1、國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn) 哈爾濱分行公司銀行部哈爾濱分行公司銀行部20112011年年1111月月2 2 今年以來(lái)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)信貸規(guī)模緊張局面加劇,表內(nèi)融資業(yè)務(wù)難度加大，我行亟需拓展新的業(yè)務(wù)品種及融資渠道，擺脫規(guī)模制約的困境，緩解客戶(hù)貿(mào)易融資需求增長(zhǎng)的壓力！。 國(guó)內(nèi)信用證風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用低，中間業(yè)務(wù)綜合收益大，保證金存款派生明顯，且總行近期推出的國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷轉(zhuǎn)賣(mài)業(yè)務(wù)不占我行貸款規(guī)模，因此大力開(kāi)展國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)意義重大。國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)背景國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)背景3 3目 錄l國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹l國(guó)內(nèi)信用證各種融資方式簡(jiǎn)介l網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開(kāi)證演示l國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品目標(biāo)客群及案例l

2、參考文件4 4定義種類(lèi)特點(diǎn) 不可撤銷(xiāo)、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證 結(jié)算幣種為人民幣 只限于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得支取現(xiàn)金 付款方式：即期付款、延期付款、議付國(guó)內(nèi)信用證的概念國(guó)內(nèi)信用證的概念國(guó)內(nèi)信用證是指開(kāi)證銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求開(kāi)出的、憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾國(guó)內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹國(guó)內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹5 5信用證的基本功能信用證的基本功能 國(guó)內(nèi)信用證在支付結(jié)算辦法中是屬于國(guó)內(nèi)人民國(guó)內(nèi)信用證在支付結(jié)算辦法中是屬于國(guó)內(nèi)人民幣貿(mào)易結(jié)算的一種工具，具備結(jié)算工具的功能幣貿(mào)易結(jié)算的一種工具，具備結(jié)算工具的功能。 一般國(guó)內(nèi)的結(jié)算方式對(duì)合 同貿(mào)易背景并不嚴(yán)格關(guān)聯(lián)， 而且都

3、是被動(dòng)地去完成合同的結(jié)算，但是國(guó)內(nèi)信用證卻能有效地將合同和結(jié)算穿插結(jié)合，保障貿(mào)易的完成。 與其它國(guó)內(nèi)結(jié)算方式相比較，可以通過(guò)銀行與其它國(guó)內(nèi)結(jié)算方式相比較，可以通過(guò)銀行的資信保障了買(mǎi)賣(mài)雙方的權(quán)益，平衡貿(mào)易雙的資信保障了買(mǎi)賣(mài)雙方的權(quán)益，平衡貿(mào)易雙方的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn). . 無(wú)論是買(mǎi)方還是賣(mài)方，都無(wú)論是買(mǎi)方還是賣(mài)方，都可以通過(guò)信用證向相關(guān)的可以通過(guò)信用證向相關(guān)的. . 銀行在不同的階段進(jìn)行融資，包括：授信項(xiàng)下開(kāi)證銀行在不同的階段進(jìn)行融資，包括：授信項(xiàng)下開(kāi)證、買(mǎi)方押匯、打包放款、賣(mài)方押匯、議付、福費(fèi)、買(mǎi)方押匯、打包放款、賣(mài)方押匯、議付、福費(fèi)廷轉(zhuǎn)賣(mài)、信用證質(zhì)押等。廷轉(zhuǎn)賣(mài)、信用證質(zhì)押等。國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)算的

4、工具國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)算的工具 貿(mào)易雙方權(quán)益的保障貿(mào)易雙方權(quán)益的保障 貿(mào)易融資的功能貿(mào)易融資的功能 貿(mào)易合同的保障貿(mào)易合同的保障國(guó)內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹國(guó)內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹6 6信用證的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)信用證的產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)國(guó)內(nèi)信用證信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)與國(guó)際信用證相同，國(guó)內(nèi)信用證信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)與國(guó)際信用證相同，為為20%20%，遠(yuǎn)低于保函的，遠(yuǎn)低于保函的50%50%和銀行承兌匯票的和銀行承兌匯票的100%100%，占用較少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)；占用較少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)； 國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算方式增加 交易的安全性，可向交易 對(duì)手提供更優(yōu)惠的交易條件，有利于競(jìng)爭(zhēng)客戶(hù)和業(yè)務(wù) 國(guó)內(nèi)信用證作為流動(dòng)資金貸款

5、和銀行承兌匯票的國(guó)內(nèi)信用證作為流動(dòng)資金貸款和銀行承兌匯票的一定程度的替代產(chǎn)品，可以拓寬客戶(hù)融資渠道，一定程度的替代產(chǎn)品，可以拓寬客戶(hù)融資渠道，有效緩解客戶(hù)資金壓力；有效緩解客戶(hù)資金壓力；經(jīng)濟(jì)資本占用少經(jīng)濟(jì)資本占用少 滿足企業(yè)供應(yīng)鏈融資需求滿足企業(yè)供應(yīng)鏈融資需求提高我行市場(chǎng)滲透力和產(chǎn)品覆蓋率提高我行市場(chǎng)滲透力和產(chǎn)品覆蓋率安全結(jié)算方式提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力安全結(jié)算方式提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力國(guó)內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹國(guó)內(nèi)信用證融資產(chǎn)品介紹 作為具有一定融資功能的作為具有一定融資功能的 表外業(yè)務(wù)，國(guó)內(nèi)信用證易表外業(yè)務(wù)，國(guó)內(nèi)信用證易 于被公司接受和歡迎。大力推廣此項(xiàng)業(yè)務(wù)，有利于被公司接受和歡迎。大力推廣此項(xiàng)業(yè)務(wù)，有利于提高

