1、泓域咨詢/全釩液流電池技術研發(fā)項目運營管理規(guī)劃全釩液流電池技術研發(fā)項目運營管理規(guī)劃目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc114982574 一、 項目簡介 PAGEREF _Toc114982574 h 2 HYPERLINK l _Toc114982575 二、 運輸模型在物流配送系統(tǒng)規(guī)劃中的應用 PAGEREF _Toc114982575 h 7 HYPERLINK l _Toc114982576 三、 選址規(guī)劃及其重要性 PAGEREF _Toc114982576 h 8 HYPERLINK l _Toc114982577 四、 影響選址規(guī)劃的因素 PAG

2、EREF _Toc114982577 h 9 HYPERLINK l _Toc114982578 五、 移動互聯(lián)對服務業(yè)門店選址的影響 PAGEREF _Toc114982578 h 12 HYPERLINK l _Toc114982579 六、 項目管理的內(nèi)容 PAGEREF _Toc114982579 h 12 HYPERLINK l _Toc114982580 七、 項目管理的產(chǎn)生與發(fā)展 PAGEREF _Toc114982580 h 16 HYPERLINK l _Toc114982581 八、 關鍵鏈 PAGEREF _Toc114982581 h 17 HYPERLINK l _T

3、oc114982582 九、 網(wǎng)絡計劃方法及其步驟 PAGEREF _Toc114982582 h 18 HYPERLINK l _Toc114982583 十、 質量的起源發(fā)展和功能 PAGEREF _Toc114982583 h 20 HYPERLINK l _Toc114982584 十一、 質量屋 PAGEREF _Toc114982584 h 21 HYPERLINK l _Toc114982585 十二、 SERVQUAL PAGEREF _Toc114982585 h 26 HYPERLINK l _Toc114982586 十三、 服務流程設計 PAGEREF _Toc1149

4、82586 h 27 HYPERLINK l _Toc114982587 十四、 公司基本情況 PAGEREF _Toc114982587 h 29 HYPERLINK l _Toc114982588 十五、 投資計劃方案 PAGEREF _Toc114982588 h 30 HYPERLINK l _Toc114982589 建設投資估算表 PAGEREF _Toc114982589 h 32 HYPERLINK l _Toc114982590 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc114982590 h 33 HYPERLINK l _Toc114982591 流動資金估算表 PAGE

5、REF _Toc114982591 h 35 HYPERLINK l _Toc114982592 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc114982592 h 36 HYPERLINK l _Toc114982593 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc114982593 h 37 HYPERLINK l _Toc114982594 十六、 經(jīng)濟收益分析 PAGEREF _Toc114982594 h 38 HYPERLINK l _Toc114982595 營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表 PAGEREF _Toc114982595 h 38 HYPERLINK l

6、 _Toc114982596 綜合總成本費用估算表 PAGEREF _Toc114982596 h 40 HYPERLINK l _Toc114982597 利潤及利潤分配表 PAGEREF _Toc114982597 h 42 HYPERLINK l _Toc114982598 項目投資現(xiàn)金流量表 PAGEREF _Toc114982598 h 44 HYPERLINK l _Toc114982599 借款還本付息計劃表 PAGEREF _Toc114982599 h 46項目簡介（一）項目單位項目單位：xx有限責任公司（二）項目建設地點本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約

7、23.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（三）建設規(guī)模該項目總占地面積15333.00（折合約23.00畝），預計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積25021.15。其中：主體工程18784.08，倉儲工程2543.44，行政辦公及生活服務設施2208.48，公共工程1485.15。（四）項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xx有限責任公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產(chǎn)等。（五）項目提出的理由1、符合我國相關產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年

8、來，我國為推進產(chǎn)業(yè)結構轉型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結構調整和轉型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。2、項目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增長。3、公司具備成熟的生產(chǎn)技術及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進的染整設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設、營銷

9、網(wǎng)絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務進行調整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。4、建設條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設條件已落實，工程技術方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發(fā)能力，具備實施的可行性。當前釩資源供需兩端均主要來自鋼鐵行業(yè)，全釩液流電池有望成為未來釩資源重要的需求增量。目前全球大約90%的釩以釩合金的形式用于鋼鐵工業(yè)（作為煉鋼過程中的合金添加劑，可提高鋼的硬度、強度、耐磨度、延展性

10、），5%以釩鋁中間合金的形式用于鈦合金，其余5%用于化工及其他行業(yè)，就國內(nèi)而言，應用在鋼鐵領域的釩產(chǎn)品比例更是高達95%左右。2021年國內(nèi)釩產(chǎn)量（以五氧化二釩計）約為13.6萬噸，而目前1GWh全釩液流電池裝機所需的五氧化二釩用量約為0.8萬噸，因此預計全釩液流電池相關領域將成為未來拉動釩產(chǎn)品需求的主要增量。（六）建設投資估算1、項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資10944.93萬元，其中：建設投資8906.24萬元，占項目總投資的81.37%；建設期利息112.15萬元，占項目總投資的1.02%；流動資金1926.54萬元，占項

