1、萊蕪鋼鐵集團有限公司財務部文件財字20141號萊蕪鋼鐵集團有限公司財務部關于銀行承兌匯票業(yè)務需出具證明的管理辦法各有關單位：為規(guī)范萊蕪鋼鐵集團有限公司（以下簡稱我公司）銀行承兌匯票證明的出具與管理，明確責任主體、統(tǒng)一操作流程，防范票據(jù)業(yè)務風險，根據(jù)中華人民共和國票據(jù)法和商業(yè)匯票管理辦法（萊鋼財字200718號）等規(guī)定，結合當前銀行承兌匯票因票面瑕疵、污損、背書簽章不規(guī)范等原因導致票據(jù)無法正常流轉、質押以及到期無法兌付等需背書單位出具書面證明等事項，制定本辦法。一、基本原則（一）風險防控為主，協(xié)助服務為輔。（二）分清責任主體，完善業(yè)務手續(xù)。（三）明確管理范圍，流程清晰，格式標準。（四）規(guī)定辦理期

2、限、定期集中出具證明。二、主要內容（一）我公司予以出具證明的情況及處理方式1.背書人簽章不規(guī)范。由于我公司財務人員在加蓋印章時操作不當，致使騎縫章、背書人財務章、法人章等模糊或缺損的銀行承兌匯票，由我公司直接受理并出具證明。2.被背書人填寫不規(guī)范。由于被背書人填寫缺字、多字、錯字，被背書人遭涂改、重寫，或由于印油太濃、蓋章不清、持票人持票期間保管不當，導致被背書人字跡污損的銀行承兌匯票，屬于我公司責任的，直接受理并出具責任證明；非我公司責任的，由我公司后手向我公司出具反擔保手續(xù)（提供加蓋公司公章、財務專用章、法人章的營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證復印件，并出具反擔保證明），并經審查合格后

3、出具轉讓證明。3.票據(jù)斷裂。由于票據(jù)持有人持有期間保管不當?shù)仍蛟斐晌夜颈硶帞嗔训你y行承兌匯票，需由票據(jù)持有人向我公司出具反擔保手續(xù)，經我公司審查合格后出具轉讓證明。4.后手未背書直接轉讓第三方。由于我公司后手疏忽，未加蓋財務印鑒直接對外轉讓，造成票據(jù)背書不連續(xù)，經我公司審查合格后再行出具轉讓證明。5.票據(jù)丟失。持票人持有期間因被盜、被搶等原因丟失的銀行承兌匯票，必須提供事發(fā)地公安機關的出警登記證明，同時向我公司提供反擔保手續(xù)，經我公司審查合格后出具轉讓證明。6.背書重疊。我公司或后手背書人簽章處出現(xiàn)兩個財務章、法人章，造成背書重疊的銀行承兌匯票，須由我公司后手和持票人分別向我公司出具反擔

4、保手續(xù)，經我公司審查合格后出具轉讓證明。7騎縫處財務印鑒清晰但壓住粘單邊框的銀行承兌匯票，原則上不出具證明。確由此原因，到期銀行不予解付的，需出具出票銀行的拒付理由書，經我公司審查合格后出具證明。（二）我公司不予出具證明的情況及處理方式1偽造、變造我公司印鑒的銀行承兌匯票。2因同一原因已經出具過證明的銀行承兌匯票。3未按照正常劃線更正手續(xù)將我公司的被背書人擅自劃掉或改變被背書人名稱的銀行承兌匯票。（三）不確定或特殊的情況及處理方式因缺乏明確標準或我公司與持票人認識無法達成一致的銀行承兌匯票，必須由出票銀行提供無法兌付證明并加蓋銀行公章，經我公司審查合格后按規(guī)定出具證明。三、管理流程（一）財務部

5、將收集的原始資料、反擔保手續(xù)及需要出具的證明進行匯總和審核，于每月5號、20號（節(jié)假日順延）集中辦理和出具相關證明。（二）初步審核通過后，向公司提交蓋章申請，具體流程：業(yè)務經辦人、審核人、分管部長或部長、公司分管財務副總經理或總經理簽字，公司辦公室加蓋公司公章。（三）財務部在已加蓋公司公章的證明上，按有關規(guī)定加蓋對應的財務印鑒，并及時通知客戶領取，客戶領取時要對客戶進行確認并簽字。對一個月內不能領取證明的客戶，該證明作廢并及時銷毀。四、證明格式承擔責任證明格式（附件1）轉讓證明格式（附件2）反擔保證明格式（附件3）五、適用范圍本辦法適用于萊蕪鋼鐵集團有限公司、山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司、萊

6、蕪鋼鐵集團銀山型鋼有限公司、魯銀投資集團股份有限公司帶鋼分公司。 萊蕪鋼鐵集團有限公司財務部 2014年1月2日附件1承擔責任證明格式：證 明*銀行：茲有貴行簽發(fā)的銀行承兌匯票壹張，票號： 金額： 出票日期： 到期日期： 出票人： 收款人： 因我公司工作人員疏忽，致使加蓋的財務專用章/法人章/被背書人長條章不規(guī)范（模糊），由此引起的經濟責任由我公司承擔，請貴行予以解付。特此證明。單位財務印鑒：（財務章、法人章） *公司（單位公章）*年*月*日 附件2轉讓證明格式：證 明*銀行：茲有貴行簽發(fā)的銀行承兌匯票壹張，票號： 金額： 出票日期： 到期日期：出票人： 收款人： 此承兌匯票確由我公司于*年*月*日