商業(yè)銀行管理學(xué)單位:第七章商業(yè)銀行貸款管理Contents第一節(jié)貸款類型與貸款政策第二節(jié)貸款信用分析第三節(jié)貸款定價(jià)第四節(jié)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)管理第五節(jié)不良貸款管理第六節(jié)案例分析Companyname第一節(jié)商業(yè)銀行貸款類型與貸款政策一、貸款種類（一）企業(yè)貸款1、短期貸款：期限少于1年的貸款。這種貸款都是為不斷地存貨融資，借款企業(yè)銷售了存貨或收回應(yīng)收帳款后，就可以歸還貸款，一些短期貸款是滿足服務(wù)性行業(yè)，如工程設(shè)計(jì)公司資金需求等。短期貸款信用分析的重點(diǎn)是借款人所提供的計(jì)劃財(cái)務(wù)報(bào)表。存貨、應(yīng)收帳款或固定資產(chǎn)作擔(dān)保。借款人在信用限額內(nèi)，只要按期對(duì)實(shí)際使用的貸款資金支付利息，就可以循環(huán)使用貸款本金直到協(xié)議期滿或銀行認(rèn)為借款人的信用度下降。貸款利率為固定利率和浮動(dòng)利率。Companyname3、貸款承諾是指為借款人提供一定的貸款額度，在承諾期間借款人有權(quán)在任何時(shí)間使用這筆貸款。銀行發(fā)放貸款承諾在于獲取未來貸款需求變化的有關(guān)的信息，合理安排貸款需求。在銀行貸款組合中，企業(yè)貸款比重在下降，大量的商業(yè)票據(jù)融資侵蝕了部分企業(yè)貸款的份額。Companyname（二）不動(dòng)產(chǎn)貸款這類貸款用于企業(yè)的不動(dòng)產(chǎn)的購(gòu)買、開發(fā)與建設(shè)的融資，期限一般較長(zhǎng)，采用浮動(dòng)利率。因不動(dòng)產(chǎn)貸款是以所建所購(gòu)的不動(dòng)產(chǎn)作擔(dān)保抵押以及對(duì)利率的波動(dòng)更加敏感為特征的，故銀行對(duì)這類貸款的信用評(píng)估重點(diǎn)是這些貸款項(xiàng)目的未來現(xiàn)金流量以及利率波動(dòng)對(duì)其資產(chǎn)成本影響。鑒于不動(dòng)產(chǎn)貸款流動(dòng)性差，風(fēng)險(xiǎn)高，銀行通常通過二級(jí)市場(chǎng)將不動(dòng)產(chǎn)貸款出售或證券化等方式創(chuàng)造出新的流動(dòng)性來源，滿足銀行對(duì)這類貸款需求。（三）農(nóng)業(yè)貸款因農(nóng)業(yè)貸款需求的分散化以及成本較高，其他非銀行金融機(jī)構(gòu)無法與銀行開展競(jìng)爭(zhēng)。Companyname（四）租賃融資租賃融資是滿足了企業(yè)對(duì)資本設(shè)備的需求的一種獨(dú)特手段，承租企業(yè)則可取得一種資產(chǎn)使用權(quán)，并且在租賃期滿時(shí)還有購(gòu)買這種資產(chǎn)的權(quán)利。租賃融資在功能上相當(dāng)于貸款的延伸。由于銀行無法直接控制收益性資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)，銀行通過租賃融資方式就直接貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。