11、目總投資的17.60%。2、建設投資構成本期項目建設投資8906.24萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用7749.22萬元，工程建設其他費用943.59萬元，預備費213.43萬元。（七）項目主要技術經(jīng)濟指標1、財務效益分析根據(jù)謹慎財務測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入18900.00萬元，綜合總成本費用16001.92萬元，納稅總額1469.59萬元，凈利潤2112.04萬元，財務內(nèi)部收益率12.88%，財務凈現(xiàn)值406.30萬元，全部投資回收期6.69年。2、主要數(shù)據(jù)及技術指標表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積15333.00約23.00畝1.1總建筑面

12、積25021.15容積率1.631.2基底面積8893.14建筑系數(shù)58.00%1.3投資強度萬元/畝375.202總投資萬元10944.932.1建設投資萬元8906.242.1.1工程費用萬元7749.222.1.2工程建設其他費用萬元943.592.1.3預備費萬元213.432.2建設期利息萬元112.152.3流動資金萬元1926.543資金籌措萬元10944.933.1自籌資金萬元6367.233.2銀行貸款萬元4577.704營業(yè)收入萬元18900.00正常運營年份5總成本費用萬元16001.926利潤總額萬元2816.057凈利潤萬元2112.048所得稅萬元704.019增值

13、稅萬元683.5510稅金及附加萬元82.0311納稅總額萬元1469.5912工業(yè)增加值萬元5106.6813盈虧平衡點萬元9152.44產(chǎn)值14回收期年6.69含建設期12個月15財務內(nèi)部收益率12.88%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元406.30所得稅后運輸模型在物流配送系統(tǒng)規(guī)劃中的應用（一）運輸模型及其求解典型物流配送要解決的問題是：如何把某種產(chǎn)品從若干個產(chǎn)地配送到若干個銷地才能使總的運輸費用最低。解決這類問題的前提條件是每個產(chǎn)地的供應量、每個銷地的需求量以及各地之間的單位運輸費用已知。運輸模型是解決這類問題的一種有效方法。運輸模型是一種特殊的線性規(guī)劃模型，由以下三個部分組成。（1）決策變

14、量（2）目標函數(shù)（3）約束條件物資配送方案往往不是唯一的，但最低運輸費用只有一個。求解運輸模型最常用的是表上作業(yè)法。其思路是從最低的單位運輸費用出發(fā)，在滿足供應量和需求量兩個約束的前提下，求得可行解，然后用最小費用法尋找最優(yōu)解，即最低運輸費用所對應的配送方案O。當決策變量較多時，可利用專業(yè)軟件求解運輸模型。（二）運輸模型在物流配送系統(tǒng)規(guī)劃中的應用1、物流系統(tǒng)物資配送方案優(yōu)化運輸模型最廣泛的應用是給出費用最低的物資配送方案。對物流配送系統(tǒng)來說，運輸成本是運營成本的主要組成部分。下面舉例說明運輸模型在物流配送系統(tǒng)中的應用。2、物流中心選址規(guī)劃運輸模型不但可用于現(xiàn)有物流系統(tǒng)中物資配送方案的優(yōu)化，而且

15、可以直接用于工廠或物流中心的選址規(guī)劃。隨著企業(yè)的發(fā)展，企業(yè)可能需要建設新的工廠或物流中心（或配送中心、倉儲中心或分銷中心）。此時，可借助運輸模型進行新的工廠或物流中心的選址規(guī)劃。例如，路路通物流公司為了滿足化學制劑廠日益擴大的需求，需要新建一個物流中心。通過多因素評分法初步確定備選地址為長治和洛陽。為此，可應用運輸模型分析計算出增加長治或洛陽后總的運輸費用。這樣，就可以選擇較小運輸費用所對應的城市作為新建物流中心的地址。選址規(guī)劃及其重要性（一）選址規(guī)劃的概念選址規(guī)劃就是確定工廠或服務設施的位置，涉及兩個層面：第一個層面是選位，即選擇一定的區(qū)域，如國家、地區(qū)、省市等；第二個層面是定址，即選擇工廠

16、或服務設施的具體地址。不但采礦業(yè)、原木采伐業(yè)、漁業(yè)等必須把企業(yè)地址選在資源所在地，其他企業(yè)也經(jīng)常面臨選址規(guī)劃的問題。例如，隨著經(jīng)營規(guī)模的擴大，原來的地址缺乏足夠的擴展余地，就必須選擇新的地址。服務業(yè)市場的轉移帶來的必然是服務設施的遷移。有時，選址規(guī)劃是企業(yè)的一種戰(zhàn)略舉措，如銀行、快餐店、超市等常把爭取區(qū)位優(yōu)勢看作運營戰(zhàn)略的一個組成部分。時至今日，隨著全球運營的出現(xiàn)，選址問題已經(jīng)跨越國家、地區(qū)界限，而要在全球范圍內(nèi)予以考慮了。（二）選址規(guī)劃的重要性選址規(guī)劃的重要性表現(xiàn)在以下兩個方面。（1）直接影響運營成本并決定著運營管理的難度。地理布局決定著直接成本的高低，如原材料和產(chǎn)品的運輸成本、勞動力成本及

