響應式網(wǎng)站響應式網(wǎng)站（2）客戶的財務狀況：公司的性質、注冊資金（認繳的資金是否經(jīng)驗資到賬）、資金來源、固定資產(chǎn)、流動資金、公司欠債情況、還債能力以及客戶應收帳款等；登入中國人民銀行征信中心“中登網(wǎng)”查詢應收賬款信息（/）。該網(wǎng)站需要注冊，但無身份限制?？刹樵兤髽I(yè)應收賬款質押、轉讓登記信息，具體包括質權人名稱、登記到期日、擔保金額及期限等。（3）客戶的經(jīng)營狀況：公司發(fā)展方向、負責人經(jīng)營理念、主營銷售渠道、是否有本行業(yè)的經(jīng)驗、是否有經(jīng)銷競爭產(chǎn)品、是否有代理暢銷產(chǎn)品、銷售隊伍、銷售規(guī)模、倉儲以及物流配送系統(tǒng)等。11．信用額度對客戶應考察其注冊資本，盈利能力、償債能力、信用狀況等。根據(jù)調查與判斷結果,確定各客戶的信用等級及最高賒帳限額。對賒銷業(yè)務的批準,應明確各級人員的權限。對一次性或累計賒銷數(shù)額較大的客戶,應作為重點,對客戶進行充分的、足夠的調查,客戶應具有相適應的、足夠的資信狀況。對資信狀況不佳的客戶,如能提供擔保,也可與其交易。不能不加選擇地盲目擴大賒銷的范圍、數(shù)額?？蛻魴n案客戶檔案應包括以下內容：客戶營業(yè)執(zhí)照、客戶所有的銀行賬號（包括外匯賬號），客戶信用資料、賒銷合同、以往交易記錄等?？蛻魴n案應從與客戶建立交易關系前就著手建立，并在客戶關系的發(fā)展過程中予以及時補充與更新。公司應定期從互聯(lián)網(wǎng)，銷售部門、財務部門，及委托律師調查客戶的信用資料。對帳條款在合同條款中約定對履行合同過程中如何對帳及確認，包括對發(fā)票的確認。響應式網(wǎng)站對前期履約形成的債權債務進行確認，并對付款期再次確認。目的：1。確認債權；2。間接確認無質量糾紛；3。催款；4。為債權人可能的延期交貨避責對已有風險的債權單獨訂立對帳條款；并要求債務人提供擔保。14．爭議解決確認與客戶簽訂銷售合同的類別，以便通過合同的類別來確定對公司有利的管轄法院；除了與信譽良好的公司交易或者客戶所在地司法環(huán)境良好外，對大筆欠款的交易必須確定在本公司所在地法院處理，以避免壞帳或虧損。同時，要明確各項交易條件，如：對賬條款、付款方式、付款日期和先決條件等。如無法在本公司所在地的法院處理爭議，則建議選擇仲裁機構通過仲裁的方式解決爭議。15．關聯(lián)擔保對資信不明或欠佳的客戶，可要求其關聯(lián)公司進行擔保。擔保分為物保和人保，物保主要有抵押和質押；人保主要有保證。保證人的保證責任是連帶保證責任，而不是一般保證責任。16、回款意識客戶在處理應付賬款時，會根據(jù)以下的原則選擇先后支付順序：（1）利潤貢獻的多少；（2）產(chǎn)品銷售金額的多少；（3）產(chǎn)品在客戶心目中的地位；（4）客情關系的維護程度；（5）客戶公司對貨款的管理制度；要經(jīng)常性地強化客戶的回款意識，將向本公司的付款順序排列在前面，成為客戶的第一付款順序。17、控制發(fā)貨與減少欠款金額建立控制發(fā)貨制度并在雙方的合同中約定相應的條款。按照客戶實際的欠款情況，采用“多批少量”的方法有效地控制應收賬款。一般以每月少發(fā)貨1次為宜，從而督促客戶付款。18、法律風險1）逾期付款發(fā)生兩次以上2）客戶的負面信息第三方對客戶企業(yè)的評價轉為負面，或者媒體、調查機構在互聯(lián)網(wǎng)和其他平臺對客戶的集中曝光，不能因為消息不夠確鑿而忽視。特別是消息源來自于不同渠道時，更要進行深度分析研判。3）高息民間借貸只增不減客戶向民間機構或個人以高息借款，這種現(xiàn)象并不鮮見，但通常發(fā)生于某個突發(fā)事件、項目短期內出現(xiàn)資金缺口或者貸款到期續(xù)貸的需要。如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)并無以上短期資金用途，民間借貸只增不減甚至用高息借新還舊時，證明企業(yè)已經(jīng)走在風險邊緣。4）實際控制人行為異常商人最在意自己的信譽和朋友圈，手機號碼就像他的另一個名字很少會更換。當發(fā)現(xiàn)企業(yè)實際控制人手機頻繁換號，說明他已經(jīng)深陷“麻煩”，這種“麻煩”很可能就是企業(yè)遇到的危機。