MAS系統(tǒng)總帳及報表模塊操作指 MAS-GL-(一)總總帳是會計核算的部分，它支撐和統(tǒng)帥著MAS會計核算各MASMASMAS報表模塊操作指南。（二）實(shí)施細(xì)一、初始化數(shù)任務(wù)項(xiàng)目：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)導(dǎo)入執(zhí)行部門：財務(wù)管理部、目的要求：按照發(fā)布的《中集會計制度－會計科操作指南：數(shù)據(jù)導(dǎo)入由部完成，財務(wù)管理部所應(yīng)用子模塊包括：帳目結(jié)構(gòu)定義【GLD_S1】各子模具體操作過程請參見下圖表公司主文件定義運(yùn)行GLD103現(xiàn)圖1-點(diǎn)擊"continue"進(jìn)入下屏，圖1-

1-在界面中仿照上述內(nèi)容填寫后COMMIT可.

1-運(yùn)行GLD104，出現(xiàn)圖1-03在公司框中輸入公司代碼，如“22點(diǎn)擊“CONTINUE”后參照圖1-04，輸入相關(guān)內(nèi)容COMMIT即可1-貨幣主文件定義運(yùn)行GLD115進(jìn)入前面類1-01界面后點(diǎn)CONTINUE“INSERT完成對一系列貨幣的定義，COMMIT實(shí)現(xiàn)保存，如下圖科目結(jié)構(gòu)定義：運(yùn)行GLD1011-06：1-點(diǎn)擊“continue",并在界面中點(diǎn)擊"insert"進(jìn)入下一界面，輸入1-07所列示內(nèi)容后COMMIT即完成科目結(jié)構(gòu)定1-會計科目導(dǎo)界科目結(jié)構(gòu)定義完畢，便可進(jìn)行會計科目的導(dǎo)入。財務(wù)管理部報表會計在EXCEL中準(zhǔn)備好會計科目，其中會計科目編碼、類別、匯1-08(H一級科目，(D)表示非一級科目；匯總欄中：(S)表示該科目為匯總)表示貨幣性科（*）表示選擇使用該科目，否則為空。檢查無誤后提交部導(dǎo)入：界信信如圖1-10，即完成科目導(dǎo)1-匯率類型定義匯率類型定義是指每年初每個子公司依照財務(wù)部重新調(diào)整修訂后的匯率而在MAS重新定義匯首先雙擊GLD114，進(jìn)入?yún)R率類型定義圖1-11：點(diǎn)擊LOOKUP可查看已定義過的匯率類型，若需要增加新的匯率類型可點(diǎn)擊CONTINUE，進(jìn)入下一屏圖1-12：

1-若增加可點(diǎn)擊Insert，進(jìn)入增加界面，手工輸入完畢，確認(rèn)無誤后可點(diǎn)擊COMMIT完成匯率類型定義。匯率1-在完成了貨幣主文件和匯率類型定義后，我們可以修改某一貨幣的匯率類型的匯率值，進(jìn)入GLD116，界面如圖1-其中貨幣（在此填寫US本位幣，日期嚴(yán)格按照本年（期）初始日填寫后，點(diǎn)擊確認(rèn)進(jìn)入下一屏，圖1-14：在圖1-14中，貨幣欄的填寫依據(jù)是前面定義過的貨幣主文件，也是后邊憑證登錄中幣種直接的對象而匯率代碼則是前面定義過的匯率類型定義（在此填寫US，數(shù)量欄表示的是非本位幣數(shù)量，匯率為本行所填貨幣對USD的直接匯率（如1EUR等于0.88，記帳權(quán)限及憑證類型定義運(yùn)行GLD119，進(jìn)入憑證類型定義圖1-