17、其他輔助設施的成本等。（2）影響企業(yè)的競爭力。選址規(guī)劃影響著企業(yè)的產(chǎn)品或服務的成本、生產(chǎn)效率以及投資收益。選址規(guī)劃直接影響著供需關系，影響著員工的情緒，甚至影響著公共關系等。此外，選址規(guī)劃還影響著企業(yè)所在供應鏈的績效。影響選址規(guī)劃的因素影響選址規(guī)劃的因素很多，下面介紹其中主要的11項。行業(yè)不同，同一行業(yè)內(nèi)企業(yè)不同，這些因素對其影響的程度也不同。制造業(yè)更多地考慮選址對其運營成本的影響，而服務業(yè)更多地考慮選址對其營業(yè)收入的影響。（1）勞動力。應確保廠址所在地區(qū)勞動力的供應，數(shù)量和技術水平都要滿足企業(yè)的要求。對于勞動密集型企業(yè)，勞動力成本占總成本的比例較大，還應考慮勞動力的工資水平。正是沿海地區(qū)工資

18、水平的逐年大幅增加促使富士康在中原和西部地區(qū)布點建廠，并在境外的印度、越南建廠。（2）原材料。冶金、煤化工、建材、電廠、制藥、造紙等需要大宗原材料的企業(yè)，其廠址要盡可能地靠近原材料供應地。肉類加工、奶制品等以易變質原料為加工對象的企業(yè)，其廠址也應盡可能地靠近原料供應地。寶鋼集團把廠址選在上海寶山，占盡天時、地利、人和，不但通過海洋拉近了同鐵礦和煤礦的距離，而且大量的鋼材可通過水路運往世界各地。（3）基礎設施。便利的基礎設施不但可以降低運營成本，而且可以高質量、快捷地為顧客提供服務。基礎設施包括交通、信息、市政等基礎條件。交通基礎設施，如交通網(wǎng)、貨運和客運樞紐，倉儲運輸周轉和公共客運平臺等；信息

19、基礎設施，如閉路視頻系統(tǒng)、高速信息網(wǎng)絡、5G基站等；市政基礎設施，如電力、燃氣、供熱、供水、廢棄物排放與處理設施和條件等。（4）自然環(huán)境。地勢和地質條件影響投資額度和建設進度。在平地建廠比在丘陵或山區(qū)建廠施工要容易得多，造價也低。在有滑坡、流沙或沉降的地面上建廠，還需有防范措施，這會增加額外的投資。氣候對需要控制溫度、濕度和通風的工廠有直接的影響。（5）生活設施。健全的生活條件為員工及其家屬提供良好的生活環(huán)境。具體包括住房、超市、文化娛樂設施、健身設施、醫(yī)院、學校、公園等。（6）科技條件。高新技術企業(yè)應建在科技人才聚集之地。（7）環(huán)境約束。企業(yè)的經(jīng)營范圍應符合該地區(qū)環(huán)境保護的法令、法規(guī)的要求。

20、（8）優(yōu)惠政策。在發(fā)展中國家或地區(qū)，為了吸引外商投資，出臺了各種優(yōu)惠政策，如土地使用費和稅收的減免或返還等。這些優(yōu)惠政策為企業(yè)先期投入大開方便之門。（9）當?shù)鼐用竦膽B(tài)度。如果新企業(yè)的入駐帶來了環(huán)境問題或者降低了社區(qū)生活水平，當?shù)鼐用駮O力排斥這類公司。新建小區(qū)則對超市和醫(yī)院的入駐翹首以待。（10）客流量。服務業(yè)因其特殊性，在選址規(guī)劃時，應更多地考慮客流量、當?shù)厥杖胨胶蜕盍晳T等。（11）競爭對手的位置?？拷偁帉κ挚赡軙p失一些顧客。但是，對某些行業(yè)，與對手毗鄰而居則會因顧客聚集而受益。當涉及境外選址時，除以上11個方面的影響因素外，還應考慮文化、關稅、匯率、政治局勢等對運營管理的影響。在這

21、些因素中，文化差異的重要性越來越顯著。移動互聯(lián)對服務業(yè)門店選址的影響服務行業(yè)門店選址講究金角、銀邊、草肚皮。但是，隨著移動互聯(lián)時代的到來，O2O商業(yè)模式的盛行以及App的廣泛應用，我們應重新思考常見的服務業(yè)門店的選址問題。對餐飲業(yè)來說，如果完善線上平臺的功能，綜合考慮租金、餐廳門面裝飾、后廚操作面積等，傳統(tǒng)的金角未必就是餐廳最好的選擇。對以供應團餐為主的餐廳來說更是如此。把干洗店、鮮花店、咖啡館、面包房、打印社等選擇在街區(qū)黃金地段，確實可以因門前客流而帶來隨機銷售機會。但考慮到黃金地段的高租金，如果有功能完善的社群管理平臺，相對不太繁華的地段則可能是門店地址最好的選擇。項目管理的內(nèi)容項目管理是

22、在一個確定的時間范圍內(nèi)，為了完成一個既定目標，由臨時性組織，在特殊的運行機制下，通過有效的計劃、組織、領導與控制，充分利用既定有限資源的一種系統(tǒng)管理方法。美國項目管理協(xié)會的“項目管理知識體系”把項目管理分為五大過程組和十大知識領域。五大過程組即啟動過程組、規(guī)劃過程組、執(zhí)行過程組、監(jiān)控過程組、收尾過程組。十大知識領域，即項目整合管理、項目范圍管理、項目時間管理、項目成本管理、項目質量管理、項目人力資源管理、項目溝通管理、項目風險管理、項目采購管理、項目干系人管理。1、五大過程組PMBOK明確了五大過程組的具體含義。啟動過程組是定義一個新項目或現(xiàn)有項目的一個新階段，授權開始該項目或階段的一組過程。