6、我行市場(chǎng)滲透力、擴(kuò)大客戶(hù)群體、提高單于提高我行市場(chǎng)滲透力、擴(kuò)大客戶(hù)群體、提高單一客戶(hù)的產(chǎn)品覆蓋率。一客戶(hù)的產(chǎn)品覆蓋率。國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證主要條款開(kāi)證行名稱(chēng)和地址開(kāi)證日期信用證編號(hào)和種類(lèi)開(kāi)證申請(qǐng)人名稱(chēng)和地址受益人名稱(chēng)和地址通知行名稱(chēng)和地址有效期和有效地交單期限信用證金額付款方式運(yùn)輸方式發(fā)運(yùn)地和目的地最晚發(fā)運(yùn)日期對(duì)分批和轉(zhuǎn)運(yùn)的規(guī)定貨物描述單據(jù)要求和種類(lèi) 發(fā)票 運(yùn)輸單據(jù) 保險(xiǎn)單 檢驗(yàn)單據(jù) 其他單據(jù) 發(fā)票應(yīng)為增值稅專(zhuān)用發(fā)票（包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)），但法律法規(guī)及國(guó)家稅務(wù)部門(mén)發(fā)票應(yīng)為增值稅專(zhuān)用發(fā)票（包括發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)），但法律法規(guī)及國(guó)家稅務(wù)部門(mén)另有規(guī)定，無(wú)法開(kāi)立增值稅專(zhuān)用

7、發(fā)票的除外；發(fā)票須由受益人出具，其抬頭為開(kāi)證申另有規(guī)定，無(wú)法開(kāi)立增值稅專(zhuān)用發(fā)票的除外；發(fā)票須由受益人出具，其抬頭為開(kāi)證申請(qǐng)人，請(qǐng)人，發(fā)票不早于開(kāi)證日期。發(fā)票不早于開(kāi)證日期。國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證國(guó)內(nèi)信用證銀行承兌匯票銀行承兌匯票需貿(mào)易背景需貿(mào)易背景銀行第一付款責(zé)任銀行第一付款責(zé)任依據(jù)合同開(kāi)出依據(jù)合同開(kāi)出有條件有條件的付款承諾的付款承諾銀行需銀行需審核單據(jù)審核單據(jù)對(duì)合同實(shí)施對(duì)合同實(shí)施約束力強(qiáng)約束力強(qiáng)業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)處理嚴(yán)謹(jǐn)嚴(yán)謹(jǐn)付款期限有即期、遠(yuǎn)期付款期限有即期、遠(yuǎn)期辦理費(fèi)用辦理費(fèi)用相對(duì)較高相對(duì)較高需貿(mào)易背景需貿(mào)易背景銀行第一付款責(zé)任銀行第一付款責(zé)任依據(jù)合同開(kāi)出依據(jù)合同

8、開(kāi)出無(wú)條件付款承諾無(wú)條件付款承諾銀行無(wú)需審核單據(jù)銀行無(wú)需審核單據(jù)基本不能約束合同實(shí)施基本不能約束合同實(shí)施業(yè)務(wù)處理相對(duì)簡(jiǎn)單業(yè)務(wù)處理相對(duì)簡(jiǎn)單到期付款到期付款辦理費(fèi)用相對(duì)較低辦理費(fèi)用相對(duì)較低國(guó)內(nèi)信用證 vs. 銀行承兌匯票單、款兩清單、款兩清貨、款兩清貨、款兩清國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹9 9國(guó)內(nèi)信用證銀行承兌匯票開(kāi)立方式銀行電開(kāi)或信開(kāi)實(shí)物票據(jù)簽章記載信息無(wú)限制受制于票面容量期限即期付款或延期付款,最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月指定的到期日付款，最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月（不含電子票據(jù)）付款條件有條件的付款承諾,單據(jù)相符才需付款無(wú)因票據(jù)，開(kāi)出就相當(dāng)于付款支付方式允許一定溢短裝比例，可分次來(lái)單、付款定額

9、，一次支取是否允許修改經(jīng)賣(mài)方同意可增額、展期或其他條款的修改不可國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用國(guó)內(nèi)信用證 vs. 銀行承兌匯票國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹1010國(guó)內(nèi)信用證銀行承兌匯票保證金比例 20%以上 一般高于國(guó)內(nèi)證風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)占用20%100%轉(zhuǎn)讓不可轉(zhuǎn)讓可以多次背書(shū)轉(zhuǎn)讓與物流的關(guān)聯(lián)度高低銀行風(fēng)險(xiǎn)控制通過(guò)條款和單據(jù)控制真實(shí)性票據(jù)與交易分離融資方式打包貸款、賣(mài)方融資、買(mǎi)方融資、福費(fèi)廷貼現(xiàn)國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用國(guó)內(nèi)信用證 vs. 銀行承兌匯票國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處國(guó)

