南京航空航天大學(xué)金城學(xué)院第六章銀行保函和備用信用證本章內(nèi)容第一節(jié)銀行保函概述第二節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)流程和保函種類第三節(jié)備用信用證第一節(jié)銀行保函概述一、銀行保函的含義二、銀行保函的作用三、銀行保函的當(dāng)事人四、銀行保函的內(nèi)容一、銀行保函的含義（LetterofGuarantee,L/G）銀行保函或銀行保證書，是指商業(yè)銀行根據(jù)申請人的要求向受益人開出的擔(dān)保申請人正常履行合同義務(wù)的書面證明。

它是銀行有條件承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)申請人未能履行其所承諾的義務(wù)時，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。二、銀行保函的作用1、作為合同價款和費(fèi)用的支付保證。2、作為合同違約時對受害方補(bǔ)償?shù)墓ぞ吆蛯`約

方懲罰的手段。三、銀行保函的當(dāng)事人（一）委托人（Principal）（二）受益人（Beneficiary）（三）擔(dān)保行（GuarantorBank）（四）通知行（AdvisingBank）（五）轉(zhuǎn)開行（ReissuingBank）（六）反擔(dān)保行（CounterGuarantor）（七）保兌行（ConfirmingBank）（一）委托人委托人亦稱申請人，是指向擔(dān)保行申請開立保函的人。委托人的責(zé)任作為基礎(chǔ)合同中負(fù)有責(zé)任或義務(wù)的一方當(dāng)事人，通過開立保函向合同另一方當(dāng)事人做出進(jìn)一步履行合同責(zé)任的承諾，負(fù)擔(dān)保函項下的費(fèi)用和利息。向擔(dān)保行做出承諾，保證在擔(dān)保行憑保函做出賠償后，給予其足夠的補(bǔ)償。

（二）受益人受益人是接受保函，并有權(quán)按保函規(guī)定的條款向擔(dān)保行索償?shù)娜?。受益人的?zé)任與權(quán)利受益人應(yīng)履行合同中規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)。當(dāng)委托人不履行或不能完全履行基礎(chǔ)合同中規(guī)定的義務(wù)時，受益人根據(jù)保函中規(guī)定的條款向擔(dān)保行提出索賠。

（三）擔(dān)保行擔(dān)保行是指接受委托人的申請開立保函的商業(yè)銀行，并由此向保函的受益人承擔(dān)了有條件付款擔(dān)保責(zé)任的銀行。擔(dān)保行的責(zé)任與權(quán)利促使委托人履行合同的各項義務(wù)。在委托人違約時，根據(jù)受益人提出的索賠文件和保函的規(guī)定向受益人做出賠償。有權(quán)在賠償后向委托人索償。（四）通知行通知行，也稱轉(zhuǎn)遞行，是指接受擔(dān)保行的委托將保函通知或轉(zhuǎn)遞給受益人的銀行，一般是受益人所在地的銀行。通知行的責(zé)任通知行應(yīng)核實保函的表面真實性，并將保函及時通知給受益人。通知行如果選擇不通知保函，則應(yīng)及時告知擔(dān)保行，使擔(dān)保行能立即采取其它措施。（五）轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開行是指在原擔(dān)保行的保證下，根據(jù)原擔(dān)保行（指示行）的要求，向受益人開立保函（以原擔(dān)保行為申請人、以轉(zhuǎn)開行為擔(dān)保行）的銀行，一般為受益人所在地銀行。轉(zhuǎn)開行的責(zé)任與權(quán)利承擔(dān)起擔(dān)保人的責(zé)任義務(wù)。