辦公用品需求草擬《采購合同》,經(jīng)總經(jīng)理辦公室副主任核簽字后與供貨方簽訂《采購合同》,下訂單。采購驗收管理供貨方送貨上門,辦公用品管理人員按照訂單查驗辦公用品的數(shù)量、品格等,驗收完后及時更新《辦公用品庫存臺帳》?！掇k公用品庫存臺賬》由辦公用品管理人員來保管。采購入賬管理 辦公用品采購的入賬管理參見應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程中關(guān)于應(yīng)付賬款與付款的記錄以及現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)流程中關(guān)于支付現(xiàn)金業(yè)務(wù)中的內(nèi)容。費用控制管理辦公用品費用按財務(wù)部核定的額度(壹佰元至壹佰伍拾元/每人/每月)使用?？偨?jīng)理辦公室每月向財務(wù)部和各部門領(lǐng)用辦公用品人員通報一次各部門領(lǐng)用辦公用品費用支出情況。相關(guān)制度目錄《中國建筑股份有限公司總部辦公用品采購及領(lǐng)用管理(暫行)規(guī)定》主要控制點采購申請的審核采購訂單及合同的審核與簽訂辦公用品的驗收入庫費用控制管理檢查資料非固定資產(chǎn)申報表(特殊需要或伍佰元至伍仟元以內(nèi))辦公用品采購合同、訂單辦公用品庫存臺帳業(yè)務(wù)流程圖第八章采購及支出管理34應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)目標(biāo)正確核算應(yīng)付賬款,確保付款業(yè)務(wù)真實、準(zhǔn)確、完整地得到記錄并恰當(dāng)?shù)胤从秤谪攧?wù)報告,保證賬實相符;定期與供應(yīng)商對賬,保證應(yīng)付賬款準(zhǔn)確支付,確保賬面價值與記錄真實、準(zhǔn)確和完整;應(yīng)付賬款與付款管理滿足國家法律法規(guī)規(guī)定及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。業(yè)務(wù)風(fēng)險應(yīng)付賬款核算不準(zhǔn)確、不及時,可能導(dǎo)致公司財務(wù)信息不真實、不完整;對賬不及時、付款不當(dāng),可能導(dǎo)致公司資產(chǎn)流失、財務(wù)信息不真實、不完整;資金支付違反國家法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度,可能導(dǎo)致受到處罰,造成資產(chǎn)和名譽損失。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)應(yīng)付賬款與付款管理的業(yè)務(wù)流程,應(yīng)付賬款主要是指應(yīng)付工程款、應(yīng)付材料物資款、周轉(zhuǎn)料具租賃費等,業(yè)務(wù)流程主要包括付款的審批與支付流程、與供應(yīng)商對賬流程、應(yīng)付賬款與付款記錄的管理業(yè)務(wù)流程。在執(zhí)行應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程中,應(yīng)確保有恰當(dāng)?shù)氖跈?quán)和審批,并保證不相容職責(zé)相互分離。四、業(yè)務(wù)流程描述1付款的審批與支付管理1.1項目部支付工程款、材料物資款、周轉(zhuǎn)料具租賃費等款項須履行付款會簽手續(xù),項目部商務(wù)人員填寫《資金支付審批表》,主要內(nèi)容包括合同額、應(yīng)付款金額(已完工作量或物資設(shè)備供貨金額)、已付款、實際欠款額等,項目部物資管理、工程質(zhì)量、安全管理人員根據(jù)合同相關(guān)條款在《資金支付審批表》上簽署是否同意付款的意見,項目會計核算人員審核《資金支付審批表》已付款、欠款額與財務(wù)賬面記錄是否一致后簽字確認(rèn),經(jīng)項目經(jīng)理審核簽字后報公司相關(guān)部門審批。