1、授信額度與授信敞口的區(qū)別1、為何要區(qū)分授信額度與授信敞口銀行內(nèi)部將授信業(yè)務區(qū)分為低風險業(yè)務和一般風險業(yè)務，低風險業(yè)務需滿足以下條件：（1）抵質(zhì)押物為現(xiàn)金類或銀行認可的金融機構保證（金融機構在銀行同業(yè)授信名錄內(nèi)，且在同業(yè)授信額度內(nèi)）；（2）擔保能全額覆蓋銀行債權（包括本金、利息和手續(xù)費等）；（3）擔保不存在法律瑕疵和政策風險。2、授信額度與授信敞口的基本概念答：授信額度指客戶可以使用的授信產(chǎn)品金額；授信風險敞口指授信額度扣減保證金后的金額，授信風險敞口0。這里所提到的保證金包括：全額存單質(zhì)押、銀行承兌匯票貼現(xiàn)、全額憑證式國債質(zhì)押等。案例1:A企業(yè)在甲銀行獲批2000萬元額度，授信擔保方式為A企業(yè)

2、提供三年期的2000萬元定期存單質(zhì)押，則A企業(yè)在甲銀行獲得的授信額度為2000萬元，授信風險敞口實際為0。從該案例我們可以看出，授信敞口對于銀行而言才是實際承受的貸款最高損失金額，而授信額度是一個放大了杠桿的概念。3、授信額度與授信敞口雙控管模式答：實行授信額度和敞口雙重控管，具體業(yè)務授信額度之和不得超過審批批復和授信協(xié)議的授信額度（在任一時點上），具體業(yè)務授信風險敞口之和不得超過審批批復和授信協(xié)議的授信風險敞口（在任一時點上）。4、授信額度分類按授信申請方式分為綜合授信額度和單筆單批授信額度，這里重點介紹下何為單筆單批額度：（1）一個業(yè)務品種；（2）不可循環(huán)；（3）授信批復項下只能簽訂一個合

3、同。案例1:B企業(yè)在乙銀行獲批綜合授信額度2000萬元，品種為流動資金貸款，期限為一年期,2019年1月提用2000萬元，2019年6月歸還1000萬元,2019年7月因生產(chǎn)經(jīng)營需要，再次提用1000萬元，還款日為2020年1月,案例2:A企業(yè)在甲銀行獲批20000萬元固定資產(chǎn)貸款，期限為三年期，專項用于某項目的投資建設，授信額度為單筆單批額度，A企業(yè)僅需與甲銀行簽訂一個固定資產(chǎn)借款合同，可分筆提款,A企業(yè)于2018年7月28日提款10000萬元，2018年8月28日提款10000萬元，還款方式為寬限期半年后，按季還本付息，在2019年1一季度開始還本金500萬元。案例2與案例1的最大區(qū)別在于

4、，因B企業(yè)在銀行獲得的額度為綜合授信額度，為可循環(huán)額度，當其授信在有效期內(nèi)，授信額度小于審批額度時，可循環(huán)提用。而案例2中的A企業(yè)獲得的額度為單筆單批額度，歸還貸款本金后，授信額度減少不可再循環(huán)提用5、授信產(chǎn)品有哪些一般而言，授信產(chǎn)品分為低風險產(chǎn)品、一般風險產(chǎn)品。銀行授信產(chǎn)品分為一般產(chǎn)品、特定產(chǎn)品、低風險產(chǎn)品。其中：低風險產(chǎn)品主要指的是存單質(zhì)押授信、銀票貼現(xiàn)、國債質(zhì)押等；一般產(chǎn)品指的是流動資金貸款、開立銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、貿(mào)易融資類產(chǎn)品、貸款承諾等特定產(chǎn)品為中期流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款等。6、授信產(chǎn)品額度申用問題額度申用是指在實質(zhì)風險相同的情況下，占用其他業(yè)務/產(chǎn)

5、品的一般風險授信額度開展特定業(yè)務。授信額度申用是在有效防范風險的前提下通過提高銀行授信業(yè)務效率、及時滿足客戶多樣化的授信業(yè)務需求，從而實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)高效的金融服務，提升銀行市場競爭力。授信額度申用須符合“資金用途和還款來源一致，擔保方式及期限相同”和“實質(zhì)風險相同、管理要求一致”的管理要求。具體要點如下：實質(zhì)風險相同(1)資金最終用途相同。額度申用后，不得改變原批復確定的有關資金最終用途。(2)還款來源一致.額度用用后，還款來源應與原批復要求一致，并按照原批復要求進行管理。(3)受信主體一致。(4)授信敞口/金額不增加.(5)風險緩釋不弱化。額度用用后，應嚴格落實原批復規(guī)定的風險緩釋要求，不得減少或

6、變更擔保方式，但可視情況追加其他風險緩釋安排。(6)期限不延長。額度用用后，期限一般應按照原批復規(guī)定的期限進行投放，如有必要可以縮短但不得延長。案例1:A企業(yè)在甲銀行獲批流動資金貸款額度2000萬元，敞口2000萬元，擔保方式為A企業(yè)名下土地房產(chǎn)提用抵押擔保，現(xiàn)因?qū)嶋H經(jīng)營中付款需要，改用銀行承兌匯票，保證金比例40%,將流動資金貸款用用為票面金額為3333.3萬的銀行承兌匯票，擔保方式維持不變。案例2:B企業(yè)在乙銀行獲批銀行承兌匯票額度2000萬元，保證金比例40%,風險敞口為1200萬元，擔保方式為集團母公司提供連帶責任保證擔保，現(xiàn)因經(jīng)營需要，經(jīng)過流動資金貸款需求測算后(符合測算要求)，將銀

7、行承兌匯票用用為流動資金貸款，實際提用流動資金貸款1200萬元，擔保方式維持不變。7、授信產(chǎn)品額度哪些不能用用(1)單筆單批額度不可用用；(2)銀行承兌匯票用用為流動資金貸款需符合流動資金貸款測算要求；(3)貿(mào)易融資產(chǎn)品額度不得用用為其它一般產(chǎn)品授信額度；(4)原則上流動資金貸款額度、開立銀行承兌匯票額度、貿(mào)易融資產(chǎn)品額度外的其他授信額度為專項授信額度，不可用用；(5)進出口結算類、國內(nèi)信用證類、保理以及貿(mào)易項下的保函之間的額度可以相互用用，其他一般風險貿(mào)易融資產(chǎn)品額度不可用用；(6)保理類貿(mào)易融資中，國內(nèi)有追索權保理(無論任何原因?qū)е聭召~款不能收回，保理公司均可對賣方行使追索權)可用用為國內(nèi)無追索權保理額度(在債務