10、內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處 對(duì)整個(gè)貿(mào)易鏈（供應(yīng)鏈，或客戶(hù)群體）：對(duì)整個(gè)貿(mào)易鏈（供應(yīng)鏈，或客戶(hù)群體）： （1）促進(jìn)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間交易履行，提升供應(yīng)鏈企業(yè)交易管理效能 （2）提高信用結(jié)算工具在交易雙方傳遞的安全性和效率 （3）為交易各方提供多種有關(guān)聯(lián)的融資便利國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹1212 對(duì)于買(mǎi)方（開(kāi)證申請(qǐng)人）對(duì)于買(mǎi)方（開(kāi)證申請(qǐng)人） （1）對(duì)申請(qǐng)人提供非全額保證金、授信項(xiàng)下開(kāi)證融資便利及遠(yuǎn)期付款便利等 （2）電子化物流采購(gòu)支付手段，體現(xiàn)銀行信用、付款承諾 （3）無(wú)紙化申請(qǐng)和傳遞，解決實(shí)物信用結(jié)算工具傳遞、通知難題 （4）提供B2B 電子商務(wù)在線支付工具，以銀行信用確保電子

11、商務(wù)交易資金按條件、期限、金額進(jìn)行結(jié)算支付 實(shí)務(wù)益處：實(shí)務(wù)益處：1貨款安全支付，賣(mài)方如不能提交與信用證規(guī)定相符的單據(jù)，買(mǎi)方不予支付貨款；2保障貨物質(zhì)量和數(shù)量，開(kāi)證時(shí)規(guī)定檢驗(yàn)單據(jù)予以控制；3促進(jìn)合約的履行，通過(guò)開(kāi)證規(guī)定交貨期限，制約賣(mài)方按時(shí)交貨，避免其它結(jié)算方式下賣(mài)方因市場(chǎng)價(jià)格上漲不履行合約或生產(chǎn)延誤給買(mǎi)方造成損失；4周轉(zhuǎn)資金，以一定比例的保證金開(kāi)出全額信用證，節(jié)約流動(dòng)資金；5. 可根據(jù)實(shí)際貿(mào)易調(diào)整信用證內(nèi)容，有溢短裝條款；6. 可分批交單，更靈活。國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處1313國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處 對(duì)于賣(mài)方（受益人）對(duì)于賣(mài)方（受益人） （1

12、）提供信用證項(xiàng)下打包放款、單據(jù)議付、承兌商業(yè)匯票、轉(zhuǎn)開(kāi)信用證等多項(xiàng)融資便利 （2）提前變現(xiàn)信用證項(xiàng)下應(yīng)收賬款，加速商品銷(xiāo)售貨款的安全迅速回籠 （3）解決與其他交易對(duì)手的貿(mào)易融資擔(dān)保問(wèn)題實(shí)務(wù)益處實(shí)務(wù)益處1按時(shí)收回貨款，防止買(mǎi)方因市場(chǎng)原因拒絕提貨或要求降價(jià)；2加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，運(yùn)用銀行的信用杜絕壞帳；3促進(jìn)合同履行，防止買(mǎi)方憑借其優(yōu)勢(shì)地位提出修改或撤銷(xiāo)合同；4降低資金成本，避免經(jīng)營(yíng)損失，利用銀行信用支持，獲取更大的規(guī)模效益；5.獲得更廣泛的銀行融資。1414 對(duì)于銀行：對(duì)于銀行： （1）低資本占用。經(jīng)濟(jì)資本占用：開(kāi)證時(shí)為20%，議付時(shí)為0 （2）開(kāi)證保證金、手續(xù)費(fèi)、中間業(yè)務(wù)收入、融資利率等可觀收

13、入 （3）鎖定貨款回籠（受益人銀行），便于封閉管理 （4）交叉銷(xiāo)售其他產(chǎn)品和服務(wù) （5）鏈條式開(kāi)發(fā)貿(mào)易鏈上中下游客戶(hù)群，穩(wěn)定發(fā)展核心價(jià)值客戶(hù)，擴(kuò)大客戶(hù)基礎(chǔ)和其他收入來(lái)源。 （6）降低我行融資產(chǎn)品組合風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品對(duì)各方益處1515目 錄l國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹l國(guó)內(nèi)信用證各種融資方式簡(jiǎn)介l網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開(kāi)證演示l國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品目標(biāo)客群及案例l參考文件1616開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證 定義：指開(kāi)證行依照申請(qǐng)人的申請(qǐng)開(kāi)出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的付款承諾。系不可撤銷(xiāo)、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證 目前有： 網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證（我行系統(tǒng)內(nèi)） 紙質(zhì)國(guó)內(nèi)信用證（跨行、工農(nóng)

