信貸業(yè)務(wù)信用分析與審查審批要點(diǎn)2012成都信貸業(yè)務(wù)信用分析與1主要內(nèi)容理解信貸的本質(zhì)貸款八要素及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)主要信貸業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)貸款擔(dān)保審查要點(diǎn)貸款審查問題探討2主要內(nèi)容理解信貸的本質(zhì)2第一部分理解信貸的本質(zhì)案例分析信貸本質(zhì)3第一部分理解信貸的本質(zhì)案例分析33案例：孔二狗借錢故事內(nèi)容要素借款人/用途/金額/期限/利率還款來源/還款方式/擔(dān)保決策貸還是不貸結(jié)論信貸最關(guān)鍵的要素是什么？4案例：孔二狗借錢故事內(nèi)容44理解信貸本質(zhì)什么是信貸信貸創(chuàng)造貨幣，不可不慎重第一還款來源，用途很重要擔(dān)保的作用銀行不是典當(dāng)行擔(dān)保很重要信號(hào)作用而不是為還款5理解信貸本質(zhì)什么是信貸55風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性銀行是干嘛的賣的是“風(fēng)險(xiǎn)承受能力”前鋒與守門員銀行的收益曲線錦上添花與雪中送炭銀行：6-10%0-30-7066風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性銀行是干嘛的銀行：6-10%0-30-706相關(guān)的監(jiān)管文件貸款通則三個(gè)辦法一個(gè)指引商業(yè)銀行授信工作指引商業(yè)銀行法7相關(guān)的監(jiān)管文件貸款通則7第二部分貸款八要素及風(fēng)險(xiǎn)防控8第二部分貸款八要素及風(fēng)險(xiǎn)防控88信貸八要素借款人信貸產(chǎn)品與用途金額期限利率和費(fèi)率還款來源擔(dān)保方式還款方式9信貸八要素借款人99借款人風(fēng)險(xiǎn)借款人主體資格借款人評(píng)級(jí)授信借款人還款能力與貸款產(chǎn)品匹配借款人風(fēng)險(xiǎn)借款人主體資格10借款人主體資格《貸款通則》第十七條第三條：系指從經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人第十七條：經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人11借款人主體資格《貸款通則》第十七條1111借款人主體資格“三個(gè)辦法一個(gè)指引”流貸、固貸第2條企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織事業(yè)法人：事業(yè)法人是指以謀求社會(huì)公共利益為目的，從事國家管理和物質(zhì)生產(chǎn)以外的社會(huì)活動(dòng)的法人，如從事文化、教育、科研、衛(wèi)生、體育新聞、出版等事業(yè)的單位。其他組織：國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織是指企事業(yè)法人范疇不能涵蓋，但依據(jù)國家規(guī)定能夠利用貸款從事固定資產(chǎn)投資的組織，包括國家設(shè)立的事業(yè)機(jī)關(guān)，如鐵道部、南水北調(diào)辦等。12借款人主體資格“三個(gè)辦法一個(gè)指引”流貸、固貸第2條1212借款人主體資格三個(gè)辦法一個(gè)指引，個(gè)貸第2條：第2條：本辦法所稱個(gè)人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。第11條：借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人。13借款人主體資格三個(gè)辦法一個(gè)指引，個(gè)貸第2條：1313借款人主體資格

案例與解析流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：(一)借款人依法設(shè)立；(二)借款用途明確、合法；(三)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)；(四)借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來源；(五)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；(六)貸款人要求的其他條件。14借款人主體資格

案例與解析1414借款人主體資格

案例與解析個(gè)人貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；（二）貸款用途明確合法；（三）貸款申請(qǐng)數(shù)額、期限和幣種合理；（四）借款人具備還款意愿和還款能力；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（六）貸款人要求的其他條件。15借款人主體資格

案例與解析1515借款人主體資格不具備借款人資格的情形國家機(jī)關(guān)法人企（事）業(yè)組織的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)沒有授權(quán)的企（事）業(yè)分支機(jī)構(gòu)16借款人主體資格不具備借款人資格的情形1616借款人主體資格《貸款通則》生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目的;

違反國家外匯管理規(guī)定的;

建設(shè)項(xiàng)目按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的;

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的;

在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的;

17借款人主體資格《貸款通則》1717借款人評(píng)級(jí)、授信信用評(píng)級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)，外部評(píng)級(jí)EL＝PD×LGD×EAD評(píng)級(jí)類型客戶評(píng)級(jí)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)授信的兩類定義廣義，狹義授信方法自動(dòng)，人工單一客戶，集團(tuán)客戶，關(guān)聯(lián)客戶18借款人評(píng)級(jí)、授信信用評(píng)級(jí)1818貸款用途風(fēng)險(xiǎn)《貸款通則》的規(guī)定不得用貸款從事股本權(quán)益性投資不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)不得套取貸款用于借貸牟取非法收入不得違反國家外匯管理規(guī)定使用為什么？19貸款用途風(fēng)險(xiǎn)《貸款通則》的規(guī)定為什么？19貸款用途風(fēng)險(xiǎn)“三法一指引”的規(guī)定流動(dòng)資金貸款流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。個(gè)人貸款貸款人不得發(fā)放無指定用途的個(gè)人貸款20貸款用途風(fēng)險(xiǎn)“三法一指引”的規(guī)定20貸款金額與期限金額確定用途、還款來源資產(chǎn)負(fù)債情況風(fēng)險(xiǎn)情況期限是風(fēng)險(xiǎn)控制的要點(diǎn)長(zhǎng)？短？與金額匹配，現(xiàn)金流折現(xiàn)的時(shí)間21貸款金額與期限金額確定2121還款來源與還款方式還款來源與貸款品種、用途有關(guān)（信貸本質(zhì)）還款方式分期還款：監(jiān)管要求，風(fēng)控手段要算好賬：案例22還款來源與還款方式還款來源2222第三部分主要信貸產(chǎn)品審查要點(diǎn)23流動(dòng)資金貸款銀行承兌匯票貿(mào)易融資項(xiàng)目融資第三部分主要信貸產(chǎn)品審查要點(diǎn)23流動(dòng)資金貸款23信貸產(chǎn)品：監(jiān)管分類貸款通則自營(yíng)貸款，委托貸款，特定貸款短期貸款，中期貸款，長(zhǎng)期貸款信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)商業(yè)銀行授信工作盡職指引表內(nèi)授信：貸款，項(xiàng)目融資，貿(mào)易融資，貼現(xiàn)，透支，保理，拆借和回購表外授信：貸款承諾，保證，信用證，票據(jù)承兌三法一指引固定資產(chǎn)貸款，流動(dòng)金貸款（含貿(mào)易融資）24信貸產(chǎn)品：監(jiān)管分類貸款通則2424信貸品種：商業(yè)銀行實(shí)踐25信貸業(yè)務(wù)品種流動(dòng)資金貸款國際/國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)項(xiàng)目、房地產(chǎn)貸款營(yíng)運(yùn)資金貸款營(yíng)運(yùn)循環(huán)貸款賬戶透支貸款臨時(shí)貸款備用貸款……項(xiàng)目前期貸款項(xiàng)目搭橋貸款項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期貸款住房開發(fā)貸款……信用證業(yè)務(wù)提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)出口押匯代收代付業(yè)務(wù)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)……銀行承兌匯票票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)……保函業(yè)務(wù)備用信用證有條件承諾信貸證明……信貸品種：商業(yè)銀行實(shí)踐25信貸業(yè)務(wù)品種流動(dòng)資金貸款國際/國內(nèi)25案例海爾公司申請(qǐng)1000萬元流動(dòng)資金貸款迪士尼公司主題公園貸款孔二狗綠色雞蛋供應(yīng)貸款案例海爾公司申請(qǐng)1000萬元流動(dòng)資金貸款26產(chǎn)品與用途風(fēng)險(xiǎn)防控固定資產(chǎn)貸款

流動(dòng)資金貸款貿(mào)易融資

并購貸款客戶資產(chǎn)交易項(xiàng)目融資27產(chǎn)品與用途風(fēng)險(xiǎn)防控固定資產(chǎn)貸款流動(dòng)資金貸款貿(mào)易融資