23、規(guī)劃過程組是明確項目范圍，優(yōu)化目標，為實現(xiàn)目標制訂行動方案的一組過程。執(zhí)行過程組是完成項目管理計劃中確定的工作，以滿足項目規(guī)范要求的一組過程。監(jiān)控過程組是跟蹤、審查和調整項目進展與績效，識別必要的計劃變更并啟動相應變更的一組過程。收尾過程組是完結所有過程組的所有活動，正式結束項目或階段的一組過程。2、十大知識領域（1）項目整合管理項目整合管理是為了協(xié)調項目的所有組成部分而進行的對各個過程的集成。其核心是，在多個互相沖突的目標和方案之間做出權衡，以便滿足項目利益相關者的要求。項目整合管理由制定項目章程、制訂項目管理計劃、指導與管理項目工作、監(jiān)控項目工作、實施整體變更控制、結束項目或階段六個過程組

24、成。（2）項目范圍管理項目范圍管理是確保項目完成而且僅僅完成全部規(guī)定的任務，以最終達到項目目標的一個知識領域。其要點是在做什么與不做什么之間劃清界限?；緝?nèi)容是定義和控制列入或未列入項目的事項。項目范圍管理包括規(guī)劃范圍管理、收集需求、定義范圍、創(chuàng)建WBS、確認范圍、控制范圍六個過程。（3）項目時間管理項目時間管理是確保項目按時完成，包括規(guī)劃進度管理、定義活動、排列活動順序、估算活動資源、估算活動持續(xù)時間、制訂進度計劃、控制進度七個過程。（4）項目成本管理項目成本管理是保證在批準的預算內(nèi)完成項目，包括規(guī)劃成本管理、估算成本、制定預算、控制成本四個過程。（5）項目質量管理項目質量管理是保證項目能夠

25、滿足原來設定的各種要求，包括規(guī)劃質量管理、實施質量保證、控制質量三個過程。（6）項目人力資源管理項目人力資源管理是保證最有效地使用項目參與者的能力，包括規(guī)劃人力資源管理、組建項目團隊、建設項目團隊、管理項目團隊四個過程。（7）項目溝通管理項目溝通管理是保證及時、準確地提取、收集、傳播、存儲以及處理項目信息，包括規(guī)劃溝通管理、管理溝通、控制溝通三個過程。（8）項目風險管理項目風險管理是把有利事件的積極結果盡量擴大，而把不利事件的后果降低到最低程度，包括規(guī)劃風險管理、識別風險、實施定性風險分析、實施定量風險分析、規(guī)劃風險應對、控制風險六個過程。（9）項目采購管理項目采購管理是保證從項目組織外部獲取

26、物資或服務，包括規(guī)劃采購管理、實施采購、控制采購、結束采購四個過程。（10）項目干系人管理項目干系人管理即識別、規(guī)劃、管理、控制干系人參加項目管理，包括識別干系人、規(guī)劃干系人管理、管理干系人參與、控制干系人參與四個過程。項目管理的產(chǎn)生與發(fā)展盡管項目實踐可以追溯到幾千年前，如我國古代的都江堰水利工程、萬里長城、故宮古建筑群等，但是將項目管理作為一門科學來進行分析研究，其歷史并不長。通常認為，項目管理是第二次世界大戰(zhàn)的產(chǎn)物，如曼哈頓計劃。20世紀50年代，在美國，以關鍵路線法和計劃評審技術為代表的網(wǎng)絡計劃技術被提出，并在60年代得到應用。19501980年，項目管理主要應用在美國國防建設部門和建筑

27、公司。從80年代開始，項目管理的應用擴展到其他工業(yè)領域（行業(yè)），如制藥、電信、軟件開發(fā)等。項目管理是一種特別適用于那些責任重大、關系復雜、時間緊迫、資源有限的一次性任務的管理方法。近幾年來，隨著國際、國內(nèi)形勢的發(fā)展，這類任務越來越多，人們對項目管理越來越重視。目前有兩大項目管理的研究體系：以歐洲為代表的體系國際項目管理協(xié)會；以美國為代表的體系美國項目管理協(xié)會，它們分別制定了項目管理知識體系。國際標準化組織則制定了關于項目管理的國際標準ISO10006。我國對項目管理的系統(tǒng)研究和實踐起步較晚，一些高校20世紀70年代末開始這方面的工作，到1991年才成立全國性的項目管理研究會。財政部于1994年

28、得到世界銀行的贈款，專門用于項目管理人才培養(yǎng)。在實踐上，20世紀80年代后，我國項目管理體制首先在建設項目上有所突破。魯布革水電站是利用世界銀行貸款的項目，1984年在國內(nèi)第一次采用國際招標，推行項目管理，縮短了工期，降低了造價，工程質量優(yōu)良，取得了明顯的經(jīng)濟效益。隨著中國工業(yè)化進程的加快，項目管理在我國必將越來越受關注。關鍵鏈1997年，以色列物理學家艾利，高德拉特出版了關鍵鏈一書，將約束理論應用于項目管理領域，其核心思想是利用有限的資源來實現(xiàn)項目計劃管理，通過設置緩沖來達到整個項目的有效執(zhí)行。與傳統(tǒng)的項目計劃管理技術不同，關鍵鏈技術不僅考慮了任務間的緊前、緊后約束關系，還考慮了任務間的資源

