1、歡迎下載內(nèi)容僅供參考.關(guān)于備用金管理制度為了加強(qiáng)公司備用金的管理，進(jìn)一步規(guī)范備用金的使用，提高資金利用效率，確保資金安全，根據(jù)現(xiàn)金管理暫行條例和現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本制度。一、本制度適用于家和公司全體員工；用金、臨時(shí)備用金、出納備用金；三、備用金使用范圍：1500050002后，應(yīng)在73、總金額 1000 元以下的個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；制度范本，有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除！.4、其他需要現(xiàn)金支出的；用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理。35下：財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人2（銀行借記卡案。3報(bào)賬，最遲不得超過工資發(fā)放時(shí)間，否則工

2、資暫扣。4人給予擔(dān)保方可。制度范本，有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除！.部門定期進(jìn)行對(duì)帳，確保帳實(shí)相符，具體核銷流程如下：1、借款人員完成業(yè)務(wù)后應(yīng)在三日內(nèi)到財(cái)務(wù)部索取“報(bào)銷單”， 填寫好“報(bào)銷單”的各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，再將“報(bào)銷單”返回財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)制度規(guī)定認(rèn)真審核無誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。2、借款人辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬， 查明報(bào)銷人員原借款金額，對(duì)報(bào)銷的超支款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)付現(xiàn)退還本人， 對(duì)報(bào)銷后低于備用金金額款項(xiàng)的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。3、財(cái)務(wù)部門會(huì)計(jì)等財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)予以退回，并按國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度更正、補(bǔ)充。41231金時(shí)，

3、年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當(dāng)年借款。制度范本，有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除！.借款人根據(jù)實(shí)際情況填寫借款借款人根據(jù)實(shí)際情況填寫借款途及理由填寫清楚部門主管審批簽字同總經(jīng)理意注：1、借款人需在一周內(nèi)將所借的備用金拿到在財(cái)務(wù)處報(bào)銷。2、若兩周內(nèi)還沒有發(fā)生費(fèi)用，應(yīng)將備用金返還財(cái)務(wù)，并繳給出納。報(bào)銷流程圖同意報(bào)銷人員持正規(guī)貼相應(yīng)票據(jù)簽字財(cái)務(wù)人員審核簽字總經(jīng)理審批簽字財(cái)同記注：1、發(fā)票必須是正規(guī)發(fā)票，并在發(fā)票后面簽字。2、單據(jù)粘貼整齊。3應(yīng)返現(xiàn)金給出納。制度范本，有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除！.制度范本，有侵權(quán)請(qǐng)聯(lián)系刪除！.七、備用金監(jiān)督和檢查1、各級(jí)會(huì)計(jì)有權(quán)對(duì)所屬各單位備用金的管理和使用情況進(jìn)行檢查，定期對(duì)單位備用金進(jìn)行盤庫；2、單位有下列行為之一的，由有關(guān)部門責(zé)令限期改正，追究直接負(fù)責(zé)的主管和其他直接負(fù)責(zé)人的責(zé)任，各級(jí)會(huì)計(jì)不予報(bào)帳。超范圍、限額使用備用金的；以白條抵頂備用金的；未按規(guī)定程序使用備用金的。3、單位或個(gè)人有下列行為之一的，由有關(guān)部門責(zé)令限期改正， 位或者有關(guān)單位依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：公款私存的；坐支單位現(xiàn)金收入、私設(shè)小金庫、保留帳外帳的；貪污或者挪用備用金的；因私事借用備用金的；單位間