1、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險分析（全文）一、前言21世紀初，隨著我國農(nóng)村信用社股份制度的變遷，農(nóng)村商 業(yè)銀行興起，并為農(nóng)村經(jīng)濟的進展起到了積極的推動作用，經(jīng)過 十幾年的進展與完善，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行于2021年在香港成功 上市，至此拉開了農(nóng)村商業(yè)銀行上市的序幕，同時這也標志著我 國的農(nóng)村商業(yè)銀行已邁入激烈的市場競爭浪潮中。作為銀行，農(nóng) 村商業(yè)銀行的本質(zhì)依舊是經(jīng)營風(fēng)險的組織，以經(jīng)營風(fēng)險來實現(xiàn)風(fēng) 險收益。因此，面對日益激烈的市場競爭，農(nóng)村商業(yè)銀行要想盡 量降低或者規(guī)避風(fēng)險，以實現(xiàn)自身利益的最大化，并提升自身的 市場競爭實力，就需要對自身所存在的風(fēng)險進行分析。二、當前我國農(nóng)村商業(yè)銀行治理中所存在的風(fēng)險（一）風(fēng)險治

2、理意識薄弱當前，農(nóng)村商業(yè)銀行整體上存在著風(fēng)險治理意識薄弱的現(xiàn)象， 其在實際工作中所注重的是自身業(yè)務(wù)的進展，從而忽視了對其業(yè) 務(wù)中所存在風(fēng)險的治理。大多數(shù)業(yè)務(wù)人員認為風(fēng)險管控工作是風(fēng) 險操縱部門的工作，與自身的工作不存在聯(lián)系；也有很多員工認 為要想操縱風(fēng)險，必將影響業(yè)務(wù)量的增長，對于風(fēng)險操縱與業(yè)務(wù) 利潤的關(guān)系缺乏全面且正確的認識。此外，在很多商業(yè)銀行風(fēng)險 治理部門中，治理人員將風(fēng)險操縱的途徑選擇在了降低業(yè)務(wù)量上， 致使不僅沒有降低風(fēng)險，反而影響到了農(nóng)村商業(yè)銀行利潤目標的 實現(xiàn)。（二）風(fēng)險計量體系尚未完善，致使風(fēng)險治理力度不足當前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行在風(fēng)險計量體系的建設(shè)上尚處于初 級階段，對于風(fēng)險治

3、理所生成的數(shù)據(jù)無法實現(xiàn)全面的分析，而其 自身在進展過程中所存在的風(fēng)險因素逐漸增多，從而致使其對自 身所存在的風(fēng)險無法實現(xiàn)有效地降低或者規(guī)避。事實上，這一現(xiàn) 象并非農(nóng)村商業(yè)銀行所固有，而是當前我國商業(yè)銀行整體上在風(fēng) 險管控中所處的困境。（三）缺少必要的風(fēng)險管控人才商業(yè)銀行風(fēng)險治理工作所涉及的知識系統(tǒng)較為復(fù)雜，其所需 要的是綜合性的高素養(yǎng)人才，需要其具備金融學(xué)、統(tǒng)計學(xué)以及治 理學(xué)等綜合知識素養(yǎng)能力。而當前在我國農(nóng)村商業(yè)銀行中，由于 各方面制約因素的存在，致使其本身進展相對發(fā)達GJ較為落后， 風(fēng)險治理人才的不足，進一步制約了農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險治理能力 的提升。三、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險成因（一）農(nóng)村商業(yè)銀行

4、制度體系不夠完善。且實際執(zhí)行力度差 目前，在我國農(nóng)村商業(yè)銀行中，相應(yīng)制度體系不健全且執(zhí)行 力度差是造成風(fēng)險形成的主要因素之一，主要表現(xiàn)在：業(yè)務(wù)人員 的流動性過弱、相關(guān)的用人機制不完善且考核體系不健全等。例 如，在開展農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)時，最基本的要求就是要將 職能進行細化分離，以通過相互制約來提升工作效率。但是，在 實際工作中，農(nóng)村商業(yè)銀行的員工并沒有以此原則來落實工作， 一人兼任數(shù)職的現(xiàn)象很普遍，審貸制度的分離致使貸款制度執(zhí)行 交攵果差，從而無法對貸款風(fēng)險進行防范。（二）缺乏有效的信用風(fēng)險防控措施目前國外的商業(yè)銀行以內(nèi)部評級制度來實現(xiàn)對信用風(fēng)險的 統(tǒng)籌，而在國內(nèi)的商業(yè)銀行中，缺少系統(tǒng)的風(fēng)

