固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

(AST)易飛管理軟件部門：講師：◆◆課程大綱◆◆前言系統(tǒng)架構(gòu)錄入基本信息及信息字段說明日常交易信息處理資產(chǎn)盤點(diǎn)管理自動(dòng)分錄管理批次作業(yè)資產(chǎn)請(qǐng)購管理報(bào)表管理測驗(yàn)及問卷

一、教育訓(xùn)練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益介紹壹.前言１·了解系統(tǒng)之效益及功能２·了解信息搜集及整理重點(diǎn)３·熟悉系統(tǒng)之操作方式４·了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序５·了解系統(tǒng)上線的步驟及導(dǎo)入程序(一)、教育訓(xùn)練課程之目的1.可以對(duì)資產(chǎn)之保管、保險(xiǎn)、投資抵減、抵押提

供管理，以滿足總務(wù)部門或管理部門之需要。2.可以直接作為年底稅務(wù)申報(bào)之用。3.可將取得、改良、重估、報(bào)廢、出售、調(diào)整、折舊信息拋轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)之憑證分錄至?xí)?jì)總帳子系統(tǒng)。4.提供固定資產(chǎn)之按月自動(dòng)攤提折舊作業(yè)。5.提供完整盤點(diǎn)作業(yè)方式。(一)、系統(tǒng)功能(二)、系統(tǒng)功能及效益１.幫助經(jīng)營者了解資產(chǎn)折舊的狀況２.提高折舊計(jì)算的正確性３.方便資產(chǎn)的盤點(diǎn)和管理４.節(jié)約在固定資產(chǎn)管理上投入的時(shí)間和人力(二)、系統(tǒng)效益1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)購管理9.報(bào)表管理10.測驗(yàn)及問卷◆◆課程大綱◆◆一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)貳.系統(tǒng)架構(gòu)(一)、系統(tǒng)主畫面

(二)、系統(tǒng)功能圖基本信息管理設(shè)置參數(shù),資產(chǎn)類別,資產(chǎn)信息日常交易改良,重估,報(bào)廢,出售,調(diào)整,折舊,轉(zhuǎn)移,外送,收回自動(dòng)分錄管理報(bào)表/清單管理自動(dòng)攤提折舊批次作業(yè)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)固定資產(chǎn)請(qǐng)購請(qǐng)購,詢價(jià),采購,進(jìn)貨,賦予資產(chǎn)編號(hào)基本信息規(guī)規(guī)劃錄入日常交交易憑證拋轉(zhuǎn)還還原信息錄入與與核對(duì)期初余額導(dǎo)導(dǎo)入折舊攤提及及憑證拋轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)部門、供應(yīng)商、資資產(chǎn)類別、、單據(jù)資產(chǎn)未提攤攤折舊金額額結(jié)算重估、改良良、報(bào)廢、、轉(zhuǎn)移…資產(chǎn)信息資產(chǎn)交易明細(xì)表表資產(chǎn)交易統(tǒng)統(tǒng)計(jì)表(三)、系系統(tǒng)主作業(yè)業(yè)程序概述述固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)應(yīng)收管理系系統(tǒng)票據(jù)管理系系統(tǒng)會(huì)計(jì)管理系系統(tǒng)基本信息管理系統(tǒng)應(yīng)付管理系系統(tǒng)(四)、固固定資產(chǎn)與與其他系統(tǒng)統(tǒng)之關(guān)連1.前言2.系統(tǒng)架架構(gòu)3.錄入基本信信息及信息息字段說明明4.日常交交易信息處處理5.資產(chǎn)盤盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分分錄管理7.批次作作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購管理9.報(bào)表管管理10.測驗(yàn)驗(yàn)及問卷◆◆課程大大綱◆◆1.