29、沖突。關鍵鏈技術充分考慮了項目周期的制約因素和資源瓶頸，為項目管理人員縮短項目周期指明了方向。關鍵鏈技術通過項目緩沖、匯入緩沖和資源緩沖機制來消除項目中不確定因素對執(zhí)行項目計劃所造成的影響，以保證項目計劃的有效執(zhí)行。關鍵鏈技術強調把行為學的理論，如帕金森定律、“學生綜合征”等應用于項目管理，真正實現(xiàn)了項目管理中的技術與人力資源的有效結合。利用關鍵鏈技術進行項目管理的步驟如下：建立計劃框架；定義活動；繪制網(wǎng)絡圖；識別約束，確定關鍵鏈；設置緩沖；編制基準進度計劃。網(wǎng)絡計劃方法及其步驟隨著科技進步日新月異，社會經(jīng)濟快速發(fā)展，出現(xiàn)了許多龐大而復雜的科學和工程項目，它們工序繁多、協(xié)作面廣，常常需要動用大

30、量的人力、物力和財力。因此，如何合理而有效地把它們組織起來，使之相互協(xié)調，在有限的資源下，以最短的時間和最低的費用，最好地完成整個項目，就成為一個突出的問題。正是在這種背景下，人們開始研究和發(fā)展網(wǎng)絡計劃方法。1957年，美國杜邦公司和蘭德公司首先提出并開始應用一種新的計劃管理方法一關鍵路線法。第一年應用CPM所帶來的節(jié)約量就達100多萬美元，相當于該公司用于研究開發(fā)CPM所花費用的5倍以上。1958年，美國海軍特種計劃局和洛克希德航空公司在規(guī)劃和研究從核潛艇上發(fā)射“北極星”導彈時，提出并應用了另一種計劃管理方法計劃評審技術，使工期由計劃的10年縮短為8年。PERT在阿波羅登月計劃中也取得了巨大

31、成功。1961年，美國國防部和國家航空署規(guī)定，凡承制軍品必須用PERT制訂計劃并上報。統(tǒng)計資料表明，在人力、物力、財力的既定條件下，采用PERT就可以使進度提前15%20%，節(jié)約成本10%15%。在CPM和PERT應用過程中，為滿足某些特別需要，又發(fā)展出優(yōu)先網(wǎng)絡、概率網(wǎng)絡等技術。這些技術的出現(xiàn)使網(wǎng)絡計劃方法的應用更加廣泛和深入。其中，CPM與PERT最具代表性。CPM是一種網(wǎng)絡計劃技術。它用網(wǎng)絡圖表示項目的各項活動之間的相互關系，找出決定工期的關鍵路線，在一定工期、成本、資源條件下獲得最優(yōu)項目計劃方案。PERT是一種類似于CPM的網(wǎng)絡計劃技術。兩者的主要區(qū)別是，CPM利用最可能值來估計活動時間

32、，而PERT用樂觀時間、最可能時間和悲觀時間的加權值來估計活動時間。網(wǎng)絡計劃方法各具特點，但實質相同，統(tǒng)稱網(wǎng)絡計劃技術。網(wǎng)絡計劃技術就是利用網(wǎng)絡圖表示計劃任務的進度安排和各項活動之間的關系；在此基礎上進行網(wǎng)絡分析，計算網(wǎng)絡時間值，確定關鍵路線；利用時差，不斷改進網(wǎng)絡計劃，求得工期、資源與成本的優(yōu)化。網(wǎng)絡計劃技術一般包括以下五個步驟。（1）應用前的準備工作。確定WBS中各個活動之間的邏輯關系，繪制活動關系表，確定活動所需的時間及其他資源。（2）繪制網(wǎng)絡圖。通過網(wǎng)絡圖的形式來準確描述各個活動之間的獨立性和從屬性。（3）計算網(wǎng)絡時間。計算各個活動的最早開始和最遲結束時間，以及最早結束和最遲開始時間，

33、進而計算總時差，并確定關鍵路線。（4）網(wǎng)絡的優(yōu)化。在相關資源的約束條件下，按某一衡量指標（時間、成本、資源等）尋求最優(yōu)方案，保證在計劃規(guī)定的時間內(nèi)以最少的人力、物力和財力實現(xiàn)項目目標；或在人力物力和財力限制的條件下，尋求最短時間的進度計劃。（5）項目控制。在計劃執(zhí)行過程中，不斷收集、傳送、分析信息，根據(jù)進度情況及時調整計劃。質量的起源發(fā)展和功能（一）起源與發(fā)展質量功能展開首創(chuàng)于日本，是一種結構化的產(chǎn)品開發(fā)或服務設計管理方法。1972年，日本三菱重工有限公司神戶造船廠首次使用了“質量表”。經(jīng)過幾十年的推廣、發(fā)展，質量功能展開的理論和方法體系得到逐步完善，其應用也從產(chǎn)品擴展到服務項目。（二）質量功