銀行租賃融資有兩類：1、直接租賃。所購(gòu)買的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)屬于銀行，承租企業(yè)僅有這一資產(chǎn)的使用權(quán)，并且按租賃合同定期支付租金。2、杠桿租賃。是指銀行控股公司作為出租人，建立所有權(quán)信托，控股公司只提供購(gòu)買資產(chǎn)的部分資金，其余資金從其他金融機(jī)構(gòu)貸款，即以杠桿方式購(gòu)買企業(yè)所需的資產(chǎn)出租給其使用獲取租金收入。Companyname家庭財(cái)產(chǎn)信貸是銀行以家庭財(cái)產(chǎn)作這種貸款的擔(dān)保。這種貸款的期限較短，可以循環(huán)使用。信用卡貸款一般是循環(huán)信貸限額貸款，限額的多少取決于銀行對(duì)持卡人的信任度以及家庭財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。目前，我國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定個(gè)人貸款采用受托支付方式，只有30萬元以下采用個(gè)人自主支付方式。Companyname（六）其它貸款1、過渡性貸款他可看作項(xiàng)目貸款，是滿足借款人一定時(shí)期的資金需求，直到某一特定事件發(fā)生，這一事件可以產(chǎn)生出足以償還貸款的現(xiàn)金流量。過度性貸款用于出售資產(chǎn)的收購(gòu)、承銷證券和其他臨時(shí)事件的融資，抵押品通常是這些資產(chǎn)。例如，投資銀行因承銷證券向銀行申請(qǐng)的貸款。Companyname2、參與協(xié)議是指銀行可以參與其它銀行發(fā)放的貸款，從而獲取貸款份額。參與協(xié)議通常用于大型項(xiàng)目的貸款。由于大型項(xiàng)目對(duì)貸款需求量很大，幾家銀行聯(lián)合起來共同為其貸款。參與協(xié)議的優(yōu)點(diǎn)在于每個(gè)貸款人都同借款人建立了直接的契約關(guān)系，而不必依賴牽頭銀行，從而保護(hù)了參與銀行免受由于牽頭銀行經(jīng)營(yíng)失敗所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。Companyname2、貸款程序（1）提供申請(qǐng)表。（2）信用分析。（3）貸款審查。（4）貸款合同的簽訂與發(fā)放。（5）貸后檢查。（6）還本付息。未收回的貸款列入損失貸款。Companyname第二節(jié)貸款信用分析一、信用的5C標(biāo)準(zhǔn)貸款員在貸款信用評(píng)估時(shí)，要把5C標(biāo)準(zhǔn)牢記在心中，可以避免在評(píng)估客戶的信用價(jià)值時(shí)忽視主要的因素。1、品德（character）是指客戶履行貸款義務(wù)的主動(dòng)性與決心。品德是一個(gè)人正直、可靠和誠(chéng)實(shí)的內(nèi)在素質(zhì)。判斷一個(gè)人的品德，最好的辦法是與其長(zhǎng)期打交道。Companyname2、經(jīng)營(yíng)能力（capacity）