14、中建交） 跨行國(guó)內(nèi)信用證的開(kāi)立采用“信開(kāi)加證實(shí)電”的方式手續(xù)費(fèi)征收方手續(xù)費(fèi)征收方收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)采購(gòu)商采購(gòu)商開(kāi)證開(kāi)證按開(kāi)證金額的按開(kāi)證金額的0.51.5收取，收取，最低最低100元元修改信用證（如有）修改信用證（如有）100100元元1717開(kāi)證辦理流程開(kāi)證辦理流程開(kāi)證行應(yīng)買(mǎi)方申請(qǐng)，根據(jù)其償債能力、履約記錄和擔(dān)保條件等情況為其核定授信額度或單筆授信；買(mǎi)方提供紙質(zhì)貿(mào)易合同，且合同中必須注明規(guī)定以我方網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證進(jìn)行結(jié)算。網(wǎng)上信用證開(kāi)證申請(qǐng)人承諾書(shū)（網(wǎng)開(kāi)）網(wǎng)上信用證申請(qǐng)（網(wǎng)開(kāi)）網(wǎng)上信用證開(kāi)證申請(qǐng)審批表（網(wǎng)開(kāi)）信貸業(yè)務(wù)審批表調(diào)查報(bào)告開(kāi)證行收到單據(jù)后，經(jīng)審核無(wú)誤后， 即期信用證：對(duì)外

15、付款交單。 延期信用證：到期后對(duì)外付款交單1818打包放款打包放款 定義：國(guó)內(nèi)信用證打包放款是指賣(mài)方收到國(guó)內(nèi)信用證，向通知/議付行申請(qǐng)?zhí)峁┒唐谫Y金用于滿足信用證付款條件（發(fā)貨前融資，屬一般風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，占用授信額度） 按一般流動(dòng)資金貸款的要求，打包放款金額最高不得超過(guò)信用證金額的80%80%，期限最長(zhǎng)不得超過(guò)信用證項(xiàng)下款項(xiàng)收妥入賬的期限款項(xiàng)收妥入賬的期限。1919打包放款辦理流程 賣(mài)方與我行簽訂融資協(xié)議，向我行提交打包貸款申請(qǐng)書(shū)、貿(mào)易合同、正本信用證及相關(guān)材料； 我行經(jīng)審核后將打包貸款款項(xiàng)入賣(mài)方賬戶(hù)； 賣(mài)方使用打包貸款款項(xiàng)完成采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)后，向我行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)； 我行將單據(jù)寄往開(kāi)證行進(jìn)行

16、索匯； 開(kāi)證行到期向我行付款，我行用以歸還打包貸款款項(xiàng)2020國(guó)內(nèi)信用證議付國(guó)內(nèi)信用證議付 定義：指賣(mài)方在信用證到期日前，向通知/議付行提交國(guó)內(nèi)信用證及其要求的全套單據(jù)，以此為擔(dān)保要求銀行提供融資，銀行從信用證規(guī)定的付款金額中扣除融資利息和手續(xù)費(fèi)后提供給賣(mài)方議付款項(xiàng)（發(fā)貨后融資，屬低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，無(wú)需占用授信額度） 針對(duì)遠(yuǎn)期信用證、發(fā)貨后融資、提前將應(yīng)收賬款變現(xiàn)手續(xù)費(fèi)征收方手續(xù)費(fèi)征收方收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)商供應(yīng)商通知信用證通知信用證5050元元修改通知書(shū)（如有）修改通知書(shū)（如有）5050元元國(guó)內(nèi)信用證議付手續(xù)費(fèi)國(guó)內(nèi)信用證議付手續(xù)費(fèi)按議付單據(jù)金額的按議付單據(jù)金額的5收取，最低收取，最

17、低100元元/筆。筆。議付利息議付利息參照銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息收取參照銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息收?。ㄒ杂?jì)財(cái)部公布為準(zhǔn)）（以計(jì)財(cái)部公布為準(zhǔn)）2121議付辦理流程 賣(mài)方與我行簽訂融資協(xié)議，向我行提交約定單據(jù)； 我行經(jīng)審核單據(jù)后，將單據(jù)寄往開(kāi)證行進(jìn)行索匯； 開(kāi)證行收到單據(jù)后向我行進(jìn)行付款確認(rèn)； 我行在收到開(kāi)證行付款確認(rèn)后，客戶(hù)應(yīng)向我行提交國(guó)內(nèi)信用證議付合同，我行將議付款項(xiàng)入賣(mài)方賬戶(hù)； 開(kāi)證行到期向我行付款，我行用以歸還議付款項(xiàng)。2222國(guó)內(nèi)信用證質(zhì)押國(guó)內(nèi)信用證質(zhì)押 定義：國(guó)內(nèi)信用證質(zhì)押是指國(guó)內(nèi)信用證受人以單證齊全的國(guó)內(nèi)信用證作擔(dān)保，申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票、保證、保貼商業(yè)匯票，或申請(qǐng)開(kāi)立新的信用證（發(fā)貨后融