34、能展開的內(nèi)涵質量功能展開的內(nèi)涵是在產(chǎn)品設計與開發(fā)中充分傾聽顧客的聲音。為此，企業(yè)要首先利用各種技術了解顧客的真正需求，然后把顧客的需求轉換為技術要求。質量功能展開是一種集成的產(chǎn)品開發(fā)技術。這里的“集成”有技術集成和職能集成兩種含義。（1）各種技術的集成各種技術的集成包括顧客需求調查、價值工程和價值分析、FMEA、矩陣圖法、層次分析法等。（2）各種職能的集成各種職能的集成包括市場調查、產(chǎn)品研發(fā)、工程管理、制造、客服等。質量屋1、質量屋的構成質量屋是實施質量功能展開的一種形似房屋的圖形化工具，故稱質量屋。質量屋由以下主要部分構成：左墻：顧客需求；右墻：競爭力評價表；天花板：技術要求；房間：關系矩陣

35、；地板：質量規(guī)格；地下室：技術評價；屋頂：技術要求之間的相關矩陣。此外，還有其他一些必不可少的部分，如各項需求對顧客的重要度、技術要求的滿意度方向、技術重要度等。2、建造質量屋的技術路線為建造質量屋，可采取以下技術路線：調查顧客需求測評各項需求對顧客的重要度把顧客需求轉換為技術要求確定技術要求的滿意度方向填寫關系矩陣表計算技術重要度設計質量規(guī)格技術評價確定相關矩陣市場評價。（1）調查顧客需求這一步是建造質量屋的起點，也是基礎。為調查顧客需求，可采用詢問法、觀察法或實驗法。詢問法就是調查人員擬定好調查提綱，以直接或間接的詢問方式請顧客回答對產(chǎn)品的需求。觀察法就是跟蹤類似產(chǎn)品的生產(chǎn)、包裝、運輸、消

36、費/使用以及最終處置的部分或全過程，以記錄、搜集有關產(chǎn)品需求的信息和資料。實驗法就是采用理化實驗方法獲得有關產(chǎn)品的可靠性、安全性、可維護性等性能或品質，可拆卸性、可降解性、能源消耗、噪聲、廢棄物排放、振動等環(huán)境屬性，以及全生命周期成本和可制造性。（2）測評各項需求對顧客的重要度達到或超過顧客的需求是產(chǎn)品設計的首要原則。顧客滿意是“對其要求已被滿足的程度的感受”。滿意度是實際效果超出事前期望的程度：實際效果與事前期望相符合，顧客則感到滿意；超過事前期望，則很滿意；未能達到事前期望，則不滿意或很不滿意。顧客滿意是需求集成的結果，而各種需求對顧客的重要度不同，即對顧客滿意的貢獻不同。專家打分法是測評

37、各項需求對顧客的重要度的一種常用方法。值得注意的是每隔一定時期都要重新進行一次這樣的測評。（3）把顧客需求轉換為技術要求這一步由市場調查人員和工程技術人員共同把顧客的需求轉換為對產(chǎn)品提出的技術要求，即把顧客的語言翻譯成工程技術人員能夠把握的語言。如果把在第一步所確定的顧客需求看作“是什么”，那么把顧客需求轉換為技術要求就是“如何實現(xiàn)”的問題。（4）確定技術要求的滿意度方向具體到某一產(chǎn)品，只有通過滿足產(chǎn)品的技術要求才能滿足顧客需求。有的技術要求的指標值越大，顧客越滿意；而有的技術要求的指標值越大，顧客越不滿意。在開發(fā)產(chǎn)品時應確定這種方向性，以便為后來調整質量規(guī)格提供參考。（5）填寫關系矩陣表技術

38、要求是由顧客需求轉換來的，所以每一項技術要求或多或少與顧客需求有關系，根據(jù)關系的緊密程度可分為三個等級：關系緊密、關系一般、關系弱，并分別賦予9、3、1三個分值。所填寫的關系矩陣表為確定技術重要度提供了依據(jù)。（6）計算技術重要度通過矩陣表與各項需求對顧客的重要度的加權得到各項技術要求的重要度。很有意思的是，經(jīng)過這一步之后，顧客所提出的“模棱兩可”“含糊不清”的需求，轉變成了一個個量值。毫無疑問，開發(fā)人員應把精力集中在技術重要度指標值大的那些技術要求上。（7）設計質量規(guī)格這一步由工程技術人員和質量管理人員共同完成。設計質量規(guī)格就是在技術經(jīng)濟分析的基礎上確定各項技術要求的量化指標，即有關“多少”的

39、問題。（8）技術評價技術評價的結果是各項技術要求滿足顧客需求的能力。為了進行技術評價，可把已開發(fā)出來的樣品同市場上知名度較高的幾個品牌的產(chǎn)品放在一起比較。技術要求之間會有沖突，所以即使不計成本，也不可能使各項技術要求都達到最高。因此，決策者經(jīng)常要做些調整。在調整時，應力保技術重要度指標值大的那些技術要求。技術評價由開發(fā)人員來主導，顧客，參與，通常在實驗室里進行。（9）確定相關矩陣根據(jù)正反強弱關系，把各項技術要求之間的關系分為兩類四種，即正相關的強正相關、弱正相關以及負相關的強負相關、弱負相關。確定相關矩陣的目的是把顧客滿意度方向進行量化處理，結果用于調整質量規(guī)格。（10）市場評價市場評價的結果