并購27流動(dòng)資金貸款審查案例案例描述

批還是不批？三個(gè)圈流貸審查要點(diǎn)28流動(dòng)資金貸款審查案例案例描述

2828流動(dòng)資金貸款審查流動(dòng)資金貸款的主要特點(diǎn)依附性。貸款與借款人信用等級(jí)高度相關(guān)交易性。流動(dòng)資金貸款一般與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的購銷或貿(mào)易支付有關(guān)，主要滿足企業(yè)短期的、臨時(shí)性或季節(jié)性的資金需求。自償性。與長(zhǎng)期貸款主要依靠資產(chǎn)創(chuàng)造的收益進(jìn)行償還不同，短期貸款主要依靠資產(chǎn)（如銷售存貨或收回應(yīng)收賬款進(jìn)行償還）進(jìn)行償還。周轉(zhuǎn)性。流動(dòng)資金貸款主要用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中資金周轉(zhuǎn)，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期的銜接（采購原料時(shí)借款，銷售產(chǎn)品時(shí)歸還），貸款期限一般較短，要特別重視流量管理。29流動(dòng)資金貸款審查流動(dòng)資金貸款的主要特點(diǎn)2929流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本、經(jīng)濟(jì)規(guī)模、隸屬關(guān)系、組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、地理位置及歷史變革等借款人主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量、銷量、壽命周期及市場(chǎng)份額等借款人主導(dǎo)產(chǎn)品資源儲(chǔ)備情況或上游原材料供應(yīng)情況借款人主導(dǎo)產(chǎn)品的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況借款人核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理能力及法人代表的誠信情況30流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、30流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人與本行合作情況借款人銀行融資總量及我行融資占比企業(yè)短期債務(wù)總量及到期情況，以及一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債務(wù)情況銀行同業(yè)及本行對(duì)其授信情況有無不良信用記錄31流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人與本行合作情況3131流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：借款人要重點(diǎn)審查企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性及流動(dòng)資產(chǎn)的質(zhì)量關(guān)注流動(dòng)負(fù)債是否與流動(dòng)資產(chǎn)匹配，短期流動(dòng)資金貸款額必須小于流動(dòng)資產(chǎn)；關(guān)注存貨的結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和產(chǎn)成品的可變現(xiàn)價(jià)值；關(guān)注企業(yè)的短期償債能力有關(guān)指標(biāo)變化。流動(dòng)資金貸款一般僅向制造企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)發(fā)放，不能對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)、處于建設(shè)期的項(xiàng)目公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款等，流動(dòng)資金不能用于企業(yè)的固定資產(chǎn)建設(shè)32流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：借款人要重點(diǎn)審查企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性及32流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：債項(xiàng)貸款債項(xiàng)審查貸款一般要提供購銷合同，審查時(shí)要重點(diǎn)把握貸款用途是否真實(shí)、可靠關(guān)注企業(yè)銷售收入的現(xiàn)金支持程度；關(guān)注貸幣資金內(nèi)容及可用于即時(shí)償債的數(shù)量；關(guān)注應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算周期、賬齡和可回收程度；33流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：債項(xiàng)貸款債項(xiàng)審查3333流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：管理要求流動(dòng)資金貸款要特別重視全程跟蹤管理，確保貸款按約定用途使用，到期收回，要特別注重?fù)Q手管理對(duì)大額的流動(dòng)資金貸款應(yīng)盡量實(shí)行分期還貸。34流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：管理要求流動(dòng)資金貸款要特別重視全程跟34流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意集團(tuán)本部的流動(dòng)資金貸款一般綜合法人短期內(nèi)大幅增加流動(dòng)資金貸款基礎(chǔ)設(shè)施和房地產(chǎn)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款鋪底性質(zhì)的流動(dòng)資金貸款（形成長(zhǎng)期占用）。中期流動(dòng)資金貸款要嚴(yán)格管理控制35流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意集團(tuán)本部的流動(dòng)資金貸款3535流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意必須真正用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中資金周轉(zhuǎn)，不得挪用于項(xiàng)目建設(shè)和對(duì)外投資必須真正用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不得轉(zhuǎn)貸其他企業(yè)使用（集團(tuán)公司實(shí)行統(tǒng)貸統(tǒng)還的除外）原則上只能用于短期臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)，不能作為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中鋪底流動(dòng)資金長(zhǎng)期占用注意貸款期限與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期的銜接，從嚴(yán)控制發(fā)放中期流動(dòng)資金貸款36流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意必須真正用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中資36流貸資金需求量測(cè)算新增流貸額度

＝營(yíng)運(yùn)資金量-自有資金-現(xiàn)有流貸-其他融資兩個(gè)核心問題營(yíng)運(yùn)資金量自有資金37流貸資金需求量測(cè)算新增流貸額度3737流貸資金需求量測(cè)算營(yíng)運(yùn)資金=？問題預(yù)計(jì)銷售收入銷售利潤(rùn)率營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)38流貸資金需求量測(cè)算營(yíng)運(yùn)資金3838流貸資金需求量測(cè)算銷售收入為財(cái)務(wù)報(bào)告中的營(yíng)業(yè)收入凈額銷售利潤(rùn)率為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，即營(yíng)業(yè)利潤(rùn)除以營(yíng)業(yè)收入凈額。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還可以根據(jù)借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段及申請(qǐng)貸款結(jié)構(gòu)等特有因素，采用更嚴(yán)格的利潤(rùn)率指標(biāo)，如毛利率損益表39流貸資金需求量測(cè)算銷售收入3939流貸資金需求量測(cè)算40流貸資金需求量測(cè)算40流貸資金需求量測(cè)算銷售利潤(rùn)率41流貸資金需求量測(cè)算銷售利潤(rùn)率41流貸資金需求量測(cè)算42流貸資金需求量測(cè)算42流貸資金需求量測(cè)算43流貸資金需求量測(cè)算43流貸資金需求量測(cè)算44流貸資金需求量測(cè)算44流貸資金需求量測(cè)算45流貸資金需求量測(cè)算45流貸資金需求量測(cè)算46流貸資金需求量測(cè)算46流貸資金需求量測(cè)算47流貸資金需求量測(cè)算47營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=

360÷（營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)）存貨，應(yīng)收，預(yù)付；應(yīng)付，預(yù)收周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額流貸資金需求量測(cè)算壞賬準(zhǔn)備？48營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=流貸資金需求量測(cè)算壞賬準(zhǔn)備？4848新增流貸額度=營(yíng)運(yùn)資金量-（自有資金+現(xiàn)有流貸+其他融資）自有資金？流貸資金需求量測(cè)算49新增流貸額度=流貸資金需求量測(cè)算4949流貸資金需求量測(cè)算50流貸資金需求量測(cè)算50現(xiàn)有流貸現(xiàn)有用于營(yíng)運(yùn)資金的銀行貸款，可扣除即將到期或馬上需歸還的貸款流貸資金需求量測(cè)算51現(xiàn)有流貸流貸資金需求量測(cè)算5151流貸資金需求量測(cè)算：模型其他融資發(fā)行債券、股東借款、吸收直接投資、發(fā)行股票、商業(yè)信用、非銀行金融機(jī)構(gòu)融資等可用于借款人日常經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的其他融資，可扣除即將到期或馬上需歸還其他融資。被算入的其他融資應(yīng)是可用于借款人日常經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的其他融資，如果該融資被用于固定資產(chǎn)建設(shè)或者其他投資，應(yīng)該從該項(xiàng)中扣除。52流貸資金需求量測(cè)算：模型其他融資5252算到此就對(duì)了嗎？模型錯(cuò)了結(jié)果錯(cuò)了怎么辦？53算到此就對(duì)了嗎？模型錯(cuò)了5353根據(jù)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶—合并報(bào)表？小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資季節(jié)性生產(chǎn)借款人煤炭生產(chǎn)流貸資金需求量測(cè)算：調(diào)整因素54根據(jù)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和54流貸測(cè)算結(jié)果調(diào)整行業(yè)規(guī)模發(fā)展階段談判地位……存貨

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

……

55流貸測(cè)算結(jié)果調(diào)整行業(yè)規(guī)模發(fā)展階段談判地位……存貨應(yīng)55案例分析：XS工貿(mào)公司貸款案例ZS經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限責(zé)任公司

565656銀行承兌匯票銀行承兌匯票的主要特點(diǎn)既是一種結(jié)算工具，也是一種融資工具是高風(fēng)險(xiǎn)，低收益業(yè)務(wù)品種表外融資，不占用貸款規(guī)模57銀行承兌匯票銀行承兌匯票的主要特點(diǎn)5757銀行承兌匯票審核應(yīng)注意的幾個(gè)問題嚴(yán)格限制銀行承兌匯票的出具對(duì)象，僅限于優(yōu)質(zhì)客戶，作為競(jìng)爭(zhēng)手段掌握使用。對(duì)一般客戶，應(yīng)盡量提高保證金比例，并盡可能按低風(fēng)險(xiǎn)要求做業(yè)務(wù)。58銀行承兌匯票審核應(yīng)注意的幾個(gè)問題5858銀行承兌匯票重點(diǎn)把握：以商品交易為基礎(chǔ)，真實(shí)貿(mào)易背景。應(yīng)提供商品交易合同、增值稅原件或復(fù)印件；保證金比例。審查是否符合免保證金條件，是否能夠雙免；差額部分應(yīng)提供足額、有效的擔(dān)保。單戶承兌匯票余額應(yīng)控制在上年銷售收入的一定比例關(guān)注兌付資金來源，關(guān)注是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票，關(guān)注申請(qǐng)人是否有不良記錄。59銀行承兌匯票重點(diǎn)把握：5959銀行承兌匯票關(guān)注收款人是否關(guān)聯(lián)企業(yè)，防范關(guān)系人通過開立銀行承兌匯票套取銀行資金。關(guān)注是否存在滾動(dòng)簽發(fā)銀行承兌匯票的情況。對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)不得簽發(fā)銀行承兌匯票和辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，防止房地產(chǎn)企業(yè)通過銀行承兌匯票變相融資用于房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)。60銀行承兌匯票關(guān)注收款人是否關(guān)聯(lián)企業(yè)，防范關(guān)系人通過開立銀行承60案例：GL公司銀行承兌匯票案例

RT公司商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檢查失實(shí)

E銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)回購業(yè)務(wù)詐騙61案例：GL公司銀行承兌匯票案例