18、資，屬低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，無(wú)需占用授信額度） 申請(qǐng)開(kāi)立銀行承兌匯票、開(kāi)新證、保證、保貼金額最高不得超過(guò)信用證項(xiàng)下單據(jù)金額，到期日應(yīng)長(zhǎng)于應(yīng)長(zhǎng)于信用證項(xiàng)下款項(xiàng)收妥入賬日。 建議辦理我行系統(tǒng)內(nèi)信用證質(zhì)押，以便流程更為順暢國(guó)內(nèi)信用證代理議付國(guó)內(nèi)信用證代理議付 國(guó)內(nèi)信用證代理議付業(yè)務(wù)國(guó)內(nèi)信用證代理議付業(yè)務(wù)是指國(guó)內(nèi)信用證的受益人通過(guò)與其代理人、議付銀行簽訂相關(guān)協(xié)議，委托其代理人在議付銀行代為辦理國(guó)內(nèi)信用證議付手續(xù)，議付銀行審核無(wú)誤后，直接將議付款項(xiàng)劃付給受益人的業(yè)務(wù)既：開(kāi)證企業(yè)開(kāi)出以其供應(yīng)商為受益人的招行系統(tǒng)內(nèi)國(guó)內(nèi)信用證，由供應(yīng)商委托開(kāi)證企業(yè)代理其辦理議付，并由我行將議付資金匯劃至受益人（供應(yīng)商）指定賬戶(hù)，議付手

19、續(xù)費(fèi)和利息等成本由開(kāi)證企業(yè)承擔(dān)的議付業(yè)務(wù)(買(mǎi)方付息）。開(kāi)證企業(yè)國(guó)內(nèi)信用證代理議付業(yè)務(wù)比照開(kāi)證企業(yè)代理貼現(xiàn)等低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，具體業(yè)務(wù)審批權(quán)限參照我行相關(guān)審批權(quán)限文件的要求執(zhí)行。 2424國(guó)內(nèi)信用證買(mǎi)方押匯國(guó)內(nèi)信用證買(mǎi)方押匯 定義：定義： 國(guó)內(nèi)信用證買(mǎi)方押匯是指我行收到國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下單據(jù)后，應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求代其墊付信用證項(xiàng)下應(yīng)付款項(xiàng)的短期資金融通。 產(chǎn)品特點(diǎn)產(chǎn)品特點(diǎn) 買(mǎi)方遇到臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難，無(wú)法按時(shí)付款贖單； 買(mǎi)方在付款前遇到新的投資機(jī)會(huì)，且預(yù)期收益率高于押匯利率； 提高議價(jià)能力。通過(guò)將付款期限由延期付款改為即期，相應(yīng)縮短延期付款的期限，可以幫助買(mǎi)方提高議價(jià)能力。 利率利率 買(mǎi)方押匯利率比照同檔次人

20、民幣流動(dòng)資金貸款利率。2525買(mǎi)方押匯辦理流程 我行應(yīng)買(mǎi)方申請(qǐng)為其核定授信額度或單筆授信； 買(mǎi)方向我行提交國(guó)內(nèi)信用證買(mǎi)方押匯申請(qǐng)書(shū)或國(guó)內(nèi)信用證買(mǎi)方押匯申請(qǐng)合同； 我行代買(mǎi)方對(duì)外墊付押匯款項(xiàng)，并將單據(jù)交付買(mǎi)方； 買(mǎi)方到期向我行付款，用以歸還押匯款項(xiàng)。2626國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷定義 我行作為賣(mài)出銀行，將在一級(jí)市場(chǎng)上從信用證受益人處以貼現(xiàn)票據(jù)/單據(jù)的形式無(wú)追索權(quán)買(mǎi)斷的國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下未到期債權(quán)，在二級(jí)市場(chǎng)上，以貼現(xiàn)票據(jù)/單據(jù)的形式無(wú)追索權(quán)賣(mài)斷給買(mǎi)入行的業(yè)務(wù)。 特點(diǎn) - 豐富了國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品的功能并擴(kuò)大了福費(fèi)廷業(yè)務(wù)的適用范圍 - 不占用我行貸款規(guī)模，零經(jīng)濟(jì)資本占用，有效提高分行RAROC：

21、中介式轉(zhuǎn)賣(mài)，先 收到買(mǎi)入行資金，再解付客戶(hù)賬戶(hù) - 高價(jià)值收益：可以按協(xié)議價(jià)格收取手續(xù)費(fèi)，福費(fèi)廷價(jià)差完全計(jì)為中收 - 帶動(dòng)分行負(fù)債、供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)增長(zhǎng)：福費(fèi)廷轉(zhuǎn)賣(mài)業(yè)務(wù)帶動(dòng)前端開(kāi)證，保證金、買(mǎi)入行資金都能為分行帶來(lái)負(fù)債業(yè)務(wù)增長(zhǎng) - 批量開(kāi)發(fā)中小企業(yè)客戶(hù)，提高定價(jià)水平 - 開(kāi)辟企業(yè)融資新渠道，有效降低企業(yè)應(yīng)收賬款、優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表并節(jié)約財(cái)務(wù)成本 我行國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷系統(tǒng)于2011年9月14日正式上線2727國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)要點(diǎn)國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)要點(diǎn) I I我行在二級(jí)市場(chǎng)交易目前僅能辦理我行作為賣(mài)出行，以完全讓渡方式賣(mài)出持有的未到期應(yīng)收賬款。分為純中介式轉(zhuǎn)賣(mài)、一級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入持有一段時(shí)間后轉(zhuǎn)賣(mài)兩種形式。純