40、是產(chǎn)品滿足各項顧客需求的能力。市場評價的方法與技術評價的方法相同，只是這里的評價對象是各項顧客需求。同樣地，顧客需求之間往往會有沖突，所以即使不計成本，也不可能使各項顧客需求都得到最大的滿足。在調整時，應以各項需求對顧客的重要度為依據(jù)，最大限度地滿足重要度指標值大的那些顧客需求。市場評價由顧客來主導，開發(fā)人員參與，一般在真實環(huán)境中進行。從QFD的技術路線可以看出，上述10個步驟的每一步都考慮了顧客的需求，體現(xiàn)了“充分傾聽顧客聲音”的核心理念。因此，只要嚴格按照QFD各個開發(fā)階段的要求去做，所開發(fā)的產(chǎn)品就是顧客真正需要的產(chǎn)品。如前所述，質量功能展開是一種集成的產(chǎn)品開發(fā)技術，所涉及的問題很多，用到

41、的定量，方法更多，如模糊聚類、層次分析法、線性代數(shù)等的理論與知識。本節(jié)給出了QFD的全貌，以便讀者掌握QFD的起源與發(fā)展、內(nèi)涵及實施步驟。SERVQUALSERVQUAL理論是20世紀80年代末由A.Parasuraman、Zeithaml和Berry最早提出的基于服務質量差距管控的服務質量管理方法。SERVQUAL的核心是“服務質量差距模型”。所謂服務差距，是顧客感知的服務水平與顧客期望的服務水平之間的差距。當顧客感知水平接近顧客期望水平時，顧客才會滿意；越接近，顧客越滿意。當然，如果顧客感知水平超過顧客期望水平，將會出現(xiàn)令人驚喜的結果。SERVQUAL將服務質量分為有形性、可靠性、響應性、

42、保證性、移情性五個維度，分別測評其服務差距。那么，服務質量差距來自哪里呢？服務質量5GAP模型給出了系統(tǒng)的解釋。服務質量，5GAP模型是指通過對調查、設計、提供、溝通四個方面的差距進行測評來最終評價顧客感知與顧客期望之間差距的一種服務質量管理方法。首先，在調研階段，對顧客的了解就可能已存在差距，即沒有識別出顧客的真正需求。其次，在設計階段也可能存在差距，即在設計方案中并沒有把所識別出來的顧客需求完全體現(xiàn)出來。再次，在把設計方案轉化為服務時，也可能存在差距，即并沒有完全根據(jù)所設計服務標準來提供服務。接下來，在顧客對服務感知方面存在差距，即服務提供者對顧客對服務滿意程度的判斷與顧客的真實滿意程度存

43、在差距。最后，導致顧客感知質量與期望質量存在差距，即PS與ES之間存在差距。服務質量5GAP模型告訴我們，為了提高服務質量水平，即最大限度地縮小感知服務水平與期望服務水平之間的差距，就應該減少市場調研、服務設計、服務傳遞、理解顧客的真實感知四個階段的差距。服務流程設計1、服務藍圖根據(jù)服務的特點，顧客或多或少地會參與到服務過程中，所以只是簡單地繪制業(yè)務流程圖是不夠的。經(jīng)過理論研究和實踐活動，人們提出了一種描述服務過程的有效工具，即服務藍圖。服務藍圖就是用箭頭線把服務過程中的各項作業(yè)（用矩陣框或菱形框表示）按其前后順序連接起來的作業(yè)順序圖。服務藍圖是對業(yè)務流程圖的細化和擴展。從橫向上可把服務藍圖分

44、為四個層次，即顧客層、前臺、后臺和支持層。第一個層次描述顧客的活動，第二個層次描述前臺服務人員的活動，第三個層次描述后臺服務人員的活動，第四個層次描述支持單位或其他部門的活動。從縱向上，根據(jù)特定的服務項目，劃分為若干階段。2、服務質量控制為確保向顧客提供更好的服務，需要對整個服務質量進行控制。為此，可在繪制服務藍圖的基礎上，用圖表形式標明整個服務過程中容易出現(xiàn)的差錯并給出預防措施。必要時，就出現(xiàn)差錯給顧客以相應的承諾。通常，把容易出現(xiàn)差錯的地方叫作“質量控制點”。為最大限度地提高顧客的滿意度，可采用防差錯設計來避免差錯的發(fā)生。防差錯設計是一種在作業(yè)過程中采用自動作用、報警、提醒等手段，使作業(yè)人

45、員不需注意或不需特別注意也不會失誤的方法。防差錯設計是一種用途非常廣泛的技術，如防止接入錯誤的特殊USB接口，自動柜員機提醒顧客取卡的聲光信號裝置，確?！拔⑿Ψ铡倍惭b在電話機上的鏡子，機場登記處自助式測量行李箱尺寸的設施等。公司基本情況（一）公司簡介公司秉承“以人為本、品質為本”的發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質營造未來，細節(jié)決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領軍、技術領先、產(chǎn)品領跑的發(fā)展目標。 公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權、組織