前序作作業(yè)信息2.錄入系統(tǒng)基基本信息叁.錄入基本信信息及信息息字段說明明1.錄入部門信信息2.錄入人人員信息3.錄入供應(yīng)廠廠商信息(一)、、前序作業(yè)業(yè)信息1.設(shè)置固定資資產(chǎn)參數(shù)2.錄入資資產(chǎn)類別3.錄入資資產(chǎn)信息4.錄入保保險(xiǎn)信息(二)、、錄入系統(tǒng)基基本信息作作業(yè)1.前言2.系統(tǒng)架架構(gòu)3.錄入基本信信息及信息息字段說明明4.日常交交易信息處處理5.資產(chǎn)盤盤點(diǎn)管理6.自動(dòng)分分錄管理7.批次作作業(yè)8.資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購管理9.報(bào)表管管理10.測驗(yàn)驗(yàn)及問卷◆◆課程大大綱◆◆1.錄入資產(chǎn)信信息2.錄入資產(chǎn)改改良3.錄入資產(chǎn)重重估4.錄入資產(chǎn)報(bào)報(bào)廢5.錄入資產(chǎn)出出售6.錄入資產(chǎn)調(diào)調(diào)整7.錄入資產(chǎn)折折舊8.錄入資產(chǎn)移移轉(zhuǎn)9.錄入資產(chǎn)外外送10.錄入資產(chǎn)收收回肆.日常常交易信息處處理(一)資產(chǎn)產(chǎn)取得錄入資產(chǎn)基基本信息錄入應(yīng)付憑單來源為“資資產(chǎn)取得””即可開窗取資產(chǎn)產(chǎn)信息或維維護(hù)☆當(dāng)用購入,自制,受贈(zèng)或任何何其它方式式獲得資資產(chǎn)時(shí)錄入入此交易單單據(jù)錄入資產(chǎn)改改良錄入應(yīng)付憑單來源為“資資產(chǎn)改良””即可開窗取資產(chǎn)產(chǎn)改良信息息或維護(hù)(二)資產(chǎn)產(chǎn)改良原有資產(chǎn)的的價(jià)值發(fā)生生異動(dòng),不論是資產(chǎn)產(chǎn)的『增添』,『改良』或『替換』都將發(fā)生資資產(chǎn)價(jià)值上上的變動(dòng)(通常是增加加)，(三)資產(chǎn)重重估當(dāng)資產(chǎn)價(jià)值值與之前所所購買金額額差異很大大時(shí),由公認(rèn)單位位認(rèn)定價(jià)值值后,所作的資產(chǎn)產(chǎn)增值或減減值.改良或重估估：按凈殘值重計(jì)凈殘值值資產(chǎn)凈值＝＝取得成本本+改良成成本-累累計(jì)折舊舊平均法凈殘殘值＝(帳面價(jià)值值+改良成成本)/10定率遞減法法凈殘值=(帳面價(jià)價(jià)值+改良良成本)/10資產(chǎn)改良\重估時(shí)凈凈殘值計(jì)算算(四)資產(chǎn)報(bào)報(bào)廢當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生生『報(bào)廢』時(shí),應(yīng)該在帳上上將該資產(chǎn)產(chǎn)的『數(shù)量』,『取得成本』,『改良成本』與『累積折舊』余額對(duì)沖.1.提供自自動(dòng)計(jì)算處處份損益2.若為‘‘自動(dòng)銷帳帳’則單據(jù)據(jù)審核時(shí)會(huì)將將單據(jù)日期期回寫至資產(chǎn)之之銷帳日期期1.可將資資產(chǎn)出售單單據(jù)結(jié)帳納入應(yīng)收帳帳款2.該結(jié)帳帳單據(jù)審核核后此單號(hào)會(huì)回寫至至資產(chǎn)出售售單(五)資產(chǎn)出出售錄入資產(chǎn)出出售錄入應(yīng)付憑憑單(六)資產(chǎn)調(diào)整因?yàn)檫^去的的分錄余額額有誤而需需要予以調(diào)調(diào)整,或資產(chǎn)盤點(diǎn)點(diǎn)后,帳面數(shù)量或或價(jià)值與實(shí)實(shí)際不符時(shí)時(shí),應(yīng)該在『數(shù)量』,『取得成本』,『改良成本』,『累積折舊』,『凈殘值』,『未用月數(shù)』上填入調(diào)整整數(shù)資產(chǎn)：1.凈殘值值＝帳面價(jià)值/10★2.月月折舊額額＝(帳帳面價(jià)值值-凈殘殘值)/未攤月數(shù)(七)資產(chǎn)產(chǎn)折舊1.平均均法攤提提折舊例：于8/20取得得資產(chǎn)ＡＡ機(jī)器其其取得成成本為10萬元元，耐用年限限為6年。。