北京文華在線科技開(kāi)展有限公司業(yè)務(wù)人員財(cái)務(wù)管理制度總那么北京文華在線科技開(kāi)展有限公司〔以下簡(jiǎn)稱“公司“〕業(yè)務(wù)人員財(cái)務(wù)管理制度，是依據(jù)公司業(yè)務(wù)工作的性質(zhì)、內(nèi)容、特點(diǎn)和操作流程特別制定的。業(yè)務(wù)人員包括公司的一線銷售、市場(chǎng)推廣和技術(shù)支持人員。為保障業(yè)務(wù)工作的順當(dāng)進(jìn)展，望公司相關(guān)業(yè)務(wù)人員謹(jǐn)慎遵照?qǐng)?zhí)行此財(cái)務(wù)管理制度。業(yè)務(wù)人員對(duì)外支付及報(bào)銷流程范圍：差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、公關(guān)費(fèi)、日常辦公費(fèi)、快遞費(fèi)用等對(duì)外付款。流程：備注：1.填寫(xiě)審批單時(shí)需詳細(xì)寫(xiě)明申請(qǐng)日期、事項(xiàng)、用途、關(guān)聯(lián)客戶名稱、金額〔大小寫(xiě)相同〕、開(kāi)戶行、收款單位名稱、付款性質(zhì)〔支票、現(xiàn)金〕、支付日期等所列各項(xiàng)。2.申請(qǐng)人提交待批準(zhǔn)的審批單及原始發(fā)票給財(cái)務(wù)部時(shí)，須將原始發(fā)票及必要的清單粘貼在審批單反面。收款人須親自簽字領(lǐng)取報(bào)銷等費(fèi)用，如因收款人的特別緣由不能親自領(lǐng)取的，可由申請(qǐng)人簽名代領(lǐng)。外埠業(yè)務(wù)人員無(wú)法親自領(lǐng)取的，財(cái)務(wù)人員可將報(bào)銷款項(xiàng)通過(guò)銀行匯款支付費(fèi)收款人，銀行回單作為簽收依據(jù)。三、報(bào)銷原那么：公司對(duì)業(yè)務(wù)人員的銷售費(fèi)用實(shí)行定額管理，費(fèi)用上限為業(yè)務(wù)人員年度銷售額〔預(yù)算〕的5%。銷售費(fèi)用以季度為單位進(jìn)展核定考察，如費(fèi)用支出超出按月、季平均的年度預(yù)算，公司不予報(bào)銷。〔例如：年度銷售額為80萬(wàn)元，銷售費(fèi)用上限為年度銷售額的5%，即年度銷售費(fèi)用為：80萬(wàn)*5%=4萬(wàn)；季度銷售費(fèi)用為：4萬(wàn)/4個(gè)季度=1萬(wàn)元/季；月銷售費(fèi)用為4萬(wàn)/12個(gè)月=3333元/月〕業(yè)務(wù)人員在報(bào)銷、支取現(xiàn)金、領(lǐng)取支票時(shí)，必需供應(yīng)收款方開(kāi)具的真實(shí)國(guó)家正式發(fā)票。因特別狀況不能供應(yīng)發(fā)票者，應(yīng)事先向公司提出報(bào)備申請(qǐng)，部門總監(jiān)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)方能予以辦理。四、差旅費(fèi)報(bào)銷1.出差前須事先填寫(xiě)《出差申請(qǐng)表》列明：目的地、出差目的、出差期限、同行人數(shù)、交通方式、款待費(fèi)用等項(xiàng)；出差期間的工作宴請(qǐng)，需與《出差申請(qǐng)表》同時(shí)提交部門總監(jiān)審批。2.外埠區(qū)域人員憑部門總監(jiān)簽字確認(rèn)的《出差申請(qǐng)單》可自行訂票，訂票費(fèi)用可事先借款，也可個(gè)人墊付，事后報(bào)銷。3.《出差申請(qǐng)單》無(wú)部門總監(jiān)批示，所產(chǎn)生的一切差旅費(fèi)用，公司不予報(bào)銷。4.業(yè)務(wù)人員因公出差，火車〔硬座、硬臥〕、長(zhǎng)途汽車票費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷，遇特別或緊急狀況出差需乘坐飛機(jī)、軟臥的，須經(jīng)部門總監(jiān)批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)、軟臥出差者，公司財(cái)務(wù)遵照火車硬臥標(biāo)準(zhǔn)予以報(bào)銷，超出局部由當(dāng)事人自理。5.差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為：異地交通費(fèi)：按公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行的異地城際交通費(fèi)依據(jù)票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷；住宿、膳食、同城交通費(fèi)實(shí)行費(fèi)用包干制，按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，出差人員不再享有出差補(bǔ)貼。A.一人單獨(dú)出差，每人每天費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)：特別地區(qū)〔北京、上海、廣州、深圳四地，下同〕不超過(guò)260元，其他地區(qū)〔北京、上海、廣州、深圳以外全部地區(qū)〕不超過(guò)225元。B.