通常是由借款人用其在收益周期中所獲得超額現(xiàn)金流來償付的。對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)能力的判斷，采用過去財(cái)務(wù)績(jī)效與同行業(yè)的比較都能夠很好地說明它的經(jīng)營(yíng)狀況。但要評(píng)價(jià)一個(gè)新借款企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力往往是比較困難的。貸款人員應(yīng)考察借款企業(yè)的管理人員中是否有人曾經(jīng)參與管理過同類的企業(yè)以及該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效如何。因?yàn)檫^去的經(jīng)營(yíng)失敗是對(duì)未來的經(jīng)營(yíng)績(jī)效來說是一個(gè)不好的預(yù)兆。Companyname3、資本（capital）是指借款企業(yè)的股東權(quán)益資本的總量、構(gòu)成，以及債權(quán)資本在內(nèi)的所有資本的使用效率。充足的股權(quán)資本對(duì)于新興的企業(yè)來說尤為重要。5、經(jīng)營(yíng)環(huán)境狀況（conditions）是指借款人所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，它是一種外生變量。Companyname二、企業(yè)貸款的信用分析（一）企業(yè)貸款的信用評(píng)估采用5C標(biāo)準(zhǔn)，這里就不再贅述。（二）企業(yè)貸款的財(cái)務(wù)分析1、財(cái)務(wù)報(bào)表的項(xiàng)目分析（1）資產(chǎn)負(fù)債表分析。分析企業(yè)的有價(jià)證券、應(yīng)收帳款、應(yīng)收票據(jù)、存貨、以及負(fù)債與權(quán)益資本。（2）損益表分析。是了解企業(yè)某一段時(shí)期內(nèi)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，評(píng)價(jià)企業(yè)管理水平以及企業(yè)未來盈利能力。（3）流量表分析。它既是反映企業(yè)全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和盈利狀況的基礎(chǔ)，又是表現(xiàn)企業(yè)對(duì)債務(wù)需求和償還能力的依據(jù)。Companyname2、財(cái)務(wù)比率分析（1）短期償債能力比率①流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債（2）業(yè)務(wù)活動(dòng)比率①存貨周轉(zhuǎn)率=年銷售成本/存貨平均余額②應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=年賒銷總額/應(yīng)收帳款平均余額③資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售總額/總資產(chǎn)（3）負(fù)債比率①債務(wù)比率=負(fù)債/資產(chǎn)Companyname三、個(gè)人貸款的信用分析（一）個(gè)人貸款的信用評(píng)估系統(tǒng)1、判斷性信用分析系統(tǒng)判斷系統(tǒng)是貸款人員在評(píng)估消費(fèi)者的還貸能力與還款意愿時(shí)的經(jīng)驗(yàn)與見解。貸款人員根據(jù)消費(fèi)者的信用記錄，工作年限與職業(yè)的穩(wěn)定性、居住的時(shí)間與類型、誠(chéng)實(shí)與否評(píng)估其品德，但在評(píng)估中不得摻雜個(gè)人主觀與偏見的因素。由于消費(fèi)者的年齡、職業(yè)與受教育程度可作為確定其退休時(shí)間與預(yù)期收入，年齡、職業(yè)與受教育程度作為評(píng)估消費(fèi)者未來收入的重要參數(shù)。消費(fèi)者的預(yù)期收入是其貸款的主要還款來源，用貸款購(gòu)買的商品作擔(dān)保用于第二還款來源。Companyname2、檢驗(yàn)性信用分析系統(tǒng)檢驗(yàn)性信用分析的基本思路是賦予消費(fèi)者特征的不同方面以不同的分值，將分值之和同預(yù)先確定的接受或拒絕標(biāo)準(zhǔn)相比較，低于這一分值標(biāo)準(zhǔn)，則不能接受消費(fèi)者貸款申請(qǐng)。銀行的資信評(píng)分系統(tǒng)是根據(jù)消費(fèi)者特征來積分值的，累計(jì)之和就是其信用總分值。消費(fèi)者的分值越高。銀行資信評(píng)分時(shí)，禁止將種族、膚色、宗教信仰、出生國(guó)及遷移狀況等納入資信評(píng)分系統(tǒng)。Companyname（二）個(gè)人貸款的信用評(píng)估1、償債意愿評(píng)估消費(fèi)者償債意愿主要是考察其品德。銀行通過面談和過去的信用記錄來證實(shí)消費(fèi)者償還貸款的意愿。銀行在證實(shí)這些信息的真實(shí)性基礎(chǔ)上受理消費(fèi)者貸款申請(qǐng)。2、償債能力。（1）職業(yè)與收入。（2）家庭財(cái)產(chǎn)狀況。（3）債務(wù)狀況。Companyname第三節(jié)貸款定價(jià)一、貸款定價(jià)原則1、貸款收益最大化。2、擴(kuò)大市場(chǎng)份額。3、保障貸款質(zhì)量。4、維護(hù)銀行的信譽(yù)。如果銀行在貸款定價(jià)結(jié)構(gòu)上為客戶留下較大的靈活空間，就強(qiáng)化了客戶對(duì)銀行的信任度，客戶樂意接受銀行其他方面的服務(wù)，為銀行帶來派生存款和服務(wù)收入。在確定貸款價(jià)格時(shí)，客戶的視角也是銀行所關(guān)注的問題。中小客戶不太關(guān)心一項(xiàng)貸款價(jià)格的高低，而是更關(guān)心自己是否有資格獲得貸款以及獲得貸款后每月的償還金額。