該資產(chǎn)產(chǎn)每月折折舊費(fèi)用用（從8月份份開始攤攤提）100,000凈殘值＝＝＝＝10,00010100,000-10,000月折舊額額＝＝1250721.凈殘殘值=帳帳面價(jià)值值/10★3.月月折舊額額＝(取得成成本+改改良成本本-累積折折舊)*(折折舊率/12)2.折舊舊率=1-(耐用月數(shù)數(shù)/12)√0.12.定率率遞減法法攤提折折舊(八)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不論是部部門或人人員保管管的資產(chǎn)產(chǎn)的『增加』,『減少』或『部門間轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移』都將發(fā)生生部門保保管數(shù)量量的異動(dòng)動(dòng).因此,可利用『錄入資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移』輸入該保保管部門門,保管人及及保管數(shù)數(shù)量.(九)資產(chǎn)外送當(dāng)資產(chǎn)有有外借或或免費(fèi)送送修時(shí),為了記錄錄資產(chǎn)當(dāng)當(dāng)前所在在位置,可于『錄入資產(chǎn)產(chǎn)外送』輸入外送送資產(chǎn)的的保管部部門,保管人,外送地點(diǎn)點(diǎn),外送數(shù)量量,預(yù)計(jì)收回回日,系統(tǒng)提供供資產(chǎn)外外送收回回狀況表表,可看外送送收回狀狀況(十)資產(chǎn)收回當(dāng)資產(chǎn)有有外借或或免費(fèi)送送修收回回時(shí),為了記錄錄資產(chǎn)外外送收回回狀況,,可于『錄入資產(chǎn)產(chǎn)收回』輸入外送送單別,單號(hào),收回?cái)?shù)量量,審核時(shí)會(huì)會(huì)回寫該該張外送送單別的的收回?cái)?shù)數(shù)量,系統(tǒng)提供供資產(chǎn)外外送收回回狀況表表,可看外送送收回狀狀況.1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)管管理6.自動(dòng)動(dòng)分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購管管理9.報(bào)表表管理10.測測驗(yàn)及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆自動(dòng)生成成盤點(diǎn)信信息重計(jì)盤點(diǎn)點(diǎn)帳面量量盤點(diǎn)清單單錄入盤點(diǎn)點(diǎn)信息資產(chǎn)調(diào)整整實(shí)地盤點(diǎn)點(diǎn)盤點(diǎn)差異分分析表伍.資資產(chǎn)盤點(diǎn)點(diǎn)管理資產(chǎn)盤點(diǎn)點(diǎn)重點(diǎn)說說明一.自動(dòng)生成成盤點(diǎn)信信息可以按資資產(chǎn)類型型為主件件、附件件或全部部的資產(chǎn)產(chǎn)來盤點(diǎn)，此此資產(chǎn)類類型在錄錄入固定定資產(chǎn)信信息時(shí)選選定2.可以按同同一管理理區(qū)分碼碼來盤點(diǎn)點(diǎn)資產(chǎn)，，此管理理區(qū)分碼在錄錄入固定定資產(chǎn)信信息時(shí)選選定3.可以按資資產(chǎn)的銷銷賬狀態(tài)態(tài)來盤點(diǎn)點(diǎn)資產(chǎn)，，銷賬狀狀態(tài)在資產(chǎn)信信息中可可以看到到資產(chǎn)盤點(diǎn)點(diǎn)重點(diǎn)說說明二.錄入盤點(diǎn)點(diǎn)信息按照以下下順序列列出盤點(diǎn)點(diǎn)的資產(chǎn)產(chǎn)“部門編號(hào)號(hào)+保管人+主件編號(hào)號(hào)+資產(chǎn)編號(hào)號(hào)”1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)管管理6.自動(dòng)動(dòng)分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購管管理9.報(bào)表表管理10.