1.2股份公司及各級子公司商務(wù)部門商務(wù)主管人員復(fù)核《資金支付審批表》中已完工作量是否屬實及是否達到合同約定付款條件及付款比例等,審核無誤后簽字確認(rèn);財務(wù)部主管會計審核《資金支付審批表》的已付款、應(yīng)付賬款余額與財務(wù)賬面記錄是否一致,審核簽字后報財務(wù)部經(jīng)理審核簽字,根據(jù)公司審批職責(zé)權(quán)限,經(jīng)公司總會計師、公司總經(jīng)理審批簽字后由財務(wù)部辦理付款手續(xù)。2與供應(yīng)商的對賬流程2.1股份公司及各級子公司財務(wù)部應(yīng)付賬款會計崗位人員定期(一年至少一次)與供應(yīng)商對賬,根據(jù)重要性原則確定需對賬的應(yīng)付賬款《供應(yīng)商名單》,財務(wù)部總經(jīng)理審核簽字確認(rèn)。應(yīng)付賬款會計崗位人員與對方核對雙方應(yīng)付(收)賬款金額是否一致,是否有未達賬項,核對一致后編制《應(yīng)付(收)賬款對賬單》并經(jīng)雙方對賬人員簽字確認(rèn)。2.2股份公司及各級子公司財務(wù)部主管會計審核《應(yīng)付(收)賬款對賬單》應(yīng)付賬款金額與賬面記錄是否相符,未達賬款是否屬實,經(jīng)主管會計審核簽字后交財務(wù)部會計檔案管理崗位人員集中存檔保管。3應(yīng)付賬款與付款的記錄3.1股份公司及各級子公司財務(wù)部應(yīng)付賬款會計崗位人員審核采購合同、供貨發(fā)票、驗收單、分包商月度結(jié)算書等原始憑證,審核無誤后進行賬務(wù)處理,編制應(yīng)付賬款憑證,財務(wù)部主管會計復(fù)核記賬憑證的金額與所附單據(jù)是否相符、使用會計科目是否正確,復(fù)核無誤后簽章確認(rèn)。3.2股份公司及各級子公司財務(wù)部會計核算崗位人員對《資金支付審批表》、供應(yīng)商發(fā)票或收據(jù)以及支票存根或銀行轉(zhuǎn)賬單等相關(guān)原始單據(jù)審核無誤后編制付款憑證,財務(wù)部主管復(fù)核付款憑證并簽章確認(rèn)。五、相關(guān)制度目錄1財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則》2《中國建筑股份有限公司會計制度》3《中國建筑股份有限公司資金管理制度》六、主要控制點1付款的審批與支付管理2與供應(yīng)商的對賬與復(fù)核3應(yīng)付賬款的記錄與審核4付款的記錄與審核 七、檢查資料1資金支付審批表2供應(yīng)商名單3應(yīng)付(收)賬款對賬單4應(yīng)付賬款會計憑證5 付款會計憑證6 支票存根或銀行轉(zhuǎn)賬單等銀行原始單據(jù)八、業(yè)務(wù)流程圖第十章收入、成本及費用管理38工程結(jié)算管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)確保工程竣工結(jié)算符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求;規(guī)范企業(yè)工程項目竣工結(jié)算管理工作,確保工程竣工結(jié)算的準(zhǔn)確性與完整性,保證工程款的及時回收。業(yè)務(wù)風(fēng)險工程竣工結(jié)算不符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求,可能導(dǎo)致外部處罰,造成經(jīng)濟損失和信譽損失;竣工工程結(jié)算不及時,結(jié)算率低,影響企業(yè)資金回收及經(jīng)營效率。業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于工程竣工結(jié)算的相關(guān)流程,主要包括竣工驗收、竣工結(jié)算報告的編制與審核、竣工結(jié)算審計、竣工結(jié)算延期處理等。