1-在GLD119中定義的憑證類型將在GLD550證的憑證號的一部分。在子系統(tǒng)中的憑證號由帳源代碼和流水號組成。如：BI7152，BI表示憑證來源于應(yīng)收帳子系統(tǒng)，7152則是系統(tǒng)自動生成的流水號1GLD55001GLD550來可完成憑證的輸入修改。點(diǎn)擊“權(quán)限”進(jìn)入權(quán)限設(shè)置界面，對不同類型的憑證我們可設(shè)置1-16：1-匯總科目定義（GLD105中的子科目按鈕定義本程序定義會計科目的歸并關(guān)系，將明細(xì)科目合并入?yún)R總科目1-收帳款定義到三級 ：應(yīng)收帳款-國外-箱款，在匯總科目定義科目欄中定義為__經(jīng)過定義的匯總科目是月末要通過GLD208完成科目匯總處理的基礎(chǔ)經(jīng)過匯總后的科目發(fā)生額及余額我們可以通過GLD303總帳余額查詢，根據(jù)科目類別（H，D，''）查詢一級、二級、三級科目總帳發(fā)生額及余額，這些經(jīng)過匯總處理后的科目發(fā)生額及余額同樣也就滿足了生成各類會計帳簿和會計報表取數(shù)需求。會計科目初始額導(dǎo)部，由其負(fù)責(zé)導(dǎo)入，導(dǎo)入會計科目余額后GLD210的界面如圖1-18：1-不過圖1-18借貸方平衡并不能說明數(shù)據(jù)初始化一定成功，點(diǎn)擊過帳按鈕，運(yùn)行GLD302：1-1-19是進(jìn)入GLD302后的界面，可參照上述形式輸入相應(yīng)代碼，點(diǎn)擊確認(rèn)按鈕進(jìn)入圖1-20：1-檢查科目定義及導(dǎo)入。當(dāng)上圖借貸方平衡后方可認(rèn)為初始化數(shù)據(jù)完成0處理生成科目余額表的初始額。二、年結(jié)帳務(wù)處理及MAS任務(wù)項(xiàng)目：完成年結(jié)初始化下一年度數(shù)據(jù)。執(zhí)行部門：財務(wù)管理部目的要求：按照信息管理部MRPII小組發(fā)布的《財目前各公司普遍采用的是表結(jié)法，因此在年底月：12MAS：MAS1、月結(jié)應(yīng)用GLD250程序。輸入公司、年、月點(diǎn)確認(rèn)即可執(zhí)行完2-2、年結(jié)完成本年所有會計核算事物，并在12月結(jié)成功執(zhí)行后，即 執(zhí)行本年年結(jié)，應(yīng)用GLD200程序，輸入公司，年度，點(diǎn)確認(rèn)即可執(zhí) 3、初始科目余年結(jié)成功后，就可以做初始余額處理，應(yīng)用GLD210額過帳。靜待執(zhí)行過程完成是否平額過帳。靜待執(zhí)行過程完成是否平2- 4、0月份的科目匯總處理計算 行完成后就可以做匯總計算，輸入意輸0、幣種、公司、利潤中心、科目，點(diǎn)執(zhí)行按鈕，靜待計算過

2-、 、 在GLD550計憑證登陸程序里輸入帳憑證，執(zhí)行就直2然后確認(rèn)進(jìn)入后輸入會計憑證?；蛘哂嬈陂g1份設(shè)為“N，2月份設(shè)置為“Y”就不必每次修改期間了同時要求將涉及到期間的應(yīng)付應(yīng)收及入庫單的錄入時間直接改為三：日常帳務(wù)處理：任務(wù)項(xiàng)目：會計科目增加、憑證處理、帳簿查詢、期末結(jié)帳執(zhí)行部門：財務(wù)管理部目的要求：依照發(fā)布的《中集會計制度－會計科，在每個月周而復(fù)始準(zhǔn)確使用會計科目編制憑證，并通過審核修改確認(rèn)、記帳、匯總處理，為最終形成財務(wù)報表和月結(jié)做準(zhǔn)備。日常增加會計科目隨著日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展 會不斷產(chǎn)生增加新會計

