1、第十四章 備用信用證1一、備用信用證的定義 是銀行根據(jù)申請人的要求，向受益人開立的，擔保性的文件。（非貿(mào)易結算中使用）特點：申請人違約時，開證行承擔付款責任 受益人只提交：匯票和申請人違約的證明文件（索賠書）糾紛：按照UCP600的規(guī)定來處理 要點不可撤銷性：開出后開證人不得修改獨立性：獨立于合同，獨立于契約單據(jù)性：受益人提交匯票和索賠書強制性：開證行一旦開證，必須付款2申請人受益人2申請開信用證3信用證1勞務合同4信用證6付款7追償墊付款項開證行通知行5匯票及索賠書5匯票及索賠書6付款二、備用信用證的業(yè)務流程5、申請人違約3三、備用信用證的種類1、履約備用信用證：合同期內(nèi)申請人違約造成對方損

2、失時，開證行進行賠償?shù)谋ＷC（工程承包人沒有按期完工，簽合同時提供 ）2、預付款備用信用證：承包人拿到預付款時向業(yè)主提供的，如果沒有按期完工，則開證行賠付所有預付款及利息 3、投標備用信用證：投標人中標后必須履約，若違約，開證行向受益人賠付款項 4、反擔保備用信用證（對開備用信用證）：受益人（作為申請人）開立的另外一個單獨的備用信用證 45、保險備用信用證：是擔保申請人的某一保險或再保險義務（申請人是-保險公司；大型工程承包中為保險人的義務供擔保）6、融資備用信用證：是給借款人的信用提供擔保而開出（類似于借款保函） 7、直接付款備用信用證：為發(fā)行債券的企業(yè)提供擔保，并債券到期時，開證行承擔直接付

3、款責任（本金和利息由開證行兌付）8、商業(yè)備用信用證：跟貨物或服務有關的信用證，類似于 付款保函。（開證行開的是備用信用證，負有第二性付款責任）5四、備用信用證與商業(yè)信用證AB-獨立性文件，遵循UCP600AB-處理的都是單據(jù)而非貨物 AB-憑單據(jù)付款，開證行承擔付款責任AB-銀行的做法相同，如：通知、傳遞、接受提示承兌、保兌、 付款、議付、承擔延期付款責任等 A 相同點 B6A 用在非貿(mào)易和融資中使用B 用在貿(mào)易結算中使用A 中 交 匯票和索償書B 中 交 匯票和商業(yè)單據(jù)A中規(guī)定 有效期、違約聲明索償書，但沒有裝期、交單期B中規(guī)定 全套單據(jù)、裝貨期 、交單期、有效期、貨物描述。A中適用 ISP

4、98 和 UCP600B中適用 UCP600A 不同點 B7五、備用信用證與銀行保函AB都屬于銀行信用，是擔保性文件AB都處理單據(jù)，而非貨物；只要受益人交來單據(jù)，銀行就得付款AB都是申請人違約時，銀行才賠付AB的當事人相同：申請人、擔保行、受益人 A 相同點 B81、AB所要求的單據(jù)不同： A要求交匯票、索償書（違約聲明） B要求交匯票、商業(yè)單據(jù)、索賠書 2、 A是 出現(xiàn)糾紛時，根據(jù)UCP600或ISP98來處理 B是發(fā)生糾紛時，銀行被扯進受益人和申請人 之間的爭議中，只能通過法律程序解決糾紛 A 不同點 B9六、商業(yè)信用證與銀行保函AB都屬于銀行信用AB都處理單據(jù)，而非貨物；只要受益人交來單據(jù)，銀行就得付款AB都是銀行按照申請人的要求開出來的A 相同點 B10A開證行完全憑著符合信用證條款的單據(jù)就付款 B申請人違約時，憑著受益人的索償書付款 A開證銀行承擔第一性付款責任B銀行有時承擔第一性付款責任，有時承擔第二性付款責任A獨立于合同之外的擔保性文件