四、業(yè)務(wù)流程描述1竣工驗收工程完工后,項目經(jīng)理部向建設(shè)單位(發(fā)包方)提交《工程竣工報告》,建設(shè)單位組織勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位和其它有關(guān)方面的專家進行竣工驗收,并提出《竣工驗收報告》?？⒐そY(jié)算報告的編制與審核在工程竣工驗收后,在法律、法規(guī)和各級公司規(guī)定的時間內(nèi),項目合約(預(yù)算)人員負(fù)責(zé)整理、收集相關(guān)結(jié)算資料(主要包括:工程施工招投標(biāo)文件、工程施工合同、工程施工圖紙/設(shè)計圖、工程竣工圖紙、工程設(shè)計變更通知書及變更設(shè)計圖、工程施工隱蔽資料、未計價材料的簽證或結(jié)算協(xié)議、反映工程量的現(xiàn)場簽證等),并編制《工程竣工結(jié)算報告》,主要內(nèi)容包括按照合同約定的工程合同價款和價款的調(diào)整以及現(xiàn)場簽證、索賠等事項。項目合約(預(yù)算)人員編制的《工程竣工結(jié)算報告》報項目經(jīng)理審核簽字后,報各級公司結(jié)算主管部門審核簽字,結(jié)算主管部門對《工程竣工結(jié)算報告》完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)(”各級公司”指中建股份的下屬二級次、三級次企業(yè)及分公司、事業(yè)部)?！豆こ炭⒐そY(jié)算報告》經(jīng)結(jié)算主管部門審核后,報各級公司主管副總審批簽字。項目合約(預(yù)算)人員向發(fā)包方報送《工程竣工結(jié)算報告》和相關(guān)資料?！豆こ炭⒐そY(jié)算報告》竣工結(jié)算報送3竣工結(jié)算延期處理3.1當(dāng)發(fā)包方或結(jié)算審查機構(gòu)到期未能完成結(jié)算審查時,各級公司結(jié)算主管部門編制《結(jié)算審查敦促函》,敦促并明確結(jié)算審查期限。3.2如發(fā)包方未能在規(guī)定的期限內(nèi)辦理竣工結(jié)算,企業(yè)授權(quán)內(nèi)部法律部門(或由企業(yè)委托外部法律機構(gòu))采取相應(yīng)的法律措施予以解決。五、相關(guān)制度目錄財政部、建設(shè)部《建設(shè)工程價款結(jié)算暫行辦法》中建總公司《中建總公司工程價款結(jié)算管理辦法(試行)》主要控制點竣工結(jié)算報告的編制與審核竣工結(jié)算審計竣工結(jié)算延期管理七、檢查資料1工程竣工報告2竣工驗收報告 3工程竣工結(jié)算報告及結(jié)算資料4竣工結(jié)算報送5結(jié)算審查敦促函八、業(yè)務(wù)流程圖第十章收入、成本及費用核算管理39應(yīng)收賬款與收款管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標(biāo)加強應(yīng)收賬款與收款管理,加速資金回籠,提高資金周轉(zhuǎn)率,減少壞賬損失,防范財務(wù)危機;保證應(yīng)收賬款與收款數(shù)據(jù)的記錄和披露真實、準(zhǔn)確、完整,符合披露程序及要求;確保應(yīng)收賬款與收款業(yè)務(wù)符合國家法律、法規(guī)以及公司有關(guān)規(guī)章制度。二、業(yè)務(wù)風(fēng)險應(yīng)收賬款回收不及時,可能造成企業(yè)周轉(zhuǎn)資金不足,影響企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營效率;應(yīng)收賬款數(shù)據(jù)記錄不準(zhǔn)確,壞賬準(zhǔn)備計提不及時、不正確,導(dǎo)致不能真實反映企業(yè)的財務(wù)狀況,財務(wù)報表披露不真實、不準(zhǔn)確;應(yīng)收賬款與收款業(yè)務(wù)違反國家法律法規(guī),可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。