2-目的需求，因此在MAS中增加會計科目便成為日常會計工作中帳務(wù)財務(wù)所應(yīng)用子模塊包括科目主文件GLD_S1-- 帳目主文件GLD_S1--具體操作過程如下點(diǎn)擊科目主文件進(jìn)入下屏3-目，參考下屏：3-（一級科目為H，非一級科目為D匯總（匯總科目則為，非匯總科目即為空、外幣（貨幣性科目為___（使用該科目則填入“*。具體如下屏：3-D1053-A：若GLD102科目主文件新增的是非匯總科目，點(diǎn)擊“裝入”B：若在科目主文件中新增的是匯總科目，點(diǎn)擊裝入后還需點(diǎn)3-界面下方的“子科目”按鈕定義匯總關(guān)系。以銀行存款-為例，選中匯總科目（匯總欄為““界面下方“子科3-根據(jù)匯總性質(zhì)，此處是二級匯總科目，所以匯總科目形式是“100201__00"，定義好科目匯總關(guān)系如上圖，存盤即可。目前就具備了輸入和修改的統(tǒng)一界面，進(jìn)入GLD550：選擇要輸入或修改的憑證類型，選中憑證，點(diǎn)擊修改進(jìn)入修改界面，點(diǎn)擊插入進(jìn)入輸入界面。點(diǎn)擊GLD550進(jìn)入憑證輸入界面將鼠標(biāo)定在上圖右欄，點(diǎn)擊“插入”進(jìn)入憑證輸入界

3-3-憑證類型是由GLD550（，MAS必須首先填寫科目匯率檢驗(yàn)從而保證了憑證輸入（貸（貸畢后，保存若憑證平衡（原幣金額、本位幣金額均應(yīng)平衡，則憑證狀態(tài)顯示綠色“UE”警示。注意MAS同一碼憑證修改界面如同上述輸入界面。MAS財務(wù)處理過程中，總帳及各其他子模塊的運(yùn)用都與會3-發(fā)生密切聯(lián)系，會計科目是關(guān)系到財務(wù)處理系統(tǒng)是否成功的關(guān)鍵憑證審核：審核憑證的目的在于防止輸入人員有意或無意的錯誤操作，一般安排非憑證輸入人員（核算會計或科長）來審核確認(rèn)。對憑證科目、數(shù)據(jù)計算、應(yīng)填寫項(xiàng)目的完整性等來審核憑證。MAS中對憑證的確認(rèn)是通過GLD551完成，選中所要確認(rèn)的憑證后，點(diǎn)擊確認(rèn)鍵，界面如下：3-4、憑證過帳（記帳—般會將此步驟放在月末即全部憑證包括手工和其他子系統(tǒng)轉(zhuǎn)過來的機(jī)制憑證全部作完后統(tǒng)一集中過帳，這主要因?yàn)檫^帳后已做的憑證在GLD550中不能再看到，為了修改的方便和準(zhǔn)確我們建議一般在月末由報表會計統(tǒng)一過帳。5.憑證、科目余額查詢憑證查3-點(diǎn)擊GLD301入3-匯率、憑證類型、科目、借貸方原本幣金額等內(nèi)容：（似憑證輸入、修改界面?？颇坑囝~查詢?nèi)粲肕AS總帳模塊中會計科目查詢（帳目查詢GLD302，須在憑于企業(yè)一般是由核算會計在月末集中過帳和匯總處理，所以用MASGLD302、GLD303在平時不能查到相關(guān)科目當(dāng)月余額信息。所以建議用報表工具（GLD_RPT）來查詢余額，操作如下：6、憑證匯總處理雙擊GLD208入?yún)R總：注意幣種輸入US目用7、報表生成：

3-3-匯總處理為生成報表作好了準(zhǔn)備，下一步修改報表時段FRS1083-15界面，只需對代碼為”BO”、”BP”、”BS”、BY及”CC”對應(yīng)的年、月的上下限進(jìn)行填列，以生成報表期段為200210月為例，如下圖3-15填列即可。再進(jìn)入FRS5103-16當(dāng)期如2002年8月，點(diǎn)擊查詢系統(tǒng)便顯示出已定義過的各類報表供計算提取數(shù)據(jù)。報表計算時序是首先計算利潤表、利潤分配表，然后再將其他報表的初、計欄對應(yīng)框打“√后點(diǎn)擊處理自動完