測測驗(yàn)及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆決定憑證證拋轉(zhuǎn)生生成方式式分錄性質(zhì)質(zhì)設(shè)置錄入交易易單據(jù)生成固定定資產(chǎn)底底稿還原分錄錄底稿拋轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)計(jì)憑證分錄底稿稿明細(xì)表表來源單據(jù)據(jù)記錄表表單據(jù)生成成分錄狀狀況表或維護(hù)分錄錄底稿陸.自自動(dòng)分錄錄管理1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)管管理6.自動(dòng)動(dòng)分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購管管理9.報(bào)表表管理10.測測驗(yàn)及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆一、自動(dòng)動(dòng)攤提折折舊二、清除固定定資產(chǎn)單單據(jù)柒.批批次作業(yè)業(yè)系統(tǒng)將自自動(dòng)取各各項(xiàng)需要要折舊之之資產(chǎn)按按折舊方方法及取取得成本本,改良良成本,累積折折舊,凈凈殘值,未用月月數(shù)及折折畢續(xù)提提等相關(guān)關(guān)信息,逐一計(jì)計(jì)算當(dāng)月月折舊額額,并將將結(jié)果自自動(dòng)生成成于『錄入資產(chǎn)產(chǎn)折舊』』中,同同時(shí)將『『錄入資資產(chǎn)信息息』中的的累積折折舊累加加之(一)自自動(dòng)攤提提折舊作作業(yè)1.前言言2.系統(tǒng)統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本本信息及及信息字字段說明明4.日常常交易信信息處理理5.資產(chǎn)產(chǎn)盤點(diǎn)管管理6.自動(dòng)動(dòng)分錄管管理7.批次次作業(yè)8.資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購管管理9.報(bào)表表管理10.測測驗(yàn)及問問卷◆◆課程程大綱◆◆◆捌.資資產(chǎn)請(qǐng)購購管理一、資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購作作業(yè)流程程二、資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購管管理字段段說明錄入資產(chǎn)詢價(jià)維護(hù)資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購從資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購自動(dòng)動(dòng)生成采采購錄入資產(chǎn)產(chǎn)采購單單錄入資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購錄入資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)貨單單合并/拆拆分資產(chǎn)信信息賦予資產(chǎn)產(chǎn)編號(hào)資產(chǎn)請(qǐng)購購單憑證證、明細(xì)細(xì)表資產(chǎn)采購購單憑證證、明細(xì)細(xì)表資產(chǎn)進(jìn)貨貨單憑證證、明細(xì)細(xì)表(一)資資產(chǎn)請(qǐng)購購作業(yè)流流程(二)、、資產(chǎn)請(qǐng)請(qǐng)購管理理字段說說明(一)錄入資產(chǎn)產(chǎn)請(qǐng)購由請(qǐng)購單單開始的的固定資資產(chǎn)請(qǐng)購購流程皆皆無輸入入品號(hào),而是以以<品名名>作為為請(qǐng)購項(xiàng)項(xiàng)目.固定資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)貨不不作驗(yàn)收收管理和和品管,資產(chǎn)進(jìn)進(jìn)貨后之之驗(yàn)收由由人工自自行在[錄入進(jìn)貨貨單]輸輸入驗(yàn)收收數(shù)量.(二)錄入資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)貨多筆資產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)貨信信息同時(shí)