另外，企業(yè)主要負責人、對接人電話經(jīng)常不接，離婚，轉移財產(chǎn)等情形也要高度重視。5）水電費支出顯著下降生產(chǎn)型企業(yè)都離不開水、電，當難以從現(xiàn)場檢查看出端倪時，不妨調取水電費的繳費憑證進行反推，如果有之前一段時間的單據(jù)進行比對將更為簡單清晰。6）行業(yè)整體嚴重下滑有時企業(yè)自身并沒有大的決策失誤，但受到行業(yè)整體形勢下滑的影響不可避免，如果有與客戶同等規(guī)模、產(chǎn)品相近的企業(yè)危機已經(jīng)曝光，可以將該企業(yè)與客戶相關情況進行比對，從而推斷客戶的真實情況。7）股東退出或股權轉讓企業(yè)有時會發(fā)生股權變更，如果是股東之間利益矛盾或發(fā)展理念差異尚屬正常。但如果是企業(yè)遭遇危機，導致部分股東失去信心，或者大股東為了融資或抵消債務被迫轉讓部分股權，則證明企業(yè)已經(jīng)面臨極大問題。所以有必要認真核實股權變更的真實原因。8）欠薪和人員流失熟練工種和高級管理人員更是企業(yè)的根基，欠薪和人員流失都不是一家企業(yè)的常態(tài)。通過財務賬目查詢以及同企業(yè)內部人員、離職員工的交流，客戶經(jīng)辦人員的頻繁更換，或許能發(fā)現(xiàn)企業(yè)真實情況。9）新項目投資失敗很多企業(yè)因為不滿足現(xiàn)狀，在主業(yè)發(fā)展趨于穩(wěn)定后急于拓展新項目，但當新項目投資失敗時，整個資金鏈斷裂導致企業(yè)越陷越深。所以在關注主業(yè)的同時，還要對新項目投資效果加以關注，當新項目出問題時要評估企業(yè)的風險承受能力。10）銀行遲遲不續(xù)貸銀行續(xù)貸超出預計時間的關注有兩個目的，一是銀行有可能已經(jīng)發(fā)現(xiàn)了客戶不符合放款條件的問題，可以從銀行的溝通中發(fā)現(xiàn)企業(yè)風險；二是該行為本身會造成企業(yè)資金鏈緊張，如果時間持續(xù)過長，企業(yè)很可能直接被拖垮。11）陷入重大訴訟、強制執(zhí)行發(fā)現(xiàn)大標額的案件，尤其是已經(jīng)進入強制執(zhí)行階段，要引起高度警惕。四.應收賬款管理19、日常管理（1）客戶資料（營業(yè)執(zhí)照及客戶的所有銀行賬號，客戶地址，郵編，電話，聯(lián)系人等信息），銷售文本（合同，送貨單證，發(fā)票，對賬單，催款函等）是否齊備，內容是否準確無誤。（2）及時給客戶發(fā)票，貨款回收可能越早，同時要確認客戶收到發(fā)票；但是在上一批貨款清潔之前，不要輕易地開出第二批貨款的發(fā)票，以免增加公司的稅負成本。（3）完善客戶拜訪制度。與客戶的接觸率與賬款的成功回收率是成正比的，且越早與客戶接觸，與客戶進行開誠布公的溝通，被拖欠的機會就越低；（4）定期探訪。對客戶到期的賬款，應按時上門收款，或Email,電話催收，不應有等待的心理；（5）認同及理解客戶的質量投訴，同時可以利用自身的優(yōu)勢幫助客戶解決困難；（6）技巧交流。追收欠款是需要技巧的，如：Email技巧、上門拜訪技巧；同時應了解客戶的經(jīng)營狀況、財務狀況、個人背景等資料。20．證據(jù)收集1】對方的營業(yè)執(zhí)照（法院要求提供）及客戶銀行賬號（包括外匯賬戶）；2】能夠證明雙方權利、義務關系的證據(jù),主要是銷售合同，補充協(xié)議等；3】能夠證明公司按照約定全面履行了自己的義務,不存在違約行為的證據(jù),如送貨的證據(jù)，交接單，驗收單證，開具的發(fā)票等。4】客戶履行與未履行義務的證據(jù),如客戶的付款憑證與客戶出具或認可的欠條、還款計劃、對賬單，未兌現(xiàn)的商業(yè)匯票等。5】債權未超過訴訟時效的證據(jù)，如付款通知，律師函等。21、應收款催收在客戶未按合同的約定期限付款的情況下，企業(yè)應：（1）文件準備。首先檢查被拖欠款項的銷售文件是否齊備，如合同、發(fā)貨通知，送貨單證、發(fā)票等；如發(fā)現(xiàn)重要的合同文件有缺失，應即時補齊；（2）對賬單。按照合同約定的送達條款，通常由企業(yè)財務部門向債務人以快遞的形式發(fā)送對賬單，確認雙方的債權債務金額；（3）付款通知。在債務人沒有提出異議的情況下，以快遞的形式