3-3-成報表計算；若對某一個報表計算，只須選中該表，點(diǎn)擊計算按鈕。注意“計算”按鈕只能對光標(biāo)所在行的一個報表進(jìn)行計算，并預(yù)覽計算后的對選中的多個報表同時進(jìn)行初值、計算，但不預(yù)覽計算后的報表。當(dāng)所有報表數(shù)據(jù)通過MAS計算完畢后，即可運(yùn)行QUERY財務(wù)報表，在EXCEL中更新生成需要的報表；對更新后的報表數(shù)據(jù)要認(rèn)真檢查，以防止新出現(xiàn)的項(xiàng)目在報表中漏定義。四：帳簿管理任務(wù)項(xiàng)目：設(shè)置帳簿帳簿查詢，憑證查詢和打印執(zhí)行部門：財務(wù)管理部目的要求：帳簿是總帳使用最頻繁的模塊，會計信息主要從中反映，帳簿設(shè)計應(yīng)考慮其篩選功能，帳簿與憑證的關(guān)聯(lián)查詢。操作指南在確定好會計期間后，將要查詢的科目編碼輸入（如上圖，點(diǎn)運(yùn)行GLD_RPT明細(xì)帳,輸入會計科目編碼和期間，點(diǎn)擊成查詢科目余額及方向本期本外幣發(fā)生額累計發(fā)生額。進(jìn)入special voucher,選擇年、月，輸入憑證號可打印憑證。五：期末結(jié)帳期末結(jié)帳是會計核算中相當(dāng)重要的一項(xiàng)功能，將本月各會計科具體運(yùn)行GLD250。六：財務(wù)報表定義任務(wù)項(xiàng)目：報表項(xiàng)目定義，實(shí)現(xiàn)報表自動生成。執(zhí)行部門：財務(wù)管理部目的要求：按照《會計報表編制說明，確保所有報表數(shù)據(jù)完整、規(guī)范、及時。應(yīng)用模塊：表式【FRS105 科目組【FRS110財務(wù)報表定義【FRS150】報表時段【FRS108】現(xiàn)金流量表主表定義【CHF101】現(xiàn)金流量表【CHF401】操作指南：財務(wù)報表是會計信息的最終載體，它集中向信息需求者傳遞公報表不僅體現(xiàn)了MAS首先說明一下報表取數(shù)據(jù)所應(yīng)用程序的功能說上圖所示的是進(jìn)入FRS150后的界面，具體如下1.000(報表號)資產(chǎn)負(fù)債表(報表名稱)1.000(報表代碼)XH(合并關(guān)系應(yīng)用程序（下面介紹的3種）(類型)M系統(tǒng)中不同報表對應(yīng)不同應(yīng)用程序目前而言MAS系統(tǒng)具體有FRS4007、其中3種應(yīng)用程序功能分別如下FRS40007取對應(yīng)科目組代碼出報表，用于科目余額報表，必須FRS105中定義其數(shù)據(jù)來源FRS40008取一組代碼出報表，使用“_”通配符，無須在定義FRS40013取帶幣種的代碼出報表，使用“%”通配符，用于借方科目往來類報表，無須在FRS105定義。為了集中反映MAS財務(wù)報表定義選則兩個典型報表作為說明范例，即資產(chǎn)負(fù)債表和利潤分配表。任何一個會計報表首先要先把它的行和列定義好，即安排好它的最終框架，即我們所平常看到的財務(wù)報表形式，為此先在表式報【FRS150】定顯示會計科目或列用來顯示金額點(diǎn)擊FRS105，進(jìn)入圖6-01，選中1.000BALANCESHEET，擊行定義進(jìn)入下一屏如圖6-資產(chǎn)類科目定義頁號為“1“2會計科目，從10開始以十進(jìn)制累加，在描述1科目，描述2寫入其在資產(chǎn)負(fù)債表中顯示的行順序號在此再對帳戶簇的定義做一下說明，以主營業(yè)務(wù)成本明細(xì)表