22、中介式轉(zhuǎn)賣(mài)純中介式轉(zhuǎn)賣(mài)是指辦理一級(jí)市場(chǎng)買(mǎi)入的同時(shí)辦理二級(jí)市場(chǎng)的賣(mài)出，未動(dòng)用我行資金，使用買(mǎi)入行資金支付給賣(mài)方。（目前操作模式）在以下情況下，我行仍保留對(duì)客戶(hù)的追索權(quán)：1.因法院止付令、禁付令、凍結(jié)令或其他具有相同或類(lèi)似功能的司法命令導(dǎo)致我行未能從開(kāi)證行處獲得償付；2.賣(mài)方欺詐，出售給我行的不是源于正當(dāng)交易的合法有效債權(quán)。3.賣(mài)方違約，未履行與我行簽署的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)合同及其他相關(guān)協(xié)議中約定的義務(wù)或違反其聲明與承諾。2828國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)要點(diǎn)國(guó)內(nèi)信用證福費(fèi)廷業(yè)務(wù)要點(diǎn) IIII福費(fèi)廷二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)賣(mài)業(yè)務(wù)的基本操作流程基本操作流程為：1、業(yè)務(wù)申請(qǐng)與報(bào)價(jià)，受益人提交福費(fèi)廷業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)，同時(shí)提供我行委托收款

23、所需提交的相關(guān)資料，包括：托收憑證（收款人賬號(hào)先不填）、信用證正本、信用證修改書(shū)正本（如有）和其他有關(guān)單據(jù)。我行進(jìn)行詢(xún)價(jià)/報(bào)價(jià)；2、辦理委托收款/開(kāi)證行承兌；3、業(yè)務(wù)審批；4、辦理轉(zhuǎn)賣(mài)業(yè)務(wù)手續(xù)；5、轉(zhuǎn)賣(mài)款項(xiàng)入賬和解付；6、到期收款/賣(mài)出行還款2929總行現(xiàn)金管理部總行現(xiàn)金管理部自開(kāi)自貼自開(kāi)自貼確認(rèn)到期付款確認(rèn)到期付款 買(mǎi)方流程買(mǎi)方流程賣(mài)方商流程賣(mài)方商流程賣(mài)方賣(mài)方/交單行交單行買(mǎi)方買(mǎi)方/開(kāi)證行開(kāi)證行收到承兌電收到承兌電收到信用證收到信用證交單交單各環(huán)節(jié)的融資方式一覽各環(huán)節(jié)的融資方式一覽打包放款打包放款國(guó)內(nèi)信用證貼現(xiàn)國(guó)內(nèi)信用證貼現(xiàn)/ /福費(fèi)廷福費(fèi)廷賣(mài)方押匯賣(mài)方押匯開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用開(kāi)立國(guó)內(nèi)信用證證買(mǎi)方押

24、匯買(mǎi)方押匯國(guó)內(nèi)信用證項(xiàng)下各項(xiàng)貿(mào)易融資對(duì)比分析融資方式融資方式發(fā)生環(huán)節(jié)發(fā)生環(huán)節(jié)融資利息融資利息額度要求額度要求買(mǎi)方押匯買(mǎi)方押匯信用證來(lái)單，買(mǎi)方需對(duì)外支付時(shí)信用證來(lái)單，買(mǎi)方需對(duì)外支付時(shí)比照流貸比照流貸在我行有敞口額度在我行有敞口額度打包放款打包放款收到信用證，賣(mài)方需備貨交單時(shí)收到信用證，賣(mài)方需備貨交單時(shí)比照流貸比照流貸在我行有敞口額度在我行有敞口額度賣(mài)方押匯賣(mài)方押匯備貨交單后，賣(mài)方需提前收款時(shí)備貨交單后，賣(mài)方需提前收款時(shí)比照流貸比照流貸在我行有敞口額度在我行有敞口額度開(kāi)證行在我行同業(yè)授信額度內(nèi)開(kāi)證行在我行同業(yè)授信額度內(nèi)議付議付延期信用證下，賣(mài)方備貨交單后延期信用證下，賣(mài)方備貨交單后需提前收款時(shí)需提

25、前收款時(shí)比照銀票貼現(xiàn)比照銀票貼現(xiàn)在我行有低風(fēng)險(xiǎn)額度在我行有低風(fēng)險(xiǎn)額度開(kāi)證行在我行同業(yè)授信額度內(nèi)開(kāi)證行在我行同業(yè)授信額度內(nèi)收益節(jié)點(diǎn)收益節(jié)點(diǎn)我行最新收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽我行最新收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一覽業(yè)務(wù)名稱(chēng)業(yè)務(wù)名稱(chēng)收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)備注備注網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)證手續(xù)費(fèi)按開(kāi)證金額的0.51.5收取，最低100元。自動(dòng)扣收修改手續(xù)費(fèi)100元/筆，如為增額修改，對(duì)增額部分按開(kāi)證手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取，最低100元/筆,不另收取修改手續(xù)費(fèi)。手動(dòng)扣收。支行公司部出具收費(fèi)通知，支行會(huì)計(jì)根據(jù)收費(fèi)通知收取。通知及修改通知手續(xù)費(fèi)50元/筆客戶(hù)逐筆繳納。議付手續(xù)費(fèi)按議付單據(jù)金額的15收取，最低100元/筆?？蛻?hù)逐筆繳納。委托收款手續(xù)