Companyname二、貸款價(jià)格的構(gòu)成

1、貸款利率（1）優(yōu)惠利率。是由貨幣市場(chǎng)上的成本確定的。（2）浮動(dòng)利率。（3）固定利率。銀行與客戶簽訂提前償還貸款的懲罰措施，以彌補(bǔ)客戶提前還款而給銀行造成的損失。（4）浮動(dòng)利率的上限與下限。它是為了保護(hù)銀行與客戶免受不正常的利率波動(dòng)之害而設(shè)定的。Companyname2、服務(wù)費(fèi)收入服務(wù)費(fèi)收入是指銀行在貸款安排中，有機(jī)會(huì)收取的承諾費(fèi)、提前支付罰款以及交易費(fèi)。交易費(fèi)是指向借款人收取的調(diào)查費(fèi)、抵押品存放費(fèi)、貸款發(fā)放費(fèi)與收回費(fèi)等。3、隱性價(jià)格隱性價(jià)格是指為了保障貸款安全性與提高貸款的收益，往往對(duì)借款人的行為作出某種限制性規(guī)定。Companyname3、成本—收益定價(jià)模型這一定價(jià)模型由三個(gè)步驟組成：①在多種利率與費(fèi)用水平下估算貸款將產(chǎn)生的收入；②估算銀行的可貸資金凈額（減去借款人承諾在銀行保有的存款并加上存款準(zhǔn)備金）；③用估算的貸款收入除以借款人實(shí)際使用的貸款資金估算出貸款的稅前收益。Companyname假設(shè)一位客戶需要1000萬美元的貸款，但客戶實(shí)際只按照合同的20%利率使用了800萬美元。如果銀行要求的承諾費(fèi)為1%，補(bǔ)償余額的存款利率為5%，存款準(zhǔn)備金率為10%。則有：①估算的貸款收入：800×20%+200×1%=162萬美元②估算客戶使用的資金：800－（800×20%+200×5%）+（800×20%+200×5%）×10%=647萬美元③估算貸款的稅前收益：162÷647=25%可見，銀行管理者必須判定25%以上的貸款稅前收益才能補(bǔ)償銀行籌資成本。Companyname

4、補(bǔ)償余額定價(jià)模型所謂補(bǔ)償余額是指借款人必須應(yīng)銀行要求將按貸款額度的一定比率回存銀行并不得動(dòng)用的那部分貸款。補(bǔ)償余額要求作為銀行貸款的一項(xiàng)額外的收入來源，并且創(chuàng)造了更穩(wěn)定的存款供給，緩解了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。計(jì)算公式:

Companyname（二）住房抵押貸款的償還方式一般采用分期付款方式還款：

1、本金固定法：

2、本息固定法：

Companyname提前償還款補(bǔ)償：“78規(guī)則”78規(guī)則基于12個(gè)月數(shù)字之和，即1+2+3……+11+12=78。它用于客戶貸款提前還款時(shí)，銀行獲取與貸款相關(guān)聯(lián)的某些費(fèi)用來彌補(bǔ)因客戶提前還款給其造成的損失。提前還款違約金是銀行貸款財(cái)務(wù)費(fèi)用，當(dāng)貸款被提前償還時(shí)，每月的銀行財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)為整個(gè)貸款期限內(nèi)的位數(shù)的數(shù)額的比例，銀行第1個(gè)月財(cái)務(wù)費(fèi)用應(yīng)為12/78，第12個(gè)月則為1/78?？蛻舻?個(gè)月提前償付貸款，銀行將獲取違約金為1－12+11+10/78=57.69%。Companyname客戶折扣率的確定也要遵循“78規(guī)則”。消費(fèi)貸款定價(jià)的非利率因素主要是減少或改變違約風(fēng)險(xiǎn)。例如，信用保險(xiǎn)、預(yù)付保證金、遲延付款費(fèi)和擔(dān)保條件等。Companyname（三）信用卡的定價(jià)一般來說，信用卡定價(jià)只要能彌補(bǔ)銀行循環(huán)貸款的成本，其價(jià)格要比分期貸款價(jià)格低。但是，信用卡對(duì)未清償余額罰息過高，以及當(dāng)市場(chǎng)利率普遍下降時(shí)，信用卡未清償余額的利率并沒有降低，這一點(diǎn)對(duì)持卡人是不公平的。借記卡的定價(jià)要比貸記卡定價(jià)低得多，關(guān)鍵因素在于借記卡不存在未清償余額，并且銀行無須每月向使用者開出結(jié)算單，而貸記卡則要對(duì)未清償余額罰息并每月向使用者開出結(jié)算單。因?yàn)榻栌浛ㄊ且噪娮臃绞浇栌浭褂谜叩拇婵顜?，貸記商戶的帳戶，必須有足夠的存款余額才能使用借記卡消費(fèi)，不能融資消費(fèi)。Companyname第四節(jié)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)管理一、貸款違約風(fēng)險(xiǎn)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)：指借款人沒有按約定的要求償還貸款的事件。借款人發(fā)生違約的情形：1）沒有按時(shí)履行支付義務(wù)的付款違約2）違反一項(xiàng)約定的“技術(shù)”違約3）經(jīng)濟(jì)違約：借款人資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值低于未清償債務(wù)價(jià)值時(shí)的狀態(tài)4）法律訴訟違約：借款人因經(jīng)濟(jì)糾紛而卷入法律訴訟，使借款人出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉的可能性，貸款無法按期償還。Companyname二、違約風(fēng)險(xiǎn)模型1.貸款人質(zhì)量模型一種從定性角度考察貸款人違約概率的模型。銀行對(duì)貸款人質(zhì)量評(píng)估所考慮的因素是：借款人因素和市場(chǎng)因素1）借款人因素a.品德：可通過借款人的歷史紀(jì)錄來反映b.財(cái)務(wù)杠桿：大量債務(wù)增加借款人的利息負(fù)擔(dān)Companyname1）市場(chǎng)因素a.經(jīng)濟(jì)周期：帶來行業(yè)沖擊、企業(yè)績(jī)效沖擊b.利率水平：利息負(fù)債的輕重2.信用評(píng)分模型以定量的方式考察借款人的違約風(fēng)險(xiǎn)1）線性概率模型將借款人有關(guān)的歷史財(cái)務(wù)指標(biāo)等數(shù)據(jù)作為模型的輸入數(shù)據(jù)來解釋以前的貸款償還情況，并預(yù)測(cè)新貸款的償還概率。Companyname2）Logit模型將貸款違約概率的預(yù)計(jì)區(qū)間限定在0——1之間，并假設(shè)違約概率服從logistic分布，對(duì)借款人貸款違約狀況影響因素的統(tǒng)計(jì)估計(jì)。3）線性判別式模型首先將借款人劃分為高違約風(fēng)險(xiǎn)和低違約風(fēng)險(xiǎn)兩類；將所觀察到的借款人的多種財(cái)務(wù)指標(biāo)值與這些指標(biāo)的權(quán)數(shù)相乘的和得出指標(biāo)變量值，其中權(quán)數(shù)是經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)。Companyname第五節(jié)不良貸款管理一、不良貸款（problemloans）的成因（一）什么是問題貸款是指未能按照約定期限償還的貸款。按照貸款實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，其中后三類歸為問題貸款。（1）正常貸款它是指按期還本付息的貸款，且風(fēng)險(xiǎn)在銀行控制范圍內(nèi)，違約率為0～1%。（2）關(guān)注貸款它是指借款人雖能履行合同，但由于經(jīng)營(yíng)上的失誤，可能造成銀行貸款質(zhì)量的惡化，因此需要銀行特別加以關(guān)注，隨時(shí)了解借款人的財(cái)務(wù)狀況。違約率為2%。Companyname（3）次級(jí)貸款它是指借款人的還款能力以及抵押和擔(dān)保都不足以保證貸款本息的完全償還，銀行貸款損失發(fā)生的可能性較大。違約率為20%。（4）可疑貸款它是指貸款無法全部收回，即使拍賣抵押品，違約率為50%。（5）損失貸款它是指銀行通過各種努力都無法收回或剩余價(jià)值極少，違約率為100%。采用注銷或沖帳的方式加以處理。Companyname（二）不良貸款產(chǎn)生的原因1、銀行方面的原因：（1）貸前調(diào)查欠佳。（2）不恰當(dāng)?shù)馁J款結(jié)構(gòu)安排。（3）抵押品設(shè)置不當(dāng)。（4）不完備的貸款監(jiān)督。Companyname2、借款人方面的原因：（1）缺乏管理力度。（2）產(chǎn)品與服務(wù)退化。（3）糟糕的市場(chǎng)營(yíng)銷和財(cái)務(wù)控制。3、外部環(huán)境因素：（1）經(jīng)濟(jì)因素。（2）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)與技術(shù)水平。（3）環(huán)境因素。Companyname二、不良貸款對(duì)銀行的影響