RT公貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查62貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查6262貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查從供應(yīng)鏈企業(yè)集群的角度看，交易過程是信息流、物流和資金流的集成，這種集成相對(duì)封閉，為銀行監(jiān)控提供了條件。企業(yè)流動(dòng)資金占用主要存在于三個(gè)科目：預(yù)付賬款、存貨及應(yīng)收賬款，利用這三部分資產(chǎn)作為企業(yè)貸款的信用支持，可形成預(yù)付融資、存貨融資與應(yīng)收融資三種基礎(chǔ)的供應(yīng)鏈融資解決方案。針對(duì)企業(yè)生產(chǎn)和交易過程的特點(diǎn)與需求，三種融資方式可組合為更復(fù)雜的整體解決方案。63貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查從供應(yīng)鏈企業(yè)集群的角度看，交易過程是信息流、63貿(mào)易融資的三類產(chǎn)品存貨類產(chǎn)品：靜態(tài)抵質(zhì)押授信、動(dòng)態(tài)抵質(zhì)押授信、標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押授信、普通倉單質(zhì)押授信。預(yù)付款類產(chǎn)品保兌倉授信、廠商銀授信（倉儲(chǔ)監(jiān)管）、進(jìn)口信用證項(xiàng)下未來貨權(quán)質(zhì)押授信、國內(nèi)信用證、附保貼函的商業(yè)承兌匯票。應(yīng)收賬款類產(chǎn)品國內(nèi)明保理、國內(nèi)暗保理、國內(nèi)保理池融資、應(yīng)收賬款質(zhì)押、出口應(yīng)收賬款池融資。64貿(mào)易融資的三類產(chǎn)品6464核定供應(yīng)鏈金融授信額度訂單融資案例孔二狗保理案例65核定供應(yīng)鏈金融授信額度訂單融資案例65固定資產(chǎn)貸款（項(xiàng)目融資）項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)項(xiàng)目資金來源落實(shí)情況項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備產(chǎn)品市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)能力分析項(xiàng)目效益測(cè)算及償債能力分析66固定資產(chǎn)貸款（項(xiàng)目融資）項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)66661、項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)（1）項(xiàng)目是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)或項(xiàng)目可研報(bào)告已獲有權(quán)部門批準(zhǔn)（2）項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告是否已獲有權(quán)部門審批通過（3）項(xiàng)目占用土地的審批是否依法合規(guī)，建設(shè)用地是否符合國家規(guī)定671、項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)（1）項(xiàng)目是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)或項(xiàng)目可2、項(xiàng)目資金來源落實(shí)情況（1）項(xiàng)目評(píng)估總投資及自籌資金占比是否符合國家規(guī)定（2）項(xiàng)目自籌資金到位情況、到位計(jì)劃及出資能力分析（3）他行融資落實(shí)情況（5）防范借款人通過關(guān)聯(lián)關(guān)系虛假出資或抽回投資682、項(xiàng)目資金來源落實(shí)情況（1）項(xiàng)目評(píng)估總投資及自籌資金占比是3、項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備（1）建設(shè)用地及水、電、汽供應(yīng)和交通設(shè)施能否滿足項(xiàng)目建設(shè)需要（2）工藝技術(shù)是否成熟、可靠（3）主要生產(chǎn)設(shè)備來源及設(shè)備先進(jìn)程度（4）項(xiàng)目建成后主要原材料供應(yīng)渠道及可靠性693、項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備（1）建設(shè)用地及水、電、汽供應(yīng)和交通4、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)能力分析（1）國際、國內(nèi)市場(chǎng)供求狀況（2）項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)供求狀況（3）替代產(chǎn)品發(fā)展情況及趨勢(shì)（4）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況及與本企業(yè)、本項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)能力比較：①規(guī)模；②市場(chǎng)占有率；③價(jià)格；④成本；⑤管理水平704、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)能力分析（1）國際、國內(nèi)市場(chǎng)供求狀況75、項(xiàng)目效益測(cè)算及償債能力分析（1）項(xiàng)目效益及投資回收期預(yù)測(cè)①投資回收期；②內(nèi)部收益率；③盈虧平衡點(diǎn)；（2）償債能力測(cè)算①償債來源：A、項(xiàng)目自身效益；B、折舊及攤銷；C、綜合效益②貸款期內(nèi)原有長(zhǎng)期貸款償還計(jì)劃③根據(jù)測(cè)算結(jié)果審查貸款期限確定是否合理④貸款期內(nèi)的綜合償債保證比715、項(xiàng)目效益測(cè)算及償債能力分析（1）項(xiàng)目效益及投資回收期預(yù)測(cè)第四部分貸款擔(dān)保審查保證

抵押質(zhì)押72第四部分貸款擔(dān)保審查保證72擔(dān)保的體系擔(dān)保的類型保證抵押質(zhì)押其他措施：留置，定金擔(dān)?；痉蓳?dān)保法及司法解釋物權(quán)法73擔(dān)保的體系擔(dān)保的類型7373保證貸款主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格。借款人偽造、虛構(gòu)擔(dān)保人資料。保證人不具有足夠代償貸款本息的能力。借款人與內(nèi)部人員串通，隱瞞實(shí)情，屬于同一實(shí)際控制人的關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)客戶企業(yè)之間相互擔(dān)保，非關(guān)聯(lián)企業(yè)之間循環(huán)擔(dān)保，企業(yè)為股東擔(dān)保，騙取貸款。保證人無真實(shí)代償意愿。保證人及其主要股東存在不良信用記錄和法律糾紛。74保證貸款主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)7474保證貸款風(fēng)險(xiǎn)防控措施嚴(yán)格審查保證人資格。不具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或不具有的民事能力的自然人不能作為保證人。嚴(yán)禁對(duì)政府部門提供的擔(dān)保貸款以及政府融資平臺(tái)貸款。審核保證人資料是否真實(shí)、完整，且復(fù)印件是否與原件相符。對(duì)保證人的法定代表人及其主要的控股股東等信息，通過個(gè)人征信系統(tǒng)和其他渠道進(jìn)行查詢了解。嚴(yán)格審核借款人和擔(dān)保人的關(guān)系，凡屬關(guān)聯(lián)企業(yè)和集團(tuán)客戶間互相擔(dān)保、企業(yè)循環(huán)擔(dān)保的，必須嚴(yán)格禁止。特別是防范同一實(shí)際控制人在同一地址注冊(cè)多家企業(yè)，分別做賬，虛增資產(chǎn)，相互擔(dān)保，騙取信貸資金。75保證貸款風(fēng)險(xiǎn)防控措施7575保證貸款保證人資格國家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體為保證人的，如無其他導(dǎo)致保證合同無效的情況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效。76保證貸款保證人資格7676保證貸款保證人資格企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，保證合同無效企業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效《擔(dān)保法》第5條：擔(dān)保合同被確認(rèn)無效后，債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任77保證貸款保證人資格7777保證貸款保證能力測(cè)算凈資產(chǎn)減或有負(fù)債經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量及凈流量收益水平保證人信用等級(jí)關(guān)注法律、法規(guī)禁止提供擔(dān)保的情況和雖具備擔(dān)保能力但無法追究其擔(dān)保責(zé)任的情況78保證貸款保證能力測(cè)算7878保證貸款案例煙草營(yíng)業(yè)部保證貸款形成損失分析79保證貸款案例7979抵押貸款抵押物的選擇符合法律、法規(guī)規(guī)定；能夠變現(xiàn)抵押物、權(quán)屬抵押物價(jià)值確定或評(píng)估結(jié)果的合理性80抵押貸款抵押物的選擇8080抵押貸款—抵押物估值取值風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)與沒有評(píng)估資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作。評(píng)估機(jī)構(gòu)出具不符合實(shí)際的估價(jià)意見，刻意低值高估、隱瞞抵押物瑕疵。內(nèi)部估價(jià)中，銀行工作人員與借款人、抵押人惡意串通，導(dǎo)致抵押物價(jià)值嚴(yán)重失實(shí)，套取信貸資金。放寬抵押物抵押率，提高抵押貸款額度，套取信貸資金。81抵押貸款—抵押物估值取值風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)8181不得抵押的財(cái)產(chǎn)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設(shè)用地使用權(quán)國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施，但從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的非公益事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體除外租用或者代管、代銷的財(cái)產(chǎn)；已存在預(yù)告登記的不動(dòng)產(chǎn)；82不得抵押的財(cái)產(chǎn)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設(shè)用82不得抵押的財(cái)產(chǎn)已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋；已依法公告在國家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn)；列為文物保護(hù)的古建筑、有重要紀(jì)念意義的建筑物；已經(jīng)折舊完或者在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn)，淘汰、老化、破損的機(jī)器、設(shè)備以及專用機(jī)器、設(shè)備；本行分支機(jī)構(gòu)、所屬公司的財(cái)產(chǎn)83不得抵押的財(cái)產(chǎn)已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房83案例房地產(chǎn)抵押不可信房產(chǎn)商生財(cái)之道84案例房地產(chǎn)抵押不可信84質(zhì)押貸款質(zhì)押品主要質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)審查案例85質(zhì)押貸款質(zhì)押品8585合格質(zhì)押品動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押可以接受的質(zhì)押品不可以接受的質(zhì)押品權(quán)利質(zhì)押合格質(zhì)押品應(yīng)收賬款質(zhì)押86合格質(zhì)押品動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押8686單位定期存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查專門為質(zhì)押開立企業(yè)須享有完全處分權(quán)原則上應(yīng)為由本行本地開立原則上單位定期存單到期日晚于我行貸款到期日單位定期存單金額不得低于貸款本息合計(jì)的100%87單位定期存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查專門為質(zhì)押開立8787案例區(qū)政府所有景區(qū)資產(chǎn)將收費(fèi)權(quán)讓渡給一家公司該公司以其收費(fèi)權(quán)質(zhì)問題：沒有所有權(quán)收費(fèi)權(quán)能質(zhì)押?jiǎn)嵴械馁Y產(chǎn)能質(zhì)押?jiǎn)?，政府承諾能相信嗎審查時(shí)多提前提條件要求合適嗎貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)是什么貸后應(yīng)主要管什么88案例區(qū)政府所有景區(qū)資產(chǎn)88質(zhì)押貸款最高額質(zhì)押滾動(dòng)質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押賬戶質(zhì)押89質(zhì)押貸款最高額質(zhì)押8989第五部分信貸審查流程問題探討90第五部分信貸審查流程問題探討9090貸款審查意見及前提條件審查意見對(duì)貸款八要素要給出清晰結(jié)論設(shè)定必要的前提條件約定財(cái)務(wù)限制條款及提前還款條款提出管理要求91貸款審查意見及前提條件審查意見9191貸款審查流程風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)調(diào)查和審查工作為同一人員完成。（？）審查人員按照他人授意進(jìn)行審查或隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題。（?。┡c客戶串通，向有關(guān)審批人提供虛假審查報(bào)告。（?。╋L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估沒有真實(shí)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)。（常見錯(cuò)誤）審查通過不具有主體資格、基本要素不全、不符合信貸政策以及信貸風(fēng)險(xiǎn)突出的貸款業(yè)務(wù)。（主要問題）92貸款審查流程風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)92貸款審查流程防控措施落實(shí)審貸分離，單獨(dú)設(shè)立貸款審查崗，形成有效崗位制約。信貸審查人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定的審查內(nèi)容和不同信貸業(yè)務(wù)審查的具體要求對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行審查，明確提出審查意見和防范風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，對(duì)審查內(nèi)容真實(shí)性、合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題或疑點(diǎn)，必須進(jìn)行換人核實(shí)調(diào)查，予以確認(rèn)并作出詳細(xì)說明。93貸款審查流程防控措施93貸款審查流程案例與解析貸審分離案例交通銀行審查人員與借款人一般不直接接觸為什么？利弊分析審查人員無最終決策權(quán)94貸款審查流程案例與解析94貸款審查流程案例與解析審查人員應(yīng)真正成為信貸專家花旗銀行案例審批官牛不牛？（工行）集體審議機(jī)制（貸審會(huì)）決策還是咨詢對(duì)結(jié)果負(fù)責(zé)嗎95貸款審查流程案例與解析9595案例：信貸業(yè)務(wù)調(diào)查模板和審查模板96案例：信貸業(yè)務(wù)調(diào)查模板和審查模板96流動(dòng)資金貸款調(diào)查模版審查模板97流動(dòng)資金貸款調(diào)查模版97貿(mào)易融資調(diào)查模板審查模板98貿(mào)易融資調(diào)查模板98銀行承兌匯票調(diào)查模板審查模板99銀行承兌匯票調(diào)查模板99歡迎交流謝謝！100歡迎交流謝謝！100

