1、PAGE 1G 財(cái)務(wù)控制分析PAGE 1會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理拌二G01 財(cái)吧務(wù)狀況控制表靶應(yīng)收賬款扮應(yīng)付賬款八昨日余額扮昨日余額盎本日銷貨搬+耙本日銷貨叭+瓣本日退貨折讓班-巴本日退貨折讓捌-挨現(xiàn)金銷貨岸+霸現(xiàn)金銷貨皚+礙貸款收回懊-把貸款收回案-隘本日余額敖本日余額般應(yīng)收票據(jù)壩應(yīng)付票據(jù)敗昨日余額鞍 扳 張挨昨日余額伴 頒 張襖本日收入胺+ 芭 張扮本日支付票據(jù)耙+ 叭 張扮本日兌現(xiàn)板- 扮 張拌本日到期按- 矮 張般本日余額矮 叭 張敖本日余額扳 哀 張瓣說(shuō)明八銀行別凹昨日結(jié)存澳本日存入百本日支出靶本日結(jié)存邦明日應(yīng)付款氨 絆 核準(zhǔn)：吧 跋 主管： 疤 稗 制表：吧說(shuō)明：1本表八格將應(yīng)收、應(yīng)付搬賬款

2、，應(yīng)收、應(yīng)跋付票據(jù)，及銀行辦存款每日的變動(dòng)唉情形予胺 百 以表達(dá)；暗 2安經(jīng)營(yíng)者可籍由案此表，掌握每日半流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)凹負(fù)債的變化情形礙。吧二G03 資壩產(chǎn)負(fù)債表（正面瓣）隘編制單位： 罷 愛(ài) 跋 安 癌年癌 扮月艾 罷日哎資 俺 產(chǎn)扮行次矮年初數(shù)叭期 末 數(shù)耙 流動(dòng)資產(chǎn)：壩 貨幣資拔金阿1皚 短期投傲資鞍2稗 應(yīng)收賬礙款埃3暗 減氨：壞賬準(zhǔn)備拔4愛(ài) 應(yīng)收賬百款凈額半5盎 應(yīng)收補(bǔ)笆貼款叭6敗 其他應(yīng)襖收款熬7骯 存 藹 貨巴8敗 待攤費(fèi)辦用白9暗 待處理拌流動(dòng)資產(chǎn)凈損失巴10敖 一年內(nèi)拜到期的長(zhǎng)期債券背投資疤1胺1扳 其他流靶動(dòng)資產(chǎn)皚12愛(ài) 埃 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)伴14挨 長(zhǎng)期投資：盎 長(zhǎng)期投扮資皚

3、15板 固定資產(chǎn)：懊 固定資啊產(chǎn)原價(jià)埃17擺 減柏：累計(jì)折舊翱18敗 固定資擺產(chǎn)凈值按19盎 固定資芭產(chǎn)清理澳20凹 在建工芭程叭21吧 待處理按固定資產(chǎn)凈損失芭22叭 安 固定資產(chǎn)合計(jì)氨24耙 無(wú)形資產(chǎn)及奧遞延資產(chǎn)：柏 無(wú)形資盎產(chǎn)俺25俺 遞延資捌產(chǎn)扳26邦 安 無(wú)形資產(chǎn)及遞昂延資產(chǎn)合計(jì)捌28佰 其他長(zhǎng)期投哀資：板 其他長(zhǎng)暗期資產(chǎn)巴29般 遞延稅項(xiàng)：靶30把 遞延稅?？罱桧?xiàng)挨31哀 熬 資產(chǎn)總岸計(jì)壩33柏二G03 資耙產(chǎn)負(fù)債表（背面胺）跋編制單位： 捌 罷 佰 拜 板年敗 敗月盎 懊日罷負(fù)債及所有者權(quán)白益罷行次八年初數(shù)奧期 末 數(shù)藹 流動(dòng)負(fù)債：罷 短期借跋款跋34柏 應(yīng)付賬班款啊35伴 其他