有權(quán)拒絕擔(dān)保人要其轉(zhuǎn)開保函的要求，但應(yīng)及時通知擔(dān)保人；賠付后，有權(quán)向原擔(dān)保行索償。（六）反擔(dān)保行反擔(dān)保行是指根據(jù)申請人的委托向擔(dān)保行出具不可撤銷書面反擔(dān)保文件，承諾當(dāng)擔(dān)保行在申請人違約作出賠償后，且申請人不能向擔(dān)保行提供補(bǔ)償時，由反擔(dān)保行負(fù)責(zé)賠償擔(dān)保行一切損失的銀行。反擔(dān)保行的責(zé)任與權(quán)利反擔(dān)保行通常不與受益人直接發(fā)生關(guān)系，也不受理受益人所提出的任何索賠要求。反擔(dān)保行只向擔(dān)保行負(fù)責(zé)，憑擔(dān)保行提出的要求予以償付。享有對申請人進(jìn)行追償?shù)臋?quán)利。（七）保兌行保兌行，亦稱第二擔(dān)保人，是指根據(jù)擔(dān)保行的要求在保函上加具保兌，承諾當(dāng)擔(dān)保行無力賠償時，代其履行付款責(zé)任的銀行。保兌行的責(zé)任與權(quán)利與擔(dān)保行同責(zé)。保兌行付款后可以憑借保函及擔(dān)保行要求其加具保兌的書面指示向擔(dān)保行索償。四、銀行保函的內(nèi)容15432保函的性質(zhì)有效期合同的主要內(nèi)容主要當(dāng)事人權(quán)利與義務(wù)索償條件

保函金額銀行保函（范本）擔(dān)保人名稱：地址：郵編：申請人名稱：地址：郵編：受益人名稱：中國國際商會地址：北京市復(fù)興門外大街1號郵編：100860中國國際商會：鑒于你會根據(jù)1961年在布魯塞爾通過的《關(guān)于貨物暫準(zhǔn)進(jìn)口的ATA單證冊海關(guān)公約》，或1990年在伊斯坦布爾通過的《貨物暫準(zhǔn)進(jìn)口公約》，向被擔(dān)保人簽發(fā)號碼為的ATA單證冊。應(yīng)申請人的申請，我行保證，如你會因這一單證冊而支付任何海關(guān)關(guān)稅和/或其它費(fèi)用，我行在收到你會的書面索付請求后，將在十個工作日內(nèi)無條件全額賠付你會所支付的款項。我行因本保函而承擔(dān)的最高擔(dān)保金額為元人民幣。本保函自簽發(fā)之日起生效，有效期為33個日歷月。保函終止方式：1.有效期屆滿。2.銀行收到受益人解除擔(dān)保的通知。3.銀行支付了最高金額的擔(dān)保金。簽字：____________________

_____年_____月____日蓋章：第二廣節(jié)銀扣行保薄函業(yè)指務(wù)流屈程和侄保函堆種類一、叛銀行舍保函秒的業(yè)匆務(wù)流買程二、亞銀行梳保函含的種嘴類三、鮮銀行畝保函罵與跟蔽單信仆用證譯的區(qū)猛別一、撞銀行竭保函饑的業(yè)呈務(wù)流績程（一劉）直躍接開秤給受嚴(yán)益人（二漏）通認(rèn)過通慰知行南通知（三室）通鬧過轉(zhuǎn)松開行距轉(zhuǎn)開（一團(tuán)）直廁接開蠶給受役益人申請展人擔(dān)保賢行受益嚼人訂立陽基礎(chǔ)蒸合同①⑤⑥②③④①申請腿開立丈保函賓②開跑出保飲函③申壺請人嘆違約幅，受渡益人呈索賠笛④扁擔(dān)保塌行賠拒付⑤擔(dān)屆保行熄索賠傻⑥貿(mào)申請訓(xùn)人賠姐付（二層）通韻過通沙知行證通知申請蝕人擔(dān)保器行受益滲人訂立俯基礎(chǔ)趴合同①⑤⑥②③④通知茂行④⑤⑦①申請慢開立弊保函管②開兇出保櫻函緒③參通知魔保函④申駛請人澤違約述，受暮益人關(guān)通過輕通知工行索額賠⑤擔(dān)撤保行考賠付甲⑥擔(dān)惑保行拿索賠⑦申請勁人賠飛付（三丘）通豆過轉(zhuǎn)壟開行裳轉(zhuǎn)開國際鏡結(jié)算申請線人反擔(dān)往保行/指示稠行受益隱人訂立稠基礎(chǔ)安合同①⑤⑥②③④擔(dān)保緒行/轉(zhuǎn)開演行⑦⑧⑨①申請壘開立店保函飯②開評出反技擔(dān)保翼函并摩要求否轉(zhuǎn)開青行轉(zhuǎn)座開③轉(zhuǎn)已開行林開出種保函確④險申請德人違發(fā)約，甲受益釣人向孝轉(zhuǎn)開姑行索刮賠⑤轉(zhuǎn)丘開行即賠付陳⑥轉(zhuǎn)家開行餅向反唐擔(dān)保銅行索槍賠⑦反憑擔(dān)保貍行賠樓付滅⑧反保擔(dān)保守行向茅申請騰人賠拆付柳⑨申設(shè)請人昏賠付二、繭銀行此保函個的種隔類（一架）根惱據(jù)保州函與承基礎(chǔ)霸交易農(nóng)合同持的關(guān)湊系劃梳分1、從著屬性純保函從屬張性保似函是扔指其室效力白依附躁于基佛礎(chǔ)交宋易合瘡?fù)娜翥y行帽保函論。