26、費(fèi)50100元/筆客戶(hù)逐筆繳納。不符點(diǎn)通知手續(xù)費(fèi)100500元/筆客戶(hù)逐筆繳納。注銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)100元/筆；退單：收郵電費(fèi)?？蛻?hù)逐筆繳納。承兌手續(xù)費(fèi)（到期付款確認(rèn)）按承兌金額的0.5收取，最低200元/筆。客戶(hù)逐筆繳納。賣(mài)方審單手續(xù)費(fèi)按開(kāi)證金額的1收取，最低300元/筆，最高2000元/筆?？蛻?hù)逐筆繳納。賣(mài)方轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)按協(xié)議價(jià)格收取客戶(hù)逐筆繳納。買(mǎi)方轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)按協(xié)議價(jià)格收取客戶(hù)逐筆繳納。注：代表新增的收費(fèi)項(xiàng)目 代表修改的收費(fèi)項(xiàng)目補(bǔ)充說(shuō)明補(bǔ)充說(shuō)明1月31日，為貫徹“二次轉(zhuǎn)型”關(guān)于降低資本消耗、提高資本使用效率的要求，總行下發(fā)了關(guān)于加強(qiáng)國(guó)內(nèi)信用證議付業(yè)務(wù)收費(fèi)的通知（招銀現(xiàn)部字2011第004號(hào)），要求

27、： - 議付手續(xù)費(fèi)原則上不低于議付單據(jù)金額的議付手續(xù)費(fèi)原則上不低于議付單據(jù)金額的0.5%0.5%。如分行減免手續(xù)費(fèi)。如分行減免手續(xù)費(fèi)，需報(bào)總行現(xiàn)金管理部審批。，需報(bào)總行現(xiàn)金管理部審批。 - 各分行在符合相關(guān)規(guī)定的情況下，應(yīng)與受益人溝通協(xié)商，在簽署議付合同時(shí)，議付業(yè)務(wù)項(xiàng)下收益議付業(yè)務(wù)項(xiàng)下收益（手續(xù)費(fèi)和議付利息之和）不低于同不低于同檔次人民幣流動(dòng)資金貸款利率或貼現(xiàn)利率指導(dǎo)價(jià)格檔次人民幣流動(dòng)資金貸款利率或貼現(xiàn)利率指導(dǎo)價(jià)格。3535目 錄l國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹l國(guó)內(nèi)信用證各種融資方式簡(jiǎn)介l網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開(kāi)證演示l國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品目標(biāo)客群及案例l參考文件3636l網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開(kāi)證演示373

28、7流流 程程A：簽訂貿(mào)易合同B：網(wǎng)上申請(qǐng)開(kāi)證C：聯(lián)網(wǎng)開(kāi)證D：來(lái)證通知E：交單、議付、質(zhì)押等項(xiàng)下授信F：償付、托收2314招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹 38383939功功 能能 申請(qǐng)人網(wǎng)上多級(jí)授權(quán)開(kāi)證申請(qǐng)，受益人網(wǎng)上來(lái)證查詢(xún)； 2314招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹 4040功功 能能 開(kāi)證申請(qǐng)：受益人信息編輯，脫機(jī)開(kāi)證申請(qǐng)編輯，多筆開(kāi)證申請(qǐng)成批提交； 2314招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹 41414242網(wǎng)銀專(zhuān)屬功能網(wǎng)銀專(zhuān)屬功能 定向開(kāi)證：預(yù)先限定受益人，只有對(duì)限定范圍內(nèi)的受益人才能提交開(kāi)證申請(qǐng)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制； 系統(tǒng)直聯(lián)：提供標(biāo)準(zhǔn)的系統(tǒng)直聯(lián)接

29、口，方便與企業(yè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)、B2B電子商務(wù)平臺(tái)等實(shí)現(xiàn)在線直聯(lián)，用戶(hù)通過(guò)其內(nèi)部系統(tǒng)即可直接提交開(kāi)證申請(qǐng)或查詢(xún)來(lái)證。2314招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹招行網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證介紹 4343目 錄l國(guó)內(nèi)信用證基礎(chǔ)知識(shí)介紹l國(guó)內(nèi)信用證各種融資方式簡(jiǎn)介l網(wǎng)上國(guó)內(nèi)信用證網(wǎng)銀端開(kāi)證演示l國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品目標(biāo)客群及案例l參考文件4444國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象國(guó)內(nèi)信用證產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)對(duì)象 適用于國(guó)內(nèi)貿(mào)易鏈的上下游企業(yè)，無(wú)論交易雙方是否第一次交易，可以是任何規(guī)模任何規(guī)模的企業(yè)，可用作為流貸、銀承、商票貼現(xiàn)的替代結(jié)算方式 國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)證，適用于有條件的有條件的信用結(jié)算和融資需求，普遍適用于國(guó)內(nèi)貿(mào)易中有能力達(dá)成延遲、有條件付款的買(mǎi)方。付款