46、制度、工作制度，進一步規(guī)范廠務公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質量發(fā)展，以提高全員思想政治素質、業(yè)務素質和履職能力為核心，堅持戰(zhàn)略導向、問題導向和需求導向，持續(xù)深化教育培訓改革，精準實施培訓，努力實現(xiàn)員工成長與公司發(fā)展的良性互動。（二）核心人員介紹1、何xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。2、馮xx，1957年出生，大專學歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2018年3月至今任公

47、司董事。3、賀xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監(jiān)事。2018年8月至今任公司獨立董事。4、郝xx，中國國籍，1976年出生，本科學歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。5、崔xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年1

48、1月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)。投資計劃方案（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算

49、范圍相一致性的原則。本期項目建設投資8906.24萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計7749.22萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為3370.44萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為4133.64萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝

50、工程費為245.14萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為943.59萬元。（五）預備費本期項目預備費為213.43萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用3370.444133.64245.147749.221.1建筑工程費3370.443370.441.2設備購置費4133.644133.641.3安裝工程費245.14245.142其他費用943.59943.592.1土地出讓金388.84388.843預備費213.43213.433.1基本預備費102.11102.113.2漲價預備費111.32111.324投資合計890

51、6.24（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款4577.70萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息112.15萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息112.15112.150.001.1.1期初借款余額4577.701.1.2當期借款4577.704577.700.001.1.3當期應計利息112.15112.150.001.1.4期末借款余額4577.704577.701.2其他融資費用1.3小計112.15112.150.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利

52、息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計112.15112.150.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為1926.54萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)7114.728300.5010079.1811857.861.1應

53、收賬款3201.623735.234535.635336.041.2存貨2490.152905.173527.714150.251.2.1原輔材料747.05871.561058.321245.081.2.2燃料動力37.3543.5752.9162.251.2.3在產(chǎn)品1145.471336.381622.751909.121.2.4產(chǎn)成品560.29653.67793.74933.811.3現(xiàn)金569.18664.04806.34948.631.4預付賬款853.76996.061209.501422.942流動負債5958.796951.928441.629931.322.1應付賬款21

54、45.172502.703038.993575.282.2預收賬款3813.624449.235402.636356.043流動資金1155.921348.581637.561926.544流動資金增加1155.92192.65288.98288.985鋪底流動資金2134.422490.153023.763557.36（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資10944.93萬元，其中：建設投資8906.24萬元，占項目總投資的81.37%；建設期利息112.15萬元，占項目總投資的1.02%；流動資金1926.54萬元，占項目總投資的17

55、.60%?？偼顿Y及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資10944.93100.00%1.1建設投資8906.2481.37%1.1.1工程費用7749.2270.80%1.1.1.1建筑工程費3370.4430.79%1.1.1.2設備購置費4133.6437.77%1.1.1.3安裝工程費245.142.24%1.1.2工程建設其他費用943.598.62%1.1.2.1土地出讓金388.843.55%1.1.2.2其他前期費用554.755.07%1.2.3預備費213.431.95%1.2.3.1基本預備費102.110.93%1.2.3.2漲價預備費111.321.02

56、%1.2建設期利息112.151.02%1.3流動資金1926.5417.60%（九）資金籌措與投資計劃本期項目總投資10944.93萬元，其中申請銀行長期貸款4577.70萬元，其余部分由企業(yè)自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數(shù)據(jù)指標占總投資比例1總投資10944.93100.00%1.1建設投資8906.2481.37%1.2建設期利息112.151.02%1.3流動資金1926.5417.60%2資金籌措10944.93100.00%2.1項目資本金6367.2358.18%2.1.1用于建設投資4328.5439.55%2.1.2用于建設期利息112.151.02%2

57、.1.3用于流動資金1926.5417.60%2.2債務資金4577.7041.82%2.2.1用于建設投資4577.7041.82%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金經(jīng)濟收益分析（一）生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案本期項目所有基礎數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎，項目運營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮裝產(chǎn)品及服務相對價格變化，同時，假設當年裝產(chǎn)品及服務產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。（二）項目計算期及達產(chǎn)計劃的確定為了更加直觀的體現(xiàn)項目的建設及運營情況，本期項目計算期為10年，其中建設期1年（12個月），運營期9年。項目自投入運營后逐年提高運營能力直至達到預期規(guī)劃目標，即滿負荷運營。（三）營

58、業(yè)收入估算本期項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入18900.00萬元；具體測算數(shù)據(jù)詳見營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業(yè)收入11340.0013230.0016065.0018900.002增值稅361.89442.31562.93683.552.1銷項稅1474.201719.902088.452457.002.2進項稅1112.311277.591525.521773.453稅金及附加43.4353.0867.5682.033.1城建稅25.3330.9639.4147.853.2教育費附加10.86

59、13.2716.8920.513.3地方教育附加7.248.8511.2613.67（二）達產(chǎn)年增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目達產(chǎn)年應繳納增值稅計算如下：達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=683.55萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產(chǎn)品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力

60、計算，本期項目綜合總成本費用16001.92萬元，其中：可變成本13280.78萬元，固定成本2721.14萬元。達產(chǎn)年項目經(jīng)營成本15290.60萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費7628.608900.0410807.1912714.342工資及福利費566.44566.44566.44566.443修理費247.29247.29247.29247.294其他費用1762.531762.531762.531762.534.1其他制造費用116.50116.50116.50116.504.2其他