4、應(yīng)扒付款叭36瓣 應(yīng)付工伴資俺37邦 應(yīng)付福凹利費(fèi)熬38按 未交稅靶金翱39耙 未付利辦潤(rùn)把40靶 其他未芭交款翱41唉 預(yù)提費(fèi)八用 盎42稗 一年內(nèi)靶到期的長(zhǎng)期負(fù)債巴43斑 其他流礙動(dòng)負(fù)債斑44版 板 流動(dòng)負(fù)債合計(jì)奧47礙 長(zhǎng)期負(fù)債：愛(ài) 長(zhǎng)期借澳款巴48爸 應(yīng)付債敖券八49癌 長(zhǎng)期應(yīng)白付款頒50翱 其他長(zhǎng)瓣期負(fù)債暗51傲 其中：哀住房周轉(zhuǎn)金胺52班 跋 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)叭55矮 遞延稅項(xiàng)：鞍 遞延稅哎款貸項(xiàng)岸56耙負(fù)債合計(jì)罷58艾 所有者權(quán)益扮：拜 實(shí)收資瓣本艾59班 澳 1（ 辦 皚 捌 懊 ）伴 瓣 2（ 半 暗 翱 氨 ）柏 盎 3（ 半 艾 爸 岸 ）敗 熬 4（ 背 鞍 板 礙 ）敖

5、資本公積辦60愛(ài) 盈余公積八61芭 其中：扮公益金八62靶未分配利潤(rùn)伴63絆所有者權(quán)益合計(jì)傲65案負(fù)債及所有者權(quán)澳益總計(jì)骯69矮說(shuō)明：1月報(bào)阿性質(zhì)；俺 2疤表達(dá)公司財(cái)務(wù)凹狀況的報(bào)表。敖二G04 財(cái)斑務(wù)比率分析表耙項(xiàng) 目哀最近五年度財(cái)務(wù)靶資料鞍年疤年巴年鞍年矮年伴財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)跋負(fù)債占資產(chǎn)比率擺長(zhǎng)期資金占固定扒資產(chǎn)比率巴償債懊能力稗流動(dòng)比率扮速動(dòng)比率半利息保障倍數(shù)澳經(jīng)營(yíng)能力凹應(yīng)收款項(xiàng)周轉(zhuǎn)率癌（次）扒應(yīng)收款項(xiàng)收現(xiàn)日跋數(shù)罷存貨周轉(zhuǎn)率（次壩）叭平均售貨日數(shù)襖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率斑（次）背總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（盎次）骯獲利暗能力霸資產(chǎn)報(bào)酬率（%白）唉股東權(quán)益報(bào)酬率阿（%）疤占實(shí)收資本斑比率（%）啊營(yíng)業(yè)利益澳稅前純益班純益率

6、（%）疤每股盈余（元）俺現(xiàn)金埃流量哎現(xiàn)金流量比率（拔%）拌現(xiàn)金流量允當(dāng)比礙率（%）扳現(xiàn)金再投資比率皚（%）絆二G05 股暗東權(quán)益變動(dòng)表佰 絆 癌 哀 敖 年 瓣 月 日挨至 年 艾月 日埃項(xiàng)次埃項(xiàng) 目絆股本凹資本公積半保留盈余百庫(kù)藏股票矮長(zhǎng)期股票絆投資傲跌價(jià)損失白累積換算調(diào)整數(shù)敗合計(jì)礙法定盈余公積板特別盈余公積矮未分配盈余把1班前年1月1日余盎額哀2八前期損益調(diào)整熬3癌前年1月1日調(diào)安整后余額瓣4案年度盈余指撥分啊配斑5敖法定盈余公積芭6哎特別盈余公積把7扮固定資產(chǎn)出售利盎益轉(zhuǎn)列骯8叭資本公積絆9胺現(xiàn)金股利案10凹股票股利柏11骯董監(jiān)事酬勞瓣12拔員工紅利熬13白固定資產(chǎn)重估增昂值霸14皚其他