1、信譽(yù)的損害。

2、費(fèi)用支出增加。

3、違反誠(chéng)信與公平交易原則。Companyname三、問題貸款的預(yù)警信號(hào)1、非財(cái)務(wù)性預(yù)警信號(hào)非財(cái)務(wù)性預(yù)警信號(hào)包括：（1）決策人的行為方式和個(gè)人習(xí)慣發(fā)生了變化。（2）其他貸款人提供的不利于借款人的法律依據(jù)。（3）管理層、所有權(quán)人事的變動(dòng)。（4）與貿(mào)易供給方關(guān)系的惡化，流失了財(cái)務(wù)狀況良好的客戶。（5）喪失了主要產(chǎn)品系列、專利權(quán)、分配權(quán)。（6）高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，如冒險(xiǎn)參與企業(yè)并購(gòu)、新企業(yè)投資等。Companyname（7）改變季節(jié)性貸款需求時(shí)間。（8）不遵守貸款合同的基本要求，如不能按期向銀行提供報(bào)表（9）管理上缺乏明顯的連續(xù)性。（10）勞資關(guān)系惡化。（11）在回應(yīng)低迷的市場(chǎng)或不景氣的經(jīng)濟(jì)狀況時(shí)反應(yīng)遲緩。（12）沒有及時(shí)更新或淘汰過時(shí)的廠房與設(shè)備。（13）在企業(yè)融資中出現(xiàn)其他貸款人，新貸款提供更優(yōu)的抵押品。（14）沒有支付保險(xiǎn)費(fèi)而終止保險(xiǎn)。Companyname2、財(cái)務(wù)性預(yù)警信號(hào)財(cái)務(wù)性預(yù)警信號(hào)包括：（1）現(xiàn)金頭寸惡化以及現(xiàn)金流量出現(xiàn)異常。（2）延長(zhǎng)應(yīng)收帳款的收款期。（3）應(yīng)收帳款的數(shù)量及其占資產(chǎn)的比重急劇增長(zhǎng)。（4）存貨數(shù)量顯著增長(zhǎng)，存貨周轉(zhuǎn)率明顯下降。（5）流動(dòng)比率下降以及債務(wù)比重上升。（6）較高的無形資產(chǎn)含量以及資產(chǎn)滯留嚴(yán)重。Companyname（7）為了編制報(bào)表而重新對(duì)資產(chǎn)估價(jià)。（8）收入與補(bǔ)貼不正常，如非生產(chǎn)性支出急劇上升。（9）銷售量增長(zhǎng)而利潤(rùn)下降。（10）壞帳損失程度嚴(yán)重，準(zhǔn)備金的大幅度增加。（11）與利潤(rùn)相比，總資產(chǎn)增長(zhǎng)過快。（12）資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)出現(xiàn)重大變化。（13）不合格的審計(jì)以及財(cái)務(wù)管理人員變動(dòng)。（14）對(duì)固定資產(chǎn)或流動(dòng)資產(chǎn)需求不良的財(cái)務(wù)規(guī)劃。Companyname四、不良貸款的處理1、貸款展期。2、抵押品清算。通過清算抵押品，銀行可以擺脫借款人財(cái)務(wù)狀況繼續(xù)惡化的風(fēng)險(xiǎn)。但是有時(shí)會(huì)惡化銀企關(guān)系，流失客戶的風(fēng)險(xiǎn)。3、申請(qǐng)法律裁決，依法收貸。對(duì)銀行來說，法律裁定收回貸款并不輕松，即使銀行贏得訴訟，貸款的償還因借款人故意拖延等不合作態(tài)度，消耗了大量時(shí)間與費(fèi)用。如果因法律訴訟導(dǎo)致銀行成為被告，銀行將會(huì)卷入到曠日持久的訴訟之中，并且負(fù)擔(dān)大量的律師費(fèi)與訴訟費(fèi)。Companyname4、破產(chǎn)索賠的可能性。銀行的清償行動(dòng)可能會(huì)迫使借款人通過申請(qǐng)破產(chǎn)來尋求法院的保護(hù)，其后果是清償貸款的時(shí)間將會(huì)被延長(zhǎng)而不是縮短。采取相應(yīng)的法律行動(dòng)，仍至使債務(wù)人破產(chǎn)。銀行有可能成為其他債權(quán)人的起訴對(duì)象。大多數(shù)情況下，銀行都會(huì)愿意通過其他途徑挽回貸款損失。當(dāng)一項(xiàng)問題貸款被確定不能收回，銀行只好采取貸款損失準(zhǔn)備金沖銷。Companyname第六節(jié)案例分析Compan