1、最孤獨(dú)的時(shí)光，會(huì)塑造最堅(jiān)強(qiáng)的自己。

2、把臉一直向著陽光，這樣就不會(huì)見到陰影。

3、永遠(yuǎn)不要埋怨你已經(jīng)發(fā)生的事情，要么就改變它，要么就安靜的接受它。

4、不論你在什么時(shí)候開始，重要的是開始之后就不要停止。

5、通往光明的道路是平坦的，為了成功，為了奮斗的渴望，我們不得不努力。

6、付出了不一定有回報(bào)，但不付出永遠(yuǎn)沒有回報(bào)。

7、成功就是你被擊落到失望的深淵之后反彈得有多高。

8、為了照亮夜空，星星才站在天空的高處。

9、我們的人生必須勵(lì)志，不勵(lì)志就仿佛沒有靈魂。

10、拼盡全力，逼自己優(yōu)秀一把，青春已所剩不多。

11、一個(gè)人如果不能從內(nèi)心去原諒別人，那他就永遠(yuǎn)不會(huì)心安理得。

12、每個(gè)人心里都有一段傷痕，時(shí)間才是最好的療劑。

13、如果我不堅(jiān)強(qiáng)，那就等著別人來嘲笑。

14、早晨給自己一個(gè)微笑，種下一天旳陽光。

15、沒有愛不會(huì)死，不過有了愛會(huì)活過來。

16、失敗的定義：什么都要做，什么都在做，卻從未做完過，也未做好過。

17、當(dāng)我微笑著說我很好的時(shí)候，你應(yīng)該對(duì)我說，安好就好。

18、人不僅要做好事，更要以準(zhǔn)確的方式做好事。

19、我們并不需要用太華麗的語言來包裹自己，因?yàn)槲覀円鲎钫鎸?shí)的自己。

20、一個(gè)人除非自己有信心，否則無法帶給別人信心。

21、為別人鼓掌的人也是在給自己的生命加油。

22、失去金錢的人損失甚少，失去健康的人損失極多，失去勇氣的人損失一切。

23、相信就是強(qiáng)大，懷疑只會(huì)抑制能力，而信仰就是力量。

24、那些嘗試去做某事卻失敗的人，比那些什么也不嘗試做卻成功的人不知要好上多少。

25、自己打敗自己是最可悲的失敗，自己戰(zhàn)勝自己是最可貴的勝利。

26、沒有熱忱，世間便無進(jìn)步。

27、失敗并不意味你浪費(fèi)了時(shí)間和生命，失敗表明你有理由重新開始。

28、青春如此華美，卻在煙火在散場(chǎng)。

29、生命的道路上永遠(yuǎn)沒有捷徑可言，只有腳踏實(shí)地走下去。

30、只要還有明天，今天就永遠(yuǎn)是起跑線。

31、認(rèn)真可以把事情做對(duì)，而用心卻可以做到完美。

32、如果上帝沒有幫助你那他一定相信你可以。

33、只要有信心，人永遠(yuǎn)不會(huì)挫敗。

34、珍惜今天的美好就是為了讓明天的回憶更美好。

35、只要你在路上，就不要放棄前進(jìn)的勇氣，走走停停的生活會(huì)一直繼續(xù)。

36、大起大落誰都有拍拍灰塵繼續(xù)走。

37、孤獨(dú)并不可怕，每個(gè)人都是孤獨(dú)的，可怕的是害怕孤獨(dú)。

38、寧可失敗在你喜歡的事情上，也不要成功在你所憎惡的事情上。

39、我很平凡，但骨子里的我卻很勇敢。

40、眼中閃爍的淚光，也將化作永不妥協(xié)的堅(jiān)強(qiáng)。

41、我不去想是否能夠成功，既然選了遠(yuǎn)方，便只顧風(fēng)雨兼程。

42、寧可自己去原諒別人，莫等別人來原諒自己。

43、踩著垃圾到達(dá)的高度和踩著金子到達(dá)的高度是一樣的。

44、每天告訴自己一次：我真的很不錯(cuò)。

45、人生最大的挑戰(zhàn)沒過于戰(zhàn)勝自己！

46、愚癡的人，一直想要?jiǎng)e人了解他。有智慧的人，卻努力的了解自己。

47、現(xiàn)實(shí)的壓力壓的我們喘不過氣也壓的我們走向成功。

48、心若有陽光，你便會(huì)看見這個(gè)世界有那么多美好值得期待和向往。

49、相信自己，你能作繭自縛，就能破繭成蝶。

50、不能強(qiáng)迫別人來愛自己，只能努力讓自己成為值得愛的人。

51、不要拿過去的記憶，來折磨現(xiàn)在的自己。

52、汗水是成功的潤(rùn)滑劑。

53、人必須有自信，這是成功的秘密。

54、成功的秘密在于始終如一地忠于目標(biāo)。

55、只有一條路不能選擇――那就是放棄。

56、最后的措手不及是因?yàn)楫?dāng)初游刃有余的自己

57、現(xiàn)實(shí)很近又很冷，夢(mèng)想很遠(yuǎn)卻很溫暖。

58、沒有人能替你承受痛苦，也沒有人能搶走你的堅(jiān)強(qiáng)。

59、不要拿我跟任何人比，我不是誰的影子，更不是誰的替代品，我不知道年少輕狂，我只懂得勝者為。

60、如果你看到面前的陰影，別怕，那是因?yàn)槟愕谋澈笥嘘柟狻?/p>

61、寧可笑著流淚，絕不哭著后悔。

62、覺得自己做得到和做不到，只在一念之間。

63、跌倒，撞墻，一敗涂地，都不用害怕，年輕叫你勇敢。

64、做最好的今天，回顧最好的昨天，迎接最美好的明天。

65、每件事情都必須有一個(gè)期限，否則，大多數(shù)人都會(huì)有多少時(shí)間就花掉多少時(shí)間。

66、當(dāng)你被壓力壓得透不過氣來的時(shí)候，記住，碳正是因?yàn)閴毫Χ兂砷W耀的鉆石。

67、現(xiàn)實(shí)會(huì)告訴你，不努力就會(huì)被生活給踩死。無需找什么借口，一無所有，就是拼的理由。

68、人生道路，絕大多數(shù)人，絕大多數(shù)時(shí)候，人都只能靠自己。

69、不是某人使你煩惱，而是你拿某人的言行來煩惱自己。

70、當(dāng)一個(gè)人真正覺悟的一刻，他放棄追尋外在世界的財(cái)富，而開始追尋他內(nèi)心世界的真正財(cái)富。

71、失敗并不意味你浪費(fèi)了時(shí)間和生命，失敗表明你有理由重新開始。

72、人生應(yīng)該樹立目標(biāo)，否則你的精力會(huì)白白浪費(fèi)。

73、山澗的泉水經(jīng)過一路曲折，才唱出一支美妙的歌。

74、時(shí)間告訴我，無理取鬧的年齡過了，該懂事了。

75、命運(yùn)是不存在的，它不過是失敗者拿來逃避現(xiàn)實(shí)的借口。

76、人總是在失去了才知道珍惜！

77、要銘記在心：每天都是一年中最美好的日子。

78、生活遠(yuǎn)沒有咖啡那么苦澀，關(guān)鍵是喝它的人怎么品味！每個(gè)人都喜歡和向往隨心所欲的生活，殊不知隨心所欲根本不是生活。

79、別拿自己的無知說成是別人的愚昧！

80、天空的高度是鳥兒飛出來的，水無論有多深是魚兒游出來的。

81、思想如鉆子，必須集中在一點(diǎn)鉆下去才有力量。

82、如果我堅(jiān)持什么，就是用大炮也不能打倒我。

83、我們要以今天為坐標(biāo)，暢想未來幾年后的自己。

84、日出時(shí)，努力使每一天都開心而有意義，不為別人，為自己。

85、有夢(mèng)就去追，沒死就別停。

86、今天不為學(xué)習(xí)買單，未來就為貧窮買單。

87、因?yàn)橐粺o所有這才是拼下去的理由。

88、只要我還有夢(mèng)，就會(huì)看到彩虹!

89、你既認(rèn)準(zhǔn)這條路，又何必在意要走多久。

90、盡管社會(huì)是這樣的現(xiàn)實(shí)和殘酷，但我們還是必須往下走。

91、能把在面前行走的機(jī)會(huì)抓住的人，十有八九都會(huì)成功。

92、你能夠先知先覺地領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，后知后覺地苦苦追趕，或不知不覺地被淘汰。