5、險治理體系，風(fēng)險 治理部門對所存在風(fēng)險的認識不全面，導(dǎo)致信用風(fēng)險有機可乘。 加上金字塔式的治理體系，致使風(fēng)險集中，而風(fēng)險治理決策 滯后，從而無法形成對信用風(fēng)險的有效管控。（三）基于GJ對農(nóng)村政策上的市場風(fēng)險農(nóng)村商業(yè)銀行是建立于三農(nóng)基礎(chǔ)上的，其自身具有與其 他銀行不同的特點，即承擔著GJ對農(nóng)村政策性扶持任務(wù)，而這 就使其無法幸免市場風(fēng)險。由于農(nóng)村進展的狀況不一，農(nóng)業(yè)收成 也就有不確定性，這些因素的高度變化性致使其風(fēng)險很難預(yù)知。 農(nóng)村商業(yè)銀行立足于解決三農(nóng)問題，其資金貸款的流向便是 農(nóng)業(yè)貸款，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要周期且又深受自然因素的影響，加上 農(nóng)產(chǎn)品價格也具有不穩(wěn)定性，因而可以說農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款流

6、向了具備高風(fēng)險特征的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。當前我國的農(nóng)村地區(qū)尚未實現(xiàn) 機械化的生產(chǎn)，農(nóng)村生產(chǎn)力水平受限，農(nóng)民幾乎處于靠天吃飯。 因此，其還款能力完全取決于農(nóng)業(yè)的收成，所以這就加重了農(nóng)村 商業(yè)銀行的市場風(fēng)險。（四）貸款風(fēng)險機制不明確，致使操作風(fēng)險與不良貸款風(fēng)險 并存當前，由于我國農(nóng)村商業(yè)銀行在落實貸款風(fēng)險責(zé)任上存在著 承擔者不明確的現(xiàn)象，部分農(nóng)村商業(yè)銀行分行行長的實際權(quán)力過 大，發(fā)放貸款的過程中又缺少必要的監(jiān)督機制，致使在操作上與 貸款上的風(fēng)險劇增。由于無法明確責(zé)任到個人，致使出現(xiàn)問題無 法追究，最終只能以不了了之來結(jié)束問題。但事實上，這種權(quán)責(zé) 失衡的局面不僅打擊了一線信貸人員的積極性，也為商業(yè)銀行的 進展

7、埋下了風(fēng)險隱患。四、農(nóng)村商業(yè)銀行構(gòu)建有效風(fēng)險治理模式的途徑首先，我國農(nóng)村商業(yè)銀行要強化自身的風(fēng)險觀念，提高對風(fēng) 險治理的意識，從而才能為實現(xiàn)風(fēng)險回避奠定基礎(chǔ)。這就要求要 將風(fēng)險意識傳播到內(nèi)部的各個角落，使員工意識到風(fēng)險操縱力度 與實際業(yè)務(wù)進展是成正比的，從而強化其風(fēng)險意識；與此同時， 建立起有效的激勵機制，從而確保風(fēng)險觀念的深入。其次，要完 善自身的內(nèi)部治理體制，以實現(xiàn)風(fēng)險管控相結(jié)合，并要完善風(fēng)險 監(jiān)督工作體系，健全風(fēng)險治理組織，提高我國商業(yè)銀行對風(fēng)險的 管控能力，進而全面提升我國農(nóng)村商業(yè)銀行的綜合競爭實力。再 次，制造風(fēng)險治理文化。制造風(fēng)險治理文化有助于將風(fēng)險意識全 面?zhèn)鞑サ姐y行員工思想中，

8、從而強化其風(fēng)險意識，銀行還可以通 過建立風(fēng)險治理文員會，以道德評價標準體系來形成風(fēng)險性紀律， 并定期召開風(fēng)險治理會議，以將此項內(nèi)容在落實的基礎(chǔ)上，實現(xiàn) 有效的思想監(jiān)督，確保銀行員工的行為能夠以預(yù)防風(fēng)險出發(fā)，從 而強化風(fēng)險治理體系作用的發(fā)揮。最后，針對當前農(nóng)村商業(yè)銀行 專業(yè)人才缺乏的困境，其應(yīng)大力加強對風(fēng)險治理人才的培養(yǎng)力度， 制定相應(yīng)的人才培養(yǎng)方案，并在此基礎(chǔ)上組建風(fēng)險治理團隊，從 而在全面提高風(fēng)險管控人才質(zhì)量的同時，提高風(fēng)險治理能力。與 此同時，在制定此項人才培養(yǎng)計劃時，要將人才培養(yǎng)的對象全面 覆蓋于銀行內(nèi)部人員中，以在調(diào)動員工積極性的同時，強化其風(fēng) 險意識與能力，并能夠為企業(yè)人才的篩選工作奠定基礎(chǔ)。五、總結(jié)當前隨著我國農(nóng)村商業(yè)