三、業(yè)務(wù)范圍該子流程主要描述了中國建筑股份有限公司(以下簡稱”股份公司”)關(guān)于應(yīng)收賬款與收款管理的相關(guān)流程,主要包括應(yīng)收賬款的確認(rèn)與回收,賬齡分析與壞賬準(zhǔn)備的計提與核銷,應(yīng)收賬款對賬管理,客戶信用評估管理。在執(zhí)行應(yīng)收賬款管理業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)確保不相容職責(zé)相分離。四、業(yè)務(wù)流程描述1應(yīng)收賬款的確認(rèn)與回收1.1每月末,各級公司項目部商務(wù)合約人員編制《XX月度已完工程量結(jié)算書》,經(jīng)項目經(jīng)理審核簽字后報給業(yè)主,取得經(jīng)業(yè)主批復(fù)簽字的《XX月度已完成工程量結(jié)算書》后,于每月25日上報給公司財務(wù)部門,財務(wù)部門應(yīng)收賬款核算崗位根據(jù)業(yè)主批復(fù)的《XX月度已完成工程量結(jié)算書》確認(rèn)應(yīng)收賬款并編制記賬憑證,主管會計審核記賬憑證并簽字確認(rèn)?！兑淹旯こ塘拷Y(jié)算書》主要包括已完工的分部分項工程量及單價、已完工程量總價款等內(nèi)容。1.2根據(jù)《股份公司應(yīng)收賬款管理辦法》,各級公司各項目經(jīng)理為應(yīng)收賬款第一責(zé)任人,負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的催收。項目經(jīng)理根據(jù)經(jīng)業(yè)主批復(fù)簽字的《已完工程量結(jié)算書》和工程施工合同相關(guān)條款,按月或按工程進度節(jié)點向業(yè)主催收工程進度款。1.3收到應(yīng)收賬款后,各級公司財務(wù)部門會計核算崗位人員根據(jù)銀行進賬單、工程款發(fā)票等單據(jù)編制記賬憑證,主管會計審核記賬憑證并簽字確認(rèn)。1.4根據(jù)《股份公司應(yīng)收賬款臺賬管理辦法》,每月末,財務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位人員根據(jù)《月度已完成工程量結(jié)算書》及實際收到的工程款金額,及時登記應(yīng)收賬款臺賬,主管會計審核應(yīng)收賬款臺賬并簽章確認(rèn)。2賬齡分析與壞賬準(zhǔn)備的計提與核銷;2.1各級公司財務(wù)部門應(yīng)收賬款核算崗位人員定期(至少半年一次)進行應(yīng)收賬款賬齡分析,編制《應(yīng)收賬款賬齡分析報告》,經(jīng)財務(wù)部門經(jīng)理審核簽字后報公司總會計師。對于逾期的應(yīng)收賬款,還須及時向公司商務(wù)合約部門及清欠部門提交書面報告。2.2半年末和年度終了時,各級公司對應(yīng)收賬款進行全面檢查,合理計提壞賬準(zhǔn)備。應(yīng)收賬款核算崗位人員編制《應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計提表》,經(jīng)主管會計審核簽字后,由會計核算崗位人員據(jù)以編制記賬憑證。2.3對于不能收回的應(yīng)收賬款應(yīng)查明原因,追究責(zé)任,對確實不能收回的應(yīng)收賬款,公司財務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位編制《應(yīng)收賬款壞賬損失報告》,經(jīng)財務(wù)部總經(jīng)理、總會計師審批簽字后,按照公司授權(quán)審批管理權(quán)限,經(jīng)總經(jīng)理辦公會、或董事會或股東大會批準(zhǔn)或作為壞賬損失。2.4財務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位人員根據(jù)經(jīng)審批壞賬損失報告,進行壞賬核銷的賬務(wù)處理,編制記賬憑證,主管會計審核記賬憑證并簽章確認(rèn)。2.5應(yīng)收賬款壞賬損失報告經(jīng)審批后,財務(wù)部應(yīng)收賬款核算崗位人員及