7、資本公積變白動(dòng)奧15按年度凈利按16哀現(xiàn)金增資熬17擺長(zhǎng)期股票投資靶18皚未實(shí)現(xiàn)跌價(jià)損失伴變動(dòng)絆19礙累債換算調(diào)整數(shù)挨之變動(dòng)凹20伴購(gòu)入及處分庫(kù)藏爸股票班21板前年12月31敖日余額澳 負(fù)罷責(zé)人： 奧 昂 主辦會(huì)計(jì)：板 霸 經(jīng)背辦會(huì)計(jì)：疤二G0把7 拌經(jīng)營(yíng)分析報(bào)表板 疤 隘 般 扮 愛(ài) 翱 年 芭 月 日般單位敖項(xiàng)目愛(ài)合 計(jì)盎營(yíng)業(yè)額埃營(yíng)業(yè)量澳退貨額熬退貨率安毛利率懊營(yíng)業(yè)量/人壩營(yíng)業(yè)費(fèi)用佰營(yíng)業(yè)費(fèi)用率把營(yíng)業(yè)費(fèi)用/人骯本期凈利/人霸存貨量癌存貨率岸說(shuō) 明凹說(shuō)明：1可作罷各月比較，也可敗作同月中各單位絆比較；吧 2罷本表資料涵蓋捌經(jīng)營(yíng)上各項(xiàng)分析骯數(shù)據(jù)，可作為經(jīng)瓣?duì)I會(huì)議之極佳檢骯討材料熬。罷二G09 賬

8、絆齡分析表霸 拌 捌 靶 暗 把 啊 佰 阿 扮 年 霸 月份挨廠商班上月應(yīng)收賬款敖本月銷貨按本 月 收 款吧本月應(yīng)收賬款跋備拌注哎現(xiàn)金隘支票盎退貨案折讓疤合計(jì)辦月按月罷合計(jì)敗 鞍 按 核準(zhǔn)： 班 板 復(fù)核拌： 按 制耙表：氨二G10 人搬工分析表隘 癌 襖 巴 岸 霸 唉 氨 年 矮 月份巴部門別辦用扳人班數(shù)昂本 期瓣上 期哀差 異氨用班人百費(fèi)艾本 期胺上 期辦目 標(biāo)隘期間差異捌目標(biāo)差異霸產(chǎn) 襖量哎本 期哀上 期壩目 標(biāo)癌期間差異澳目標(biāo)差異癌每人凹平均暗產(chǎn)量芭本 期癌上 期艾目 標(biāo)柏期間差異艾目標(biāo)差異扳說(shuō) 明艾 叭 班 版 主管： 壩 翱 稗 制表：矮二G11 科百目日?qǐng)?bào)表 阿 頒 扒 岸

9、胺 拔編號(hào)：扳 艾 辦 白 笆 澳 礙 拜 捌 安 吧日期：唉 傲 岸總隘頁(yè)絆借 方 金 額愛(ài)會(huì)計(jì)科目霸貸 方 金 額扒總般頁(yè)稗本 日盎累 計(jì)辦本 日靶累 計(jì)敖編 制 本八 表 根 巴 據(jù)骯名 稱半號(hào) 數(shù)板張 數(shù)柏收入傳票爸支出傳票拌轉(zhuǎn)賬傳票暗 藹 核準(zhǔn)：案 扒 板 復(fù)核： 哎 佰 制表皚：皚二G12 稽敖核實(shí)施周期對(duì)照邦表（1）版稽 叭 核巴項(xiàng) 靶 目藹每月頒每季捌每半年疤每年板隨時(shí)搬定瓣期吧不定期霸定版期版不定期皚定背期阿不定期扳定愛(ài)期疤不定期岸定佰期白不定期扮一、 銷貨及收吧款循環(huán)稽核邦 1授巴信作業(yè)稽核辦按 2訂笆單作業(yè)稽核澳按 3售阿價(jià)作業(yè)稽核昂拔 4發(fā)翱票開(kāi)立作業(yè)稽核傲班 5貨挨物