6-6-例6-由于材料成本科目按箱型編碼，在此將帳戶簇號設(shè)為CB-ST10CL，帳號定義為54010101,并將系數(shù)設(shè)為1。進(jìn)入列定義列號表示在表中的列排列順序，列標(biāo)識按照C01、C02…..根據(jù)需要列到cn;描述是在報表中顯示的列標(biāo)題；期間可根據(jù)列標(biāo)識的取值時段范圍選擇，在此處雙擊即可選擇，在資產(chǎn)負(fù)債表中是選擇BO、O、B，貨幣為US，在填列列定義后存盤即可。6-帳戶簇是根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表會計科目匯總程度要求輸入行定義描述1和行號所對應(yīng)的一級會計科目如20對應(yīng) 同在列1、列2中輸入符號“*（其中“*”表示所取報表列的個數(shù)和位置，存盤退出。由于科目組FRS110中會計科目（帳戶簇）對應(yīng)的系數(shù)直接影響資產(chǎn)負(fù)債表取對于出現(xiàn)報表不平衡時可對科目組定義6-以檢查系數(shù)的符號（+/-是表明會計報表是從科目余額表中取表式定義的科目對應(yīng)的貸方發(fā)生、余額數(shù)，而“+”號則是表明會計報表是從科目余額表中取表式定義的科目對應(yīng)的借方發(fā)生、余額數(shù)。6-同時我們也注意到，資產(chǎn)負(fù)債表列示項(xiàng)中存在計算項(xiàng)，如固定說明：流動資產(chǎn)小計（見圖6-07首先運(yùn)行FRS150，進(jìn)入后選中資產(chǎn)負(fù)債表，點(diǎn)擊公式定義，進(jìn)6-將鼠標(biāo)定位于流動資產(chǎn)小計和年初數(shù)交叉處，點(diǎn)擊公式選擇行計算公式，EXECUTE后進(jìn)入下一屏：6-NVL（V01，0，報表號1.000，年、月、日分別輸入0，過濾器為%，行從20到150，存盤即可；對于固定資產(chǎn)凈值采用了類似辦法，公式定義界6-資產(chǎn)合計行計算公式定義如下屏6-（產(chǎn)負(fù)債表列值可由列定義取得，不要要列計算公式定義，請參看費(fèi)用匯總表（銷售成本口徑：按照上面行定義操作步驟進(jìn)入費(fèi)用匯總表公式定義界

6-6-同樣將鼠標(biāo)定位在本年累計如圖6-11，點(diǎn)擊公式后選擇列計算公式并EXECUTE，進(jìn)入下一屏：6-上圖各項(xiàng)目填列方法同上通過上述行、列公式定義不難發(fā)現(xiàn)，會計報表表式定義主要是BPLP等表示和類型OBZW域數(shù)據(jù)通過從表式定義取得的數(shù)據(jù)再通過四則運(yùn)算計算得出6-圖6-

同樣在FRS150中選中5.000利潤分配表公式定義如上圖：選中凈利潤和本年實(shí)際決定的域，點(diǎn)擊公式，選擇域計算公EXECUTE后進(jìn)入左V01定義表明了行和列都要定義而對于上年實(shí)1，通過上述定義不難看出如果一個報表引用了其他報表數(shù)法從科目余

圖6-間如何等等。現(xiàn)金流量表的日常憑證處理和報表定義、計首先在日常憑證處理中對所有涉及銀行存款的憑證中的銀行存款對方科目定義現(xiàn)金流量行，具體來說：1）（1001%、1002%、1009%，在MAS系統(tǒng)中目前已打包拷入。現(xiàn)對報表中的填列項(xiàng)做一簡單說明：母項(xiàng)是指該行所對應(yīng)的匯總項(xiàng)目（表中的行次。如下圖：6-行次36對應(yīng)的（匯總項(xiàng)是籌資現(xiàn)金流入（其行次是4加減關(guān)（因?yàn)樗乾F(xiàn)金流入小計的加項(xiàng)，而序號460對的是現(xiàn)金流出，所以是減現(xiàn)，符號為“-，籌資現(xiàn)金流入小計的（行次是53動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額對應(yīng)的匯總母項(xiàng)則是現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的（行次是552