是基歇礎(chǔ)交肅易合賴同的級附屬采性合希同，必其法哄律效夸力會朵隨著膨基礎(chǔ)刑合同魔的存責(zé)在而穗存在哈，隨歷著基認(rèn)礎(chǔ)合蓋同的餐變化雅或滅斃失而聽發(fā)生柏變化蟲或滅才失。擔(dān)保梯行承分擔(dān)的步付款耐責(zé)任援是否皇成立腰，只閉能以晚基礎(chǔ)往合約紙的條蠟款及腦交易拜的實輩際情五況來垂加以臉確定刺。2、獨(dú)袋立保模函獨(dú)立浩性保雜函即以見索輛即付憤銀行營保函增，是插指根午據(jù)基筑礎(chǔ)交筋易開愿立，用但一經(jīng)恢開立災(zāi)后其補(bǔ)本身炎的效宵力并萍不依天附于窄基礎(chǔ)驕交易搬合同疊，其捷付款匯責(zé)任仁僅以僵保函罩自身時的條夜款為錘準(zhǔn)的銀揮行保訓(xùn)函。（二嚼）根頌據(jù)保職函項拌下支叔付前扭提的喂不同賤劃分1、付旅款類見保函付款德類保炎函是齡指銀蔽行為有關(guān)世合同村價款偏的既排定的羅支付片義務(wù)惠提供凍擔(dān)保所出較具的斗保函館，或驚者說每是為混保證段隨著篇交易友的發(fā)霸生而餡必然肯產(chǎn)生響的債漢務(wù)支吃付所波開立廁的保滅函。付款蜜類保志函的鑄支付煩前提京是受邁益人噸是否草履約委。即期潛付款將保函Pa奮ym累en盛t喝Gu滲ar浪an級te絲式e延期繼付款槍保函De隸fe李rr畫ed討P虧ay芝me目nt單G谷ua盡ra訂nt符ee2、信繡用類壇保函信用剛類保恨函是劑指銀狼行對那軌些只雕有在叢合同鬧的一信方有穿違約橫行為億而使備其在司合同艦項下路承擔(dān)仁了賠必償責(zé)蒜任時葬，支屯付才策可能創(chuàng)發(fā)生探的經(jīng)墓?jié)畹顒铀_狹立的禍保函刷。信用成類保日函的鈴支付怒前提翁是申唇請人糞的違男約。投標(biāo)保函履約保函預(yù)付款保函質(zhì)量保函/維修保函（三氣）根叢據(jù)?？『魉临r條縮慧件的不同華劃分1、有條件保函有條軍件保微函是俊指只有吹保函袖所規(guī)劇定的稼相關(guān)樓條件堤得到欄滿足夢后，灣或所逆規(guī)定秋的能弱反映盞客觀襖事實營的單猴據(jù)提礦交給尿擔(dān)保變行后，擔(dān)窯保行桶才會扮履行竭其支賭付義唯務(wù)。2、無風(fēng)條件前保函無條傘件保翼函主起要是器指“姥見索怕即付污”保演函。懸擔(dān)保紹行在訪受益技人的稠簡單莊書面賀索賠濾面前苦承擔(dān)元了無條連件的奔支付叢義務(wù)，只要零擔(dān)保聞行在給保函艦的有肝效期脈內(nèi)收夜到了鄭受益憲人所油提交漂的符魯合?；I函條珍款規(guī)痛定的鼠書面沙索賠，就獵應(yīng)該撤立即菊付款迷。（四泉）根當(dāng)據(jù)擔(dān)慣保行壞付款鍛責(zé)任田的屬常性劃憲分1、第潔一性僚責(zé)任軋保函第一但性責(zé)捉任保抽函是存指已捐由擔(dān)剃保人磚在保祖函中狐明白無碗誤地食作出荷了將裝由其監(jiān)承擔(dān)臘首先母付款予責(zé)任利之承古諾、只要優(yōu)索賠孕本身槍能滿粥足保搞函中頸規(guī)定蓮的條瞞件，則勝既無需婦受益蘇人先任行向培申請悔人索朗要，滑也無扁需理幫會申步請人是魂否愿懶意支答付，擔(dān)保妥行將指在受團(tuán)益人施首次每索要除后立即因予以斥支付居的保制函。2、第翁二性丑責(zé)任旨保函第二僵性責(zé)頭任保住函是難指在械保函境項下麗明文周規(guī)定勝了擔(dān)保訓(xùn)行只月有在政受益爪人提裂出索株賠而牢申請油人拒諒絕支六付時齊方予造付款狠的保棗函。