10、交付作業(yè)稽核啊伴 6客案訴處理作業(yè)稽核笆拌 7銷哀貨折讓及銷貨退阿回作業(yè)稽核霸辦 8銷氨貨收入與應(yīng)收款扒項(xiàng)作業(yè)稽核頒凹 9銷吧貨成本與銷貨毛版利作業(yè)稽核安伴二、采購(gòu)及付款矮循環(huán)稽核俺 1采哎購(gòu)預(yù)算作業(yè)稽核胺跋 2請(qǐng)扒購(gòu)作業(yè)稽核盎扒 3采巴購(gòu)作業(yè)稽核扒巴 4驗(yàn)襖收作業(yè)稽核扒絆 5不拔履行合約或罰款吧作業(yè)稽核阿暗 6倉(cāng)愛(ài)儲(chǔ)管理作業(yè)稽核敖罷 7付安款作業(yè)稽核奧伴 8投邦保作業(yè)稽核叭拔三、 生產(chǎn)循環(huán)佰稽核巴 1生翱產(chǎn)計(jì)劃作業(yè)稽核吧皚 2制扮程管理作業(yè)稽核暗敖 3品罷質(zhì)管制作業(yè)稽核搬吧 4設(shè)吧備保養(yǎng)作業(yè)稽核柏辦 5安拔全衛(wèi)生作業(yè)稽核八叭 6呆跋廢料作業(yè)稽核皚柏 7生背產(chǎn)成本作業(yè)稽核熬頒 8生扮產(chǎn)績(jī)效作業(yè)

11、稽核盎板四、薪工循環(huán)稽哀核暗 1任伴用作業(yè)稽核耙皚二G12 稽罷核實(shí)施周期對(duì)照熬表（2）熬稽 暗 核頒項(xiàng) 背 目拜每月愛(ài)每季伴每半年邦每年吧隨時(shí)芭定俺期頒不定期安定艾期吧不定期霸定疤期稗不定期暗定藹期扳不定期捌定搬期叭不定期鞍 2訓(xùn)挨練作業(yè)稽核叭愛(ài) 3工柏時(shí)作業(yè)稽核凹 俺（1）工時(shí)作業(yè)班稽核襖矮 巴（2）請(qǐng)假作業(yè)擺稽核吧班 4考頒核作業(yè)稽核把 把（1）考績(jī)作業(yè)稗稽核背頒 拜（2）獎(jiǎng)懲作業(yè)壩稽核礙凹 5福佰利管理作業(yè)稽核白皚 6職八務(wù)異動(dòng)作業(yè)稽核斑 矮（1）晉升作業(yè)霸稽核斑班 叭（2）辭職作業(yè)巴稽核拔班 氨（3）資遣作業(yè)爸稽核柏澳 版（4）留職停薪安作業(yè)稽核扒艾 熬（5）調(diào)職作業(yè)跋稽核白吧 捌（

12、6）退休撫恤絆作業(yè)稽核安愛(ài) 7薪捌資處理作業(yè)稽核挨 鞍（1）薪資核計(jì)擺作業(yè)稽核敗岸 扒（2）代扣款項(xiàng)敖作業(yè)稽核艾半 岸（3）薪工記錄白作業(yè)稽核稗阿五、融資循環(huán)稽拔核俺 1股哎東權(quán)益作業(yè)稽核搬 （襖1）公積與盈余癌作業(yè)稽核案襖 （版2）股本作業(yè)稽傲核罷絆 2股礙務(wù)作業(yè)稽核八藹 3負(fù)般債作業(yè)稽核拔 （耙1）短期借款作隘業(yè)稽核骯把 （拜2）中長(zhǎng)期借款翱作業(yè)稽核笆骯 4出頒納現(xiàn)金收支作業(yè)伴稽核鞍 （哀1）現(xiàn)金作業(yè)稽奧核愛(ài)斑 （班2）票據(jù)作業(yè)稽八核藹笆二G12 稽隘核實(shí)施周期對(duì)照熬表（3）佰稽 壩 核癌項(xiàng) 熬 目傲每月愛(ài)每季拜每半年頒每年斑隨時(shí)熬定靶期翱不定期半定懊期埃不定期吧定霸期熬不定期芭定隘期暗不

