1、證券代碼：838624證券簡(jiǎn)稱：文龍中美主辦券商：山西證券山西文龍中美環(huán)能科技股份有限公司利潤(rùn)分配管理制度本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒(méi)有虛假記載、 誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連 帶法律責(zé)任。一、審議及表決情況本制度經(jīng)公司第二屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議通過(guò)，尚需提交股東大會(huì)審議。二、制度的主要內(nèi)容，分章節(jié)列示：第一章總則第一條為進(jìn)一步規(guī)范山西文龍中美環(huán)能科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公 司”）的利潤(rùn)分配行為，建立科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分配機(jī)制，增強(qiáng)利潤(rùn)分配的透 明度，保證公司長(zhǎng)遠(yuǎn)可持續(xù)發(fā)展，保護(hù)中小投資者合法權(quán)益，根據(jù)公司法以 及山西文

2、龍中美環(huán)能科技股份有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱“公司章程”）的有 關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本制度。第二條公司將進(jìn)一步強(qiáng)化回報(bào)股東的意識(shí)，嚴(yán)格依照公司法和公司 章程的規(guī)定，自主決策公司利潤(rùn)分配事項(xiàng)，制定明確的回報(bào)規(guī)劃，充分維護(hù)公 司股東依法享有的資產(chǎn)收益等權(quán)利，不斷完善董事會(huì)、股東大會(huì)對(duì)公司利潤(rùn)分配 事項(xiàng)的決策程序和機(jī)制。第二章利潤(rùn)分配順序第三條 公司應(yīng)當(dāng)重視投資者特別是中小投資者的合理投資回報(bào)，制定持 續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策。根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程等的相關(guān)規(guī)定， 公司稅后利潤(rùn)按下列順序分配：公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入公司法定公積金。 公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資

3、本的50%以上的，可以不再提取。公司的法 定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng) 當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決議，還可以從稅后 利潤(rùn)中提取任意公積金，提取比例由股東大會(huì)確定。公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，按照股東持有的股份比例 分配，但公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會(huì)違反前款規(guī)定， 在公司彌補(bǔ)虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤(rùn)的，股東必須將違反規(guī)定 分配的利潤(rùn)退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤(rùn)。第四條公司的公積金用于彌補(bǔ)公司的虧損、擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增 加公司資本。但是，資本公積

4、金將不用于彌補(bǔ)公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為注冊(cè) 資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。第三章利潤(rùn)分配政策第五條公司應(yīng)當(dāng)實(shí)行持續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策，應(yīng)重視對(duì)投資者的合理 投資回報(bào)，兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展，保持利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，并符 合法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可分配利潤(rùn)的范圍，不得 損害公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，并堅(jiān)持如下原則公司實(shí)施連續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策， 公司的利潤(rùn)分配應(yīng)重視對(duì)投資者的合理投資回報(bào)，同時(shí)兼顧公司的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況 以及公司的遠(yuǎn)期戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。第六條公司當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)，在足額預(yù)留法定公積金、盈余公積金以后， 公司的利潤(rùn)分配形式、條件

5、及比例為：利潤(rùn)分配的形式：公司可以采取現(xiàn)金、股票、現(xiàn)金與股票相結(jié)合的方式分 配利潤(rùn)。在有條件的情況下，公司可以進(jìn)行中期分紅。公司進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，公 司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水平以及 是否有重大資金支出安排等因素，制定合理的利潤(rùn)分配方案。現(xiàn)金分紅比例：如無(wú)公司章程規(guī)定的重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出發(fā)生， 公司應(yīng)采取現(xiàn)金分紅方式分配利潤(rùn)，且以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)應(yīng)不少于當(dāng)年實(shí)現(xiàn) 的可供分配利潤(rùn)的10%。重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出是指以下情形之一的：1 .公司未來(lái)十二月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或購(gòu)買設(shè)備累計(jì)支出達(dá)到或超 過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%，且超過(guò)200

6、0萬(wàn)元；2.公司未來(lái)十二月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或購(gòu)買設(shè)備累計(jì)支出達(dá)到或超 過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%。上述重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，報(bào)股東大會(huì)審議后方可 實(shí)施。第七條 利潤(rùn)分配決策機(jī)制和程序：公司在進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng) 當(dāng)先制定分配預(yù)案并進(jìn)行審議。公司董事會(huì)審議通過(guò)的公司利潤(rùn)分配方案，應(yīng)當(dāng) 提交公司股東大會(huì)進(jìn)行審議。第八條公司董事會(huì)在決策和形成利潤(rùn)分配預(yù)案時(shí)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真研究和 論證，與監(jiān)事充分討論，并通過(guò)多種渠道充分聽(tīng)取中小股東意見(jiàn)，在考慮對(duì)全體 股東持續(xù)、穩(wěn)定、科學(xué)的回報(bào)基礎(chǔ)上形成利潤(rùn)分配預(yù)案。第九條股東大會(huì)對(duì)分紅具體方案進(jìn)行審議時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股 東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，并及時(shí)答 復(fù)中小股東關(guān)心的問(wèn)題。第十條公司根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、投資規(guī)劃和長(zhǎng)期發(fā)展的需要確需調(diào)整利潤(rùn) 分配政策的，調(diào)整后的利潤(rùn)分配政策不得違反有關(guān)規(guī)定。有關(guān)調(diào)整利潤(rùn)分配政策 的議案，需要經(jīng)公司董事會(huì)審議后提交公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。第四章利潤(rùn)分配監(jiān)督約束機(jī)制第十一條