30、條件和商業(yè)交易條件由雙方確定，信用證只承擔(dān)信用證記載條件的付款責(zé)任，一經(jīng)開(kāi)出與貿(mào)易合同相分離一經(jīng)開(kāi)出與貿(mào)易合同相分離?？稍阪湕l比較長(zhǎng)的行業(yè)如汽車(chē)、家電、能源汽車(chē)、家電、能源的供應(yīng)鏈上游企業(yè)中普遍采用！4545 大宗貿(mào)易的貿(mào)易商 尤其適合剛進(jìn)入市場(chǎng)的貿(mào)易商，重點(diǎn)開(kāi)發(fā)的行業(yè)包括煤炭、化工、鋼鐵等，由于該類(lèi)行業(yè)單筆的交易金額大，雙方交易謹(jǐn)慎，因此信用證方式的介入能有效減低雙方的不信任感。 正在擴(kuò)大銷(xiāo)售規(guī)模和市場(chǎng)份額的大型銷(xiāo)售商 業(yè)務(wù)需求特點(diǎn)：銀行信用的介入能擴(kuò)大銷(xiāo)售商可以信任的買(mǎi)方范圍，銷(xiāo)售渠道得以拓寬。由于存在銷(xiāo)售劇增引起的風(fēng)險(xiǎn)控制需求，為了保證完成既定市場(chǎng)份額目標(biāo)，又必須控制業(yè)務(wù)規(guī)模增大而產(chǎn)生的

31、風(fēng)險(xiǎn)，因此會(huì)要求下游買(mǎi)家提供信用證作為結(jié)算方式。國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)推廣指引國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)推廣指引目標(biāo)客戶(hù)目標(biāo)客戶(hù)4646案例案例 大宗商品大宗商品_鋼鐵貿(mào)易中的運(yùn)用鋼鐵貿(mào)易中的運(yùn)用企業(yè)需求企業(yè)需求 某大型貿(mào)易集團(tuán)長(zhǎng)期從事鋼材、汽車(chē)等商品的采購(gòu)和經(jīng)銷(xiāo)，長(zhǎng)年固定從合作鋼廠采購(gòu)鋼坯和其他鋼材商品，一年總采購(gòu)金額為10億人民幣，一直使用銀行承兌匯票方式進(jìn)行結(jié)算，日常銀行承兌匯票余額時(shí)點(diǎn)數(shù)為15000萬(wàn)人民幣，負(fù)債率為78%。企業(yè)提出需改善偏高的資產(chǎn)負(fù)債率，并增強(qiáng)其在與鋼廠交易中對(duì)交貨期等貨物交易的控制能力。國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用4747銀行方案：銀行方案： 針對(duì)企業(yè)的

32、情況，我行建議其采用國(guó)內(nèi)信用證方式替代銀行承兌匯票與鋼廠進(jìn)行結(jié)算。企業(yè)在我行申請(qǐng)開(kāi)立最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月的可議付的延期付款信用證，信用證受益人在我行開(kāi)戶(hù),我行在收到其提交的相符單據(jù)后5個(gè)工作日內(nèi)扣除議付利息后向受益人給付對(duì)價(jià)(議付),議付占用申請(qǐng)人在我行綜合授信額度,到期申請(qǐng)人向我行付款以歸還我行議付款。國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用案例案例 大宗商品大宗商品_鋼鐵貿(mào)易中的運(yùn)用鋼鐵貿(mào)易中的運(yùn)用解決方案業(yè)務(wù)流程圖賣(mài)方（受益人）承運(yùn)人買(mǎi)方（開(kāi)證申請(qǐng)人）議付行/通知行開(kāi)證行買(mǎi)賣(mài)合同申請(qǐng)開(kāi)證開(kāi)出信用證通知信用證裝運(yùn)交單議付寄單索匯通知到單贖單 承付提貨交付貨物4949方案效果方案效果企業(yè)端企業(yè)端國(guó)內(nèi)信用證開(kāi)立時(shí)為表外業(yè)務(wù)，有效改善企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表；2. 通過(guò)在信用證中規(guī)定最遲裝運(yùn)期，規(guī)定提交物流企業(yè)的收貨單、甚至買(mǎi)方的檢驗(yàn)確認(rèn)等單據(jù)，有效控制鋼廠的交貨期限符合貿(mào)易商的銷(xiāo)售計(jì)劃，控制貨物的質(zhì)量和數(shù)量；3. 鋼廠通過(guò)議付及時(shí)獲得貨款，不改變買(mǎi)賣(mài)雙方現(xiàn)款交易的要求可采用買(mǎi)方付息方式，賣(mài)方取得交易全款國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用國(guó)內(nèi)信用證在供應(yīng)鏈金融中的運(yùn)用案例案例 大宗商品大宗商品_鋼鐵貿(mào)易中的運(yùn)用鋼鐵貿(mào)易中的運(yùn)用5050方案效果方案效果銀行端銀行端 通過(guò)要求增值稅發(fā)票等單據(jù)，掌握貿(mào)