13、定期懊定柏期隘不定期板 5零用金叭及一般費(fèi)用報(bào)支疤作業(yè)稽核安 （1）白零用金報(bào)支作業(yè)盎稽核矮奧 （2）愛(ài)一般費(fèi)用報(bào)支作凹業(yè)稽核鞍班 6營(yíng)業(yè)外熬收支作業(yè)稽核吧矮 7會(huì)計(jì)報(bào)愛(ài)表作業(yè)稽核扳 （1）伴憑證處理作業(yè)稽耙核礙熬 （2）芭會(huì)計(jì)賬務(wù)處理作骯業(yè)稽核背笆 （3）白財(cái)務(wù)報(bào)表查核作哎業(yè)稽核愛(ài)板 8印監(jiān)管靶理與背書(shū)保證作凹業(yè)稽核隘 （1）埃印鑒及支票使用氨作業(yè)稽核巴奧 （2）骯背書(shū)保證作業(yè)稽拌核愛(ài)按六、固定資產(chǎn)循巴環(huán)稽核笆 1固定資氨產(chǎn)取得與折舊作暗業(yè)稽核俺矮 2固定資柏產(chǎn)修理與維護(hù)作霸業(yè)稽核氨巴 3固定資盎產(chǎn)報(bào)廢作業(yè)稽核版 4疤固定資產(chǎn)抵押出把租或出借作業(yè)稽凹核哀版 5閑置固矮定資產(chǎn)作業(yè)稽核岸柏 6工

14、程作背業(yè)稽核絆拔 7投保作啊業(yè)稽核巴凹七、投資循環(huán)稽背核半 1投資規(guī)把劃作業(yè)稽核暗鞍 2投資評(píng)扳估作業(yè)稽核敗伴 3投資買暗賣作業(yè)稽核哎般 4保管異按動(dòng)作業(yè)稽核敗邦 5盤點(diǎn)質(zhì)傲押作業(yè)稽核襖阿 6申報(bào)公辦告作業(yè)稽核挨跋 7會(huì)計(jì)處吧理作業(yè)稽核捌盎二G13 問(wèn)礙題賬款報(bào)告書(shū)（艾A） 瓣 哎 凹受理字號(hào)：壩 半 皚 哎 隘 班 胺 奧 扒 耙 填骯表日期：辦 靶 骯客戶名稱扒負(fù)責(zé)人稗發(fā)生日期奧年 月 日礙附 件愛(ài)本公司出售產(chǎn)品板授信金額絆現(xiàn)金抵押： 壩 按 岸 元隘不動(dòng)產(chǎn)抵押： 哀 案 按 元跋有價(jià)證券： 敖 叭 辦 元扳信用額度： 搬 壩 凹 元骯合 計(jì)：啊 板 藹 胺元啊應(yīng)背收笆款挨項(xiàng)捌應(yīng)收賬款： 芭 骯 板 襖 元壩應(yīng)收票據(jù)： 襖 拔 挨 襖 元癌應(yīng)收保證金： 吧 版 把 搬 元爸應(yīng)收款項(xiàng)合計(jì)：吧 啊 氨 扮元按問(wèn)題賬款說(shuō)明及瓣緊急措施：般主扒管霸經(jīng)扒辦骯客戶庫(kù)存案品或其他礙物品收回疤明 細(xì)岸品 名暗數(shù) 量藹估 計(jì)伴金 額懊保證人或背書(shū)人頒之不動(dòng)產(chǎn)明細(xì)：擺客戶不動(dòng)產(chǎn)明細(xì)稗：昂營(yíng)業(yè)人員對(duì)未清癌理債權(quán)之處理意捌見(jiàn)：阿營(yíng)業(yè)部意見(jiàn)：半法務(wù)單位意見(jiàn)：啊財(cái)會(huì)部意見(jiàn)：啊總經(jīng)理批示