93、強(qiáng)烈的信仰會(huì)贏取堅(jiān)強(qiáng)的人，然后又使他們更堅(jiān)強(qiáng)。

94、人生，不可能一帆風(fēng)順，有得就有失，有愛就有恨，有快樂就會(huì)有苦惱，有生就有死，生活就是這樣。

95、好習(xí)慣的養(yǎng)成，在于不受壞習(xí)慣的誘惑。

96、凡過于把幸運(yùn)之事歸功于自我的聰明和智謀的人多半是結(jié)局很不幸的。

97、如果我們一直告誡自己要開心過每一天，就是說我們并不開心。

98、天氣影響身體，身體決定思想，思想左右心情。

99、不論你在什么時(shí)候結(jié)束，重要的是結(jié)束之后就不要悔恨。

100、只要還有明天，今天就永遠(yuǎn)是起跑線。1、最孤獨(dú)的時(shí)光，會(huì)塑造最堅(jiān)強(qiáng)的自己。101信貸業(yè)務(wù)信用分析與審查審批要點(diǎn)2012成都信貸業(yè)務(wù)信用分析與102主要內(nèi)容理解信貸的本質(zhì)貸款八要素及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)主要信貸業(yè)務(wù)審查要點(diǎn)貸款擔(dān)保審查要點(diǎn)貸款審查問題探討103主要內(nèi)容理解信貸的本質(zhì)2第一部分理解信貸的本質(zhì)案例分析信貸本質(zhì)104第一部分理解信貸的本質(zhì)案例分析3104案例：孔二狗借錢故事內(nèi)容要素借款人/用途/金額/期限/利率還款來源/還款方式/擔(dān)保決策貸還是不貸結(jié)論信貸最關(guān)鍵的要素是什么？105案例：孔二狗借錢故事內(nèi)容4105理解信貸本質(zhì)什么是信貸信貸創(chuàng)造貨幣，不可不慎重第一還款來源，用途很重要擔(dān)保的作用銀行不是典當(dāng)行擔(dān)保很重要信號(hào)作用而不是為還款106理解信貸本質(zhì)什么是信貸5106風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性銀行是干嘛的賣的是“風(fēng)險(xiǎn)承受能力”前鋒與守門員銀行的收益曲線錦上添花與雪中送炭銀行：6-10%0-30-70107107風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性銀行是干嘛的銀行：6-10%0-30-706相關(guān)的監(jiān)管文件貸款通則三個(gè)辦法一個(gè)指引商業(yè)銀行授信工作指引商業(yè)銀行法108相關(guān)的監(jiān)管文件貸款通則7第二部分貸款八要素及風(fēng)險(xiǎn)防控109第二部分貸款八要素及風(fēng)險(xiǎn)防控8109信貸八要素借款人信貸產(chǎn)品與用途金額期限利率和費(fèi)率還款來源擔(dān)保方式還款方式110信貸八要素借款人9110借款人風(fēng)險(xiǎn)借款人主體資格借款人評(píng)級(jí)授信借款人還款能力與貸款產(chǎn)品匹配借款人風(fēng)險(xiǎn)借款人主體資格111借款人主體資格《貸款通則》第十七條第三條：系指從經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的中資金融機(jī)構(gòu)取得貸款的法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人第十七條：經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人112借款人主體資格《貸款通則》第十七條11112借款人主體資格“三個(gè)辦法一個(gè)指引”流貸、固貸第2條企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織事業(yè)法人：事業(yè)法人是指以謀求社會(huì)公共利益為目的，從事國家管理和物質(zhì)生產(chǎn)以外的社會(huì)活動(dòng)的法人，如從事文化、教育、科研、衛(wèi)生、體育新聞、出版等事業(yè)的單位。其他組織：國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織是指企事業(yè)法人范疇不能涵蓋，但依據(jù)國家規(guī)定能夠利用貸款從事固定資產(chǎn)投資的組織，包括國家設(shè)立的事業(yè)機(jī)關(guān)，如鐵道部、南水北調(diào)辦等。113借款人主體資格“三個(gè)辦法一個(gè)指引”流貸、固貸第2條12113借款人主體資格三個(gè)辦法一個(gè)指引，個(gè)貸第2條：第2條：本辦法所稱個(gè)人貸款，是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。第11條：借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人。114借款人主體資格三個(gè)辦法一個(gè)指引，個(gè)貸第2條：13114借款人主體資格

案例與解析流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：(一)借款人依法設(shè)立；(二)借款用途明確、合法；(三)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合法、合規(guī)；(四)借款人具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，有合法的還款來源；(五)借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；(六)貸款人要求的其他條件。115借款人主體資格

案例與解析14115借款人主體資格

案例與解析個(gè)人貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；（二）貸款用途明確合法；（三）貸款申請(qǐng)數(shù)額、期限和幣種合理；（四）借款人具備還款意愿和還款能力；（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；（六）貸款人要求的其他條件。116借款人主體資格

案例與解析15116借款人主體資格不具備借款人資格的情形國家機(jī)關(guān)法人企（事）業(yè)組織的內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)沒有授權(quán)的企（事）業(yè)分支機(jī)構(gòu)117借款人主體資格不具備借款人資格的情形16117借款人主體資格《貸款通則》生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目的;

違反國家外匯管理規(guī)定的;

建設(shè)項(xiàng)目按國家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的;

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門許可的;

在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實(shí)原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的;