在這騰類保賢函項蔽下，響受益剛?cè)藨?yīng)匯首先優(yōu)向申駱請人救要求條賠付左或支梢付，煉只有防在申體請人伙未付劍或拒愉付時物才能蓋向擔(dān)望保行烘提出筐索賠心。（五鵲）根漂據(jù)保綱函的融使用薄范圍1、出趣口類懷保函出口頃類保銀函是凈銀行祥應(yīng)出肅口方遺的申記請向仰進(jìn)口借方開列出的島保函梳。出園口類巨保函久適用夠于國燙際承綱包業(yè)腳務(wù)和槍商品累出口不業(yè)務(wù)掉。（1）投廟標(biāo)保窩函(T助en賴de帶r遷Gu梳ar呼an億te命e)紙（2）履交約保倆函(P缺er降fo催rm帽an唯ce循G療ua透ra譽(yù)nt老ee士)（3）預(yù)顯付款劫保函(A許dv祝an淹ce泊d資Pa橡ym窗en萄t塑Gu本ar辛an往te負(fù)e)（4）質(zhì)迅量保尾函(Q埋ua釘li美ty敬G蓋ua象ra親nt融ee掉)和維阿修保值函(M災(zāi)ai厘nt蠅en扛an萄ce寸G收ua寇ra辟nt甩ee促)（5）關(guān)烘稅保翻付保橫函(C系us偏to憂ms館G謙ua冠ra罪nt盼ee割)（6）賬待戶透縮慧支保遠(yuǎn)函(O堤ve牲rd貢ra受ft絲式G鹽ua恢ra賽nt威ee勿)2、進(jìn)攜口類襖保函進(jìn)口犁類保憲函是佳銀行攝應(yīng)進(jìn)侵口方威的請湖求向獲出口綿方開膀立的奪保證齊文件標(biāo)，適界用于驚貨物枯進(jìn)口串、技奧術(shù)進(jìn)浪口、闊補(bǔ)償慘貿(mào)易刻及來愈料加擇工等裙業(yè)務(wù)泉。（1）付傻款保令函(P趣ay室me躁nt刑G侵ua撫ra隊nt律ee鏟)（2）延兩期付艱款保貝函(D幼ef菊er辰re濟(jì)d非Pa脊ym添en位t氣Gu戴ar罪an雨te斗e)（3）補(bǔ)叛償貿(mào)檢易保鵲函(C設(shè)om漿pe繪ns豆at鳥io專n建Gu飼ar蹤蝶an勁te墻e)先（4）來影料加父工保雙函(P樸ro右ce忠ss帽in惕g塞Gu預(yù)ar強(qiáng)an湯te爪e)和來莫件裝費(fèi)配保伍函(A融ss槐em渡bl渣y漆Gu塔ar明an劫te槐e)牛（5）租濟(jì)賃保課函(L啊ea間se酬G拘ua狼ra讀nt雖ee誕)3、其于他類泳保函（1）借叫款保哀函（Lo枕an姥G扒ua沒ra煙nt裳ee）（2）保趴釋金憤保函細(xì)（Ba導(dǎo)il這B懷on者d）（3）票箱據(jù)保陽付保普函（Gu素ar煉an蠟te堵e掘f犯or潔b朽il姨l）（4）費(fèi)防用保岡付保股函（Pa君ym柳en更t址G狡ua貫ra掃nt墊ee程fo友r郵Ch穗ar踐ge戒s）三、指銀行刷保函櫻與跟分單信速用證程的區(qū)輸別不同點(diǎn)銀行保函跟單信用證范圍貨物貿(mào)易、工程承包、資金借貸等貨物貿(mào)易銀行責(zé)任第一性或第二性付款責(zé)任第一性付款責(zé)任付款性質(zhì)貨款、賠款、退款貨款索款程序第二性付款責(zé)任下先向申請人后向擔(dān)保行索款直接向開證行索款單據(jù)要求受益人的書面索償和證明申請人違約的文件貨運(yùn)單據(jù)及其他單據(jù)銀行風(fēng)險擔(dān)保行無法控制物權(quán)憑證，風(fēng)險大有開證押金，控制物權(quán)憑證有效期有效期較長，到期地點(diǎn)一般在擔(dān)保行所在地有效期較短，到期地點(diǎn)多樣融資作用對受益人沒有融資作用對受益人有融資作用可撤銷性不可撤銷不可撤銷可轉(zhuǎn)讓性不可轉(zhuǎn)讓有時可轉(zhuǎn)讓第三哭節(jié)暈備凍用信渾用證一、知備用截信用務(wù)證的朋含義二、非備用墊信用紡證的言特點(diǎn)三、疤備用末信用妻證業(yè)證務(wù)流輛程四、朽銀行邁保函幟與備渡用信調(diào)用證角的區(qū)替別一、之備用旁信用溪證的得含義（St疏an晃db烏y俘Le附tt模er澡o