兩人以上同性業(yè)務(wù)人員出差，每人每天費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)：特別地區(qū)不超過(guò)175元，其他地區(qū)不超過(guò)150元。如業(yè)務(wù)人員出差由客戶全程接待并供應(yīng)食宿，將不再享有公司的出差補(bǔ)貼，不再適用費(fèi)用包干制度。異地出差當(dāng)日來(lái)回不適用費(fèi)用包干制度，公司將只供應(yīng)業(yè)務(wù)人員每天25元的出差補(bǔ)貼。6.業(yè)務(wù)人員報(bào)銷費(fèi)用須詳細(xì)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，并附上部門總監(jiān)批準(zhǔn)過(guò)的《出差申請(qǐng)單》及相關(guān)發(fā)票，經(jīng)部門總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審核簽字后，財(cái)務(wù)方能予以辦理；各區(qū)域業(yè)務(wù)人員須在出差后7日內(nèi)將報(bào)銷單據(jù)快遞至公司總部財(cái)務(wù)出納處。五、日常費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)人員通訊費(fèi)及本地交通費(fèi)實(shí)行包干制，每人每月500元，憑當(dāng)月真實(shí)發(fā)票予以報(bào)銷。沒(méi)有部門總監(jiān)的事先批準(zhǔn)，國(guó)家法定節(jié)假日發(fā)生的出租車費(fèi)、餐費(fèi)等公司一律不予報(bào)銷。凡有禮品饋贈(zèng)、大型活動(dòng)推廣、款待宴請(qǐng)等須要，須填寫(xiě)相應(yīng)申請(qǐng)表格，報(bào)部門總監(jiān)批示前方可執(zhí)行；如遇突發(fā)事務(wù)、臨時(shí)須要而未能事先履行審批手續(xù)的，須口頭向部門總監(jiān)提出申請(qǐng)，并于事后兩日內(nèi)補(bǔ)齊全部手續(xù)，如業(yè)務(wù)人員報(bào)銷超出季度銷售費(fèi)用指標(biāo)的，部門總監(jiān)有權(quán)不予簽字。六、借款業(yè)務(wù)人員出差或開(kāi)展業(yè)務(wù)工作，可向公司申請(qǐng)借支全部或局部費(fèi)用，借款額度上限為：出差時(shí)間一周之內(nèi)的，借款上限為2500元；出差時(shí)間在一周以上、兩周之內(nèi)的，借款上限為5000元；出差時(shí)間超過(guò)兩周的，借款由業(yè)務(wù)人員單獨(dú)個(gè)案申請(qǐng)。全部出差借款均須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并經(jīng)總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，才可自財(cái)務(wù)部門支取。現(xiàn)金借款需提前三天申請(qǐng)，借款費(fèi)用支出后三天之內(nèi)，須依據(jù)實(shí)際發(fā)生數(shù)額填寫(xiě)支出憑單，經(jīng)部門總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)簽字核準(zhǔn)后報(bào)銷，費(fèi)用支出超出借款的差額由財(cái)務(wù)部補(bǔ)足，費(fèi)用結(jié)余款項(xiàng)那么全數(shù)退還財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部開(kāi)據(jù)收據(jù)。七、報(bào)銷與報(bào)銷時(shí)間1.業(yè)務(wù)人員應(yīng)保存好費(fèi)用支啟程票，全部費(fèi)用憑國(guó)家正式發(fā)票報(bào)銷，發(fā)票丟失那么不予報(bào)銷。業(yè)務(wù)人員應(yīng)剛好整理好相關(guān)報(bào)銷單據(jù)，并進(jìn)展分類歸總，填寫(xiě)支出憑單，經(jīng)部門總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后，分別報(bào)銷。2.堅(jiān)持當(dāng)月費(fèi)用發(fā)票當(dāng)月報(bào)銷的原那么，業(yè)務(wù)人員需剛好將報(bào)銷票據(jù)整理好，交予公司財(cái)務(wù)部。3.每周二、四下午1點(diǎn)至6點(diǎn)〔13:00-18:00〕公司財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷手續(xù)；外埠區(qū)域人員在每個(gè)月的第2周和第4周須將本區(qū)域須要報(bào)銷的單據(jù)，快遞至公司總部財(cái)務(wù)出納，財(cái)務(wù)出納負(fù)責(zé)在5個(gè)工作日內(nèi)處理完成報(bào)銷審批工作。本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行望各相關(guān)人員嚴(yán)格遵守上述財(cái)務(wù)報(bào)銷制度，依照各自崗位職責(zé)要求做好各項(xiàng)協(xié)作工作，為公司締造良好的運(yùn)營(yíng)效勞