118借款人主體資格《貸款通則》17118借款人評(píng)級(jí)、授信信用評(píng)級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)，外部評(píng)級(jí)EL＝PD×LGD×EAD評(píng)級(jí)類型客戶評(píng)級(jí)，債項(xiàng)評(píng)級(jí)授信的兩類定義廣義，狹義授信方法自動(dòng)，人工單一客戶，集團(tuán)客戶，關(guān)聯(lián)客戶119借款人評(píng)級(jí)、授信信用評(píng)級(jí)18119貸款用途風(fēng)險(xiǎn)《貸款通則》的規(guī)定不得用貸款從事股本權(quán)益性投資不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)不得套取貸款用于借貸牟取非法收入不得違反國家外匯管理規(guī)定使用為什么？120貸款用途風(fēng)險(xiǎn)《貸款通則》的規(guī)定為什么？19貸款用途風(fēng)險(xiǎn)“三法一指引”的規(guī)定流動(dòng)資金貸款流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。個(gè)人貸款貸款人不得發(fā)放無指定用途的個(gè)人貸款121貸款用途風(fēng)險(xiǎn)“三法一指引”的規(guī)定20貸款金額與期限金額確定用途、還款來源資產(chǎn)負(fù)債情況風(fēng)險(xiǎn)情況期限是風(fēng)險(xiǎn)控制的要點(diǎn)長(zhǎng)？短？與金額匹配，現(xiàn)金流折現(xiàn)的時(shí)間122貸款金額與期限金額確定21122還款來源與還款方式還款來源與貸款品種、用途有關(guān)（信貸本質(zhì)）還款方式分期還款：監(jiān)管要求，風(fēng)控手段要算好賬：案例123還款來源與還款方式還款來源22123第三部分主要信貸產(chǎn)品審查要點(diǎn)124流動(dòng)資金貸款銀行承兌匯票貿(mào)易融資項(xiàng)目融資第三部分主要信貸產(chǎn)品審查要點(diǎn)23流動(dòng)資金貸款124信貸產(chǎn)品：監(jiān)管分類貸款通則自營(yíng)貸款，委托貸款，特定貸款短期貸款，中期貸款，長(zhǎng)期貸款信用貸款，擔(dān)保貸款，票據(jù)貼現(xiàn)商業(yè)銀行授信工作盡職指引表內(nèi)授信：貸款，項(xiàng)目融資，貿(mào)易融資，貼現(xiàn)，透支，保理，拆借和回購表外授信：貸款承諾，保證，信用證，票據(jù)承兌三法一指引固定資產(chǎn)貸款，流動(dòng)金貸款（含貿(mào)易融資）125信貸產(chǎn)品：監(jiān)管分類貸款通則24125信貸品種：商業(yè)銀行實(shí)踐126信貸業(yè)務(wù)品種流動(dòng)資金貸款國際/國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)票據(jù)業(yè)務(wù)擔(dān)保承諾類業(yè)務(wù)項(xiàng)目、房地產(chǎn)貸款營(yíng)運(yùn)資金貸款營(yíng)運(yùn)循環(huán)貸款賬戶透支貸款臨時(shí)貸款備用貸款……項(xiàng)目前期貸款項(xiàng)目搭橋貸款項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)期貸款住房開發(fā)貸款……信用證業(yè)務(wù)提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)出口押匯代收代付業(yè)務(wù)福費(fèi)廷業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)……銀行承兌匯票票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)……保函業(yè)務(wù)備用信用證有條件承諾信貸證明……信貸品種：商業(yè)銀行實(shí)踐25信貸業(yè)務(wù)品種流動(dòng)資金貸款國際/國內(nèi)126案例海爾公司申請(qǐng)1000萬元流動(dòng)資金貸款迪士尼公司主題公園貸款孔二狗綠色雞蛋供應(yīng)貸款案例海爾公司申請(qǐng)1000萬元流動(dòng)資金貸款127產(chǎn)品與用途風(fēng)險(xiǎn)防控固定資產(chǎn)貸款

流動(dòng)資金貸款貿(mào)易融資

并購貸款客戶資產(chǎn)交易項(xiàng)目融資128產(chǎn)品與用途風(fēng)險(xiǎn)防控固定資產(chǎn)貸款流動(dòng)資金貸款貿(mào)易融資

并購128流動(dòng)資金貸款審查案例案例描述

批還是不批？三個(gè)圈流貸審查要點(diǎn)129流動(dòng)資金貸款審查案例案例描述

28129流動(dòng)資金貸款審查流動(dòng)資金貸款的主要特點(diǎn)依附性。貸款與借款人信用等級(jí)高度相關(guān)交易性。流動(dòng)資金貸款一般與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中的購銷或貿(mào)易支付有關(guān)，主要滿足企業(yè)短期的、臨時(shí)性或季節(jié)性的資金需求。自償性。與長(zhǎng)期貸款主要依靠資產(chǎn)創(chuàng)造的收益進(jìn)行償還不同，短期貸款主要依靠資產(chǎn)（如銷售存貨或收回應(yīng)收賬款進(jìn)行償還）進(jìn)行償還。周轉(zhuǎn)性。流動(dòng)資金貸款主要用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中資金周轉(zhuǎn)，與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期的銜接（采購原料時(shí)借款，銷售產(chǎn)品時(shí)歸還），貸款期限一般較短，要特別重視流量管理。130流動(dòng)資金貸款審查流動(dòng)資金貸款的主要特點(diǎn)29130流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、注冊(cè)資本、經(jīng)濟(jì)規(guī)模、隸屬關(guān)系、組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成、地理位置及歷史變革等借款人主導(dǎo)產(chǎn)品質(zhì)量、銷量、壽命周期及市場(chǎng)份額等借款人主導(dǎo)產(chǎn)品資源儲(chǔ)備情況或上游原材料供應(yīng)情況借款人主導(dǎo)產(chǎn)品的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況借款人核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)管理能力及法人代表的誠信情況131流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、所屬行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、131流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人與本行合作情況借款人銀行融資總量及我行融資占比企業(yè)短期債務(wù)總量及到期情況，以及一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債務(wù)情況銀行同業(yè)及本行對(duì)其授信情況有無不良信用記錄132流動(dòng)資金貸款審查：借款人借款人與本行合作情況31132流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：借款人要重點(diǎn)審查企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性及流動(dòng)資產(chǎn)的質(zhì)量關(guān)注流動(dòng)負(fù)債是否與流動(dòng)資產(chǎn)匹配，短期流動(dòng)資金貸款額必須小于流動(dòng)資產(chǎn)；關(guān)注存貨的結(jié)構(gòu)、質(zhì)量和產(chǎn)成品的可變現(xiàn)價(jià)值；關(guān)注企業(yè)的短期償債能力有關(guān)指標(biāo)變化。流動(dòng)資金貸款一般僅向制造企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)發(fā)放，不能對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)、建筑安裝企業(yè)、處于建設(shè)期的項(xiàng)目公司發(fā)放流動(dòng)資金貸款等，流動(dòng)資金不能用于企業(yè)的固定資產(chǎn)建設(shè)133流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：借款人要重點(diǎn)審查企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性及133流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：債項(xiàng)貸款債項(xiàng)審查貸款一般要提供購銷合同，審查時(shí)要重點(diǎn)把握貸款用途是否真實(shí)、可靠關(guān)注企業(yè)銷售收入的現(xiàn)金支持程度；關(guān)注貸幣資金內(nèi)容及可用于即時(shí)償債的數(shù)量；關(guān)注應(yīng)收款項(xiàng)的結(jié)算周期、賬齡和可回收程度；134流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：債項(xiàng)貸款債項(xiàng)審查33134流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：管理要求流動(dòng)資金貸款要特別重視全程跟蹤管理，確保貸款按約定用途使用，到期收回，要特別注重?fù)Q手管理對(duì)大額的流動(dòng)資金貸款應(yīng)盡量實(shí)行分期還貸。135流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：管理要求流動(dòng)資金貸款要特別重視全程跟135流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意集團(tuán)本部的流動(dòng)資金貸款一般綜合法人短期內(nèi)大幅增加流動(dòng)資金貸款基礎(chǔ)設(shè)施和房地產(chǎn)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款鋪底性質(zhì)的流動(dòng)資金貸款（形成長(zhǎng)期占用）。中期流動(dòng)資金貸款要嚴(yán)格管理控制136流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意集團(tuán)本部的流動(dòng)資金貸款35136流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意必須真正用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中資金周轉(zhuǎn)，不得挪用于項(xiàng)目建設(shè)和對(duì)外投資必須真正用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，不得轉(zhuǎn)貸其他企業(yè)使用（集團(tuán)公司實(shí)行統(tǒng)貸統(tǒng)還的除外）原則上只能用于短期臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)，不能作為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中鋪底流動(dòng)資金長(zhǎng)期占用注意貸款期限與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期的銜接，從嚴(yán)控制發(fā)放中期流動(dòng)資金貸款137流動(dòng)資金貸款的審查要點(diǎn)：特別注意必須真正用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中資137流貸資金需求量測(cè)算新增流貸額度

＝營(yíng)運(yùn)資金量-自有資金-現(xiàn)有流貸-其他融資兩個(gè)核心問題營(yíng)運(yùn)資金量自有資金138流貸資金需求量測(cè)算新增流貸額度37138流貸資金需求量測(cè)算營(yíng)運(yùn)資金=？問題預(yù)計(jì)銷售收入銷售利潤(rùn)率營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)139流貸資金需求量測(cè)算營(yíng)運(yùn)資金38139流貸資金需求量測(cè)算銷售收入為財(cái)務(wù)報(bào)告中的營(yíng)業(yè)收入凈額銷售利潤(rùn)率為營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，即營(yíng)業(yè)利潤(rùn)除以營(yíng)業(yè)收入凈額。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還可以根據(jù)借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段及申請(qǐng)貸款結(jié)構(gòu)等特有因素，采用更嚴(yán)格的利潤(rùn)率指標(biāo)，如毛利率損益表140流貸資金需求量測(cè)算銷售收入39140流貸資金需求量測(cè)算141流貸資金需求量測(cè)算40流貸資金需求量測(cè)算銷售利潤(rùn)率142流貸資金需求量測(cè)算銷售利潤(rùn)率41流貸資金需求量測(cè)算143流貸資金需求量測(cè)算42流貸資金需求量測(cè)算144流貸資金需求量測(cè)算43流貸資金需求量測(cè)算145流貸資金需求量測(cè)算44流貸資金需求量測(cè)算146流貸資金需求量測(cè)算45流貸資金需求量測(cè)算147流貸資金需求量測(cè)算46流貸資金需求量測(cè)算148流貸資金需求量測(cè)算47營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=

360÷（營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)天數(shù)）存貨，應(yīng)收，預(yù)付；應(yīng)付，預(yù)收周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷售成本/平均應(yīng)付賬款余額流貸資金需求量測(cè)算壞賬準(zhǔn)備？149營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=流貸資金需求量測(cè)算壞賬準(zhǔn)備？48149新增流貸額度=營(yíng)運(yùn)資金量-（自有資金+現(xiàn)有流貸+其他融資）自有資金？流貸資金需求量測(cè)算150新增流貸額度=流貸資金需求量測(cè)算49150流貸資金需求量測(cè)算151流貸資金需求量測(cè)算50現(xiàn)有流貸現(xiàn)有用于營(yíng)運(yùn)資金的銀行貸款，可扣除即將到期或馬上需歸還的貸款流貸資金需求量測(cè)算152現(xiàn)有流貸流貸資金需求量測(cè)算51152流貸資金需求量測(cè)算：模型其他融資發(fā)行債券、股東借款、吸收直接投資、發(fā)行股票、商業(yè)信用、非銀行金融機(jī)構(gòu)融資等可用于借款人日常經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的其他融資，可扣除即將到期或馬上需歸還其他融資。被算入的其他融資應(yīng)是可用于借款人日常經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的其他融資，如果該融資被用于固定資產(chǎn)建設(shè)或者其他投資，應(yīng)該從該項(xiàng)中扣除。153流貸資金需求量測(cè)算：模型其他融資52153算到此就對(duì)了嗎？模型錯(cuò)了結(jié)果錯(cuò)了怎么辦？154算到此就對(duì)了嗎？模型錯(cuò)了53154根據(jù)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶—合并報(bào)表？小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資季節(jié)性生產(chǎn)借款人煤炭生產(chǎn)流貸資金需求量測(cè)算：調(diào)整因素155根據(jù)實(shí)際情況和未來發(fā)展情況分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和155流貸測(cè)算結(jié)果調(diào)整行業(yè)規(guī)模發(fā)展階段談判地位……存貨

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

……

156流貸測(cè)算結(jié)果調(diào)整行業(yè)規(guī)模發(fā)展階段談判地位……存貨應(yīng)156案例分析：XS工貿(mào)公司貸款案例ZS經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限責(zé)任公司

15756157銀行承兌匯票銀行承兌匯票的主要特點(diǎn)既是一種結(jié)算工具，也是一種融資工具是高風(fēng)險(xiǎn)，低收益業(yè)務(wù)品種表外融資，不占用貸款規(guī)模158銀行承兌匯票銀行承兌匯票的主要特點(diǎn)57158銀行承兌匯票審核應(yīng)注意的幾個(gè)問題嚴(yán)格限制銀行承兌匯票的出具對(duì)象，僅限于優(yōu)質(zhì)客戶，作為競(jìng)爭(zhēng)手段掌握使用。對(duì)一般客戶，應(yīng)盡量提高保證金比例，并盡可能按低風(fēng)險(xiǎn)要求做業(yè)務(wù)。159銀行承兌匯票審核應(yīng)注意的幾個(gè)問題58159銀行承兌匯票重點(diǎn)把握：以商品交易為基礎(chǔ)，真實(shí)貿(mào)易背景。應(yīng)提供商品交易合同、增值稅原件或復(fù)印件；保證金比例。審查是否符合免保證金條件，是否能夠雙免；差額部分應(yīng)提供足額、有效的擔(dān)保。單戶承兌匯票余額應(yīng)控制在上年銷售收入的一定比例關(guān)注兌付資金來源，關(guān)注是否按申請(qǐng)用途使用銀行承兌匯票，關(guān)注申請(qǐng)人是否有不良記錄。160銀行承兌匯票重點(diǎn)把握：59160銀行承兌匯票關(guān)注收款人是否關(guān)聯(lián)企業(yè)，防范關(guān)系人通過開立銀行承兌匯票套取銀行資金。關(guān)注是否存在滾動(dòng)簽發(fā)銀行承兌匯票的情況。對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)不得簽發(fā)銀行承兌匯票和辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，防止房地產(chǎn)企業(yè)通過銀行承兌匯票變相融資用于房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)。161銀行承兌匯票關(guān)注收款人是否關(guān)聯(lián)企業(yè)，防范關(guān)系人通過開立銀行承161案例：GL公司銀行承兌匯票案例

RT公司商票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)檢查失實(shí)

E銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)回購業(yè)務(wù)詐騙162案例：GL公司銀行承兌匯票案例

RT公貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查163貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查62163貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查從供應(yīng)鏈企業(yè)集群的角度看，交易過程是信息流、物流和資金流的集成，這種集成相對(duì)封閉，為銀行監(jiān)控提供了條件。企業(yè)流動(dòng)資金占用主要存在于三個(gè)科目：預(yù)付賬款、存貨及應(yīng)收賬款，利用這三部分資產(chǎn)作為企業(yè)貸款的信用支持，可形成預(yù)付融資、存貨融資與應(yīng)收融資三種基礎(chǔ)的供應(yīng)鏈融資解決方案。針對(duì)企業(yè)生產(chǎn)和交易過程的特點(diǎn)與需求，三種融資方式可組合為更復(fù)雜的整體解決方案。164貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審查從供應(yīng)鏈企業(yè)集群的角度看，交易過程是信息流、164貿(mào)易融資的三類產(chǎn)品存貨類產(chǎn)品：靜態(tài)抵質(zhì)押授信、動(dòng)態(tài)抵質(zhì)押授信、標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押授信、普通倉單質(zhì)押授信。預(yù)付款類產(chǎn)品保兌倉授信、廠商銀授信（倉儲(chǔ)監(jiān)管）、進(jìn)口信用證項(xiàng)下未來貨權(quán)質(zhì)押授信、國內(nèi)信用證、附保貼函的商業(yè)承兌匯票。應(yīng)收賬款類產(chǎn)品國內(nèi)明保理、國內(nèi)暗保理、國內(nèi)保理池融資、應(yīng)收賬款質(zhì)押、出口應(yīng)收賬款池融資。165貿(mào)易融資的三類產(chǎn)品64165核定供應(yīng)鏈金融授信額度訂單融資案例孔二狗保理案例166核定供應(yīng)鏈金融授信額度訂單融資案例65固定資產(chǎn)貸款（項(xiàng)目融資）項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)項(xiàng)目資金來源落實(shí)情況項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備產(chǎn)品市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)能力分析項(xiàng)目效益測(cè)算及償債能力分析167固定資產(chǎn)貸款（項(xiàng)目融資）項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)661671、項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)（1）項(xiàng)目是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)或項(xiàng)目可研報(bào)告已獲有權(quán)部門批準(zhǔn)（2）項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告是否已獲有權(quán)部門審批通過（3）項(xiàng)目占用土地的審批是否依法合規(guī)，建設(shè)用地是否符合國家規(guī)定1681、項(xiàng)目建設(shè)是否合規(guī)（1）項(xiàng)目是否經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)立項(xiàng)或項(xiàng)目可2、項(xiàng)目資金來源落實(shí)情況（1）項(xiàng)目評(píng)估總投資及自籌資金占比是否符合國家規(guī)定（2）項(xiàng)目自籌資金到位情況、到位計(jì)劃及出資能力分析（3）他行融資落實(shí)情況（5）防范借款人通過關(guān)聯(lián)關(guān)系虛假出資或抽回投資1692、項(xiàng)目資金來源落實(shí)情況（1）項(xiàng)目評(píng)估總投資及自籌資金占比是3、項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備（1）建設(shè)用地及水、電、汽供應(yīng)和交通設(shè)施能否滿足項(xiàng)目建設(shè)需要（2）工藝技術(shù)是否成熟、可靠（3）主要生產(chǎn)設(shè)備來源及設(shè)備先進(jìn)程度（4）項(xiàng)目建成后主要原材料供應(yīng)渠道及可靠性1703、項(xiàng)目建設(shè)條件是否具備（1）建設(shè)用地及水、電、汽供應(yīng)和交通4、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)能力分析（1）國際、國內(nèi)市場(chǎng)供求狀況（2）項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)供求狀況（3）替代產(chǎn)品發(fā)展情況及趨勢(shì)（4）主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況及與本企業(yè)、本項(xiàng)目競(jìng)爭(zhēng)能力比較：①規(guī)模；②市場(chǎng)占有率；③價(jià)格；④成本；⑤管理水平1714、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)及競(jìng)爭(zhēng)能力分析（1）國際、國內(nèi)市場(chǎng)供求狀況75、項(xiàng)目效益測(cè)算及償債能力分析（1）項(xiàng)目效益及投資回收期預(yù)測(cè)①投資回收期；②內(nèi)部收益率；③盈虧平衡點(diǎn)；（2）償債能力測(cè)算①償債來源：A、項(xiàng)目自身效益；B、折舊及攤銷；C、綜合效益②貸款期內(nèi)原有長(zhǎng)期貸款償還計(jì)劃③根據(jù)測(cè)算結(jié)果審查貸款期限確定是否合理④貸款期內(nèi)的綜合償債保證比1725、項(xiàng)目效益測(cè)算及償債能力分析（1）項(xiàng)目效益及投資回收期預(yù)測(cè)第四部分貸款擔(dān)保審查保證

抵押質(zhì)押173第四部分貸款擔(dān)保審查保證72擔(dān)保的體系擔(dān)保的類型保證抵押質(zhì)押其他措施：留置，定金擔(dān)?；痉蓳?dān)保法及司法解釋物權(quán)法174擔(dān)保的體系擔(dān)保的類型73174保證貸款主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)擔(dān)保人不具備擔(dān)保資格。借款人偽造、虛構(gòu)擔(dān)保人資料。保證人不具有足夠代償貸款本息的能力。借款人與內(nèi)部人員串通，隱瞞實(shí)情，屬于同一實(shí)際控制人的關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)客戶企業(yè)之間相互擔(dān)保，非關(guān)聯(lián)企業(yè)之間循環(huán)擔(dān)保，企業(yè)為股東擔(dān)保，騙取貸款。保證人無真實(shí)代償意愿。保證人及其主要股東存在不良信用記錄和法律糾紛。175保證貸款主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)74175保證貸款風(fēng)險(xiǎn)防控措施嚴(yán)格審查保證人資格。不具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或不具有的民事能力的自然人不能作為保證人。嚴(yán)禁對(duì)政府部門提供的擔(dān)保貸款以及政府融資平臺(tái)貸款。審核保證人資料是否真實(shí)、完整，且復(fù)印件是否與原件相符。對(duì)保證人的法定代表人及其主要的控股股東等信息，通過個(gè)人征信系統(tǒng)和其他渠道進(jìn)行查詢了解。嚴(yán)格審核借款人和擔(dān)保人的關(guān)系，凡屬關(guān)聯(lián)企業(yè)和集團(tuán)客戶間互相擔(dān)保、企業(yè)循環(huán)擔(dān)保的，必須嚴(yán)格禁止。特別是防范同一實(shí)際控制人在同一地址注冊(cè)多家企業(yè)，分別做賬，虛增資產(chǎn)，相互擔(dān)保，騙取信貸資金。176保證貸款風(fēng)險(xiǎn)防控措施75176保證貸款保證人資格國家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國政府或者國際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體為保證人的，如無其他導(dǎo)致保證合同無效的情況，其所簽訂的保證合同應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為有效。177保證貸款保證人資格76177保證貸款保證人資格企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)法人書面授權(quán)提供保證的，保證合同無效企業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效《擔(dān)保法》第5條：擔(dān)保合同被確認(rèn)無效后，債務(wù)人、擔(dān)保人、債權(quán)人有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任178保證貸款保證人資格77178保證貸款保證能力測(cè)算凈資產(chǎn)減或有負(fù)債經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量及凈流量收益水平保證人信用等級(jí)關(guān)注法律、法規(guī)禁止提供擔(dān)保的情況和雖具備擔(dān)保能力但無法追究其擔(dān)保責(zé)任的情況179保證貸款保證能力測(cè)算78179保證貸款案例煙草營(yíng)業(yè)部保證貸款形成損失分析180保證貸款案例79180抵押貸款抵押物的選擇符合法律、法規(guī)規(guī)定；能夠變現(xiàn)抵押物、權(quán)屬抵押物價(jià)值確定或評(píng)估結(jié)果的合理性181抵押貸款抵押物的選擇80181抵押貸款—抵押物估值取值風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)與沒有評(píng)估資格的評(píng)估機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作。評(píng)估機(jī)構(gòu)出具不符合實(shí)際的估價(jià)意見，刻意低值高估、隱瞞抵押物瑕疵。內(nèi)部估價(jià)中，銀行工作人員與借款人、抵押人惡意串通，導(dǎo)致抵押物價(jià)值嚴(yán)重失實(shí)，套取信貸資金。放寬抵押物抵押率，提高抵押貸款額度，套取信貸資金。182抵押貸款—抵押物估值取值風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)81182不得抵押的財(cái)產(chǎn)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設(shè)用地使用權(quán)國家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施，但從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的非公益事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體除外租用或者代管、代銷的財(cái)產(chǎn)；已存在預(yù)告登記的不動(dòng)產(chǎn)；183不得抵押的財(cái)產(chǎn)耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的建設(shè)用183不得抵押的財(cái)產(chǎn)已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房屋；已依法公告在國家建設(shè)征用拆遷范圍內(nèi)的房地產(chǎn)；列為文物保護(hù)的古建筑、有重要紀(jì)念意義的建筑物；已經(jīng)折舊完或者在貸款期內(nèi)將折舊完的固定資產(chǎn)，淘汰、老化、破損的機(jī)器、設(shè)備以及專用機(jī)器、設(shè)備；本行分支機(jī)構(gòu)、所屬公司的財(cái)產(chǎn)184不得抵押的財(cái)產(chǎn)已出租的公有住宅房屋和未定租賃期限的出租住宅房184案例房地產(chǎn)抵押不可信房產(chǎn)商生財(cái)之道185案例房地產(chǎn)抵押不可信84質(zhì)押貸款質(zhì)押品主要質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)審查案例186質(zhì)押貸款質(zhì)押品85186合格質(zhì)押品動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押可以接受的質(zhì)押品不可以接受的質(zhì)押品權(quán)利質(zhì)押合格質(zhì)押品應(yīng)收賬款質(zhì)押187合格質(zhì)押品動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押86187單位定期存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查專門為質(zhì)押開立企業(yè)須享有完全處分權(quán)原則上應(yīng)為由本行本地開立原則上單位定期存單到期日晚于我行貸款到期日單位定期存單金額不得低于貸款本息合計(jì)的100%188單位定期存單質(zhì)押方式擔(dān)保審查專門為質(zhì)押開立87188案例區(qū)政府所有景區(qū)資產(chǎn)將收費(fèi)權(quán)讓渡給一家公司該公司以其收費(fèi)權(quán)質(zhì)問題：沒有所有權(quán)收費(fèi)權(quán)能質(zhì)押?jiǎn)嵴械馁Y產(chǎn)能質(zhì)押?jiǎn)?，政府承諾能相信嗎審查時(shí)多提前提條件要求合適嗎貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)是什么貸后應(yīng)主要管什么189案例區(qū)政府所有景區(qū)資產(chǎn)88質(zhì)押貸款最高額質(zhì)押滾動(dòng)質(zhì)押應(yīng)收賬款質(zhì)押賬戶質(zhì)押190質(zhì)押貸款最高額質(zhì)押89190第五部分信貸審查流程問題探討191第五部分信貸審查流程問題探討90191貸款審查意見及前提條件審查意見對(duì)貸款八要素要給出清晰結(jié)論設(shè)定必要的前提條件約定財(cái)務(wù)限制條款及提前還款條款提出管理要求192貸款審查意見及前提條件審查意見91192貸款審查流程風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)調(diào)查和審查工作為同一人員完成。（？）審查人員按照他人授意進(jìn)行審查或隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題。（?。┡c客戶串通，向有關(guān)審批人提供虛假審查報(bào)告。（?。╋L(fēng)險(xiǎn)評(píng)估沒有真實(shí)反映貸款風(fēng)險(xiǎn)。（常見錯(cuò)誤）審查通過不具有主體資格、基本要素不全、不符合信貸政策以及信貸風(fēng)險(xiǎn)突出的貸款業(yè)務(wù)。（主要問題）193貸款審查流程風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)92貸款審查流程防控措施落實(shí)審貸分離，單獨(dú)設(shè)立貸款審查崗，形成有效崗位制約。信貸審查人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定的審查內(nèi)容和不同信貸業(yè)務(wù)審查的具體要求對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行審查，明確提出審查意見和防范風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，對(duì)審查內(nèi)容真實(shí)性、合法合規(guī)性負(fù)責(zé)。對(duì)審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題或疑點(diǎn)，必須進(jìn)行換人核實(shí)調(diào)查，予以確認(rèn)并作出詳細(xì)說明。194貸款審查流程防控措施93貸款審查流程案例與解析貸審分離案例交通銀行審查人員與借款人一般不直接接觸為什么？利弊分析審查人員無最終決策權(quán)195貸款審查流程案例與解析94貸款審查流程案例與解析審查人員應(yīng)真正成為信貸專家花旗銀行案例審批官牛不牛？（工行）集體審議機(jī)制（貸審會(huì)）決策還是咨詢對(duì)結(jié)果負(fù)責(zé)嗎196貸款審查流程案例與解析95196案例：信貸業(yè)務(wù)調(diào)查模板和審查模板197案例：信貸業(yè)務(wù)調(diào)查模板和審查模板96流動(dòng)資金貸款調(diào)查模版審查模板198流動(dòng)資金貸款調(diào)查模版97貿(mào)易融資調(diào)查模板審查模板199貿(mào)易融資調(diào)查模板98銀行承兌匯票調(diào)查模板審查模板200銀行承兌匯票調(diào)查模板99歡迎交流謝謝！201歡迎交流謝謝！100

1、最孤獨(dú)的時(shí)光，會(huì)塑造最堅(jiān)強(qiáng)的自己。

2、把臉一直向著陽光，這樣就不會(huì)見到陰影。

3、永遠(yuǎn)不要埋怨你已經(jīng)發(fā)生的事情，要么就改變它，要么就安靜的接受它。

4、不論你在什么時(shí)候開始，重要的是開始之后就不要停止。

5、通往光明的道路是平坦的，為了成功，為了奮斗的渴望，我們不得不努力。

6、付出了不一定有回報(bào)，但不付出永遠(yuǎn)沒有回報(bào)。

7、成功就是你被擊落到失望的深淵之后反彈得有多高。

8、為了照亮夜空，星星才站在天空的高處。

9、我們的人生必須勵(lì)志，不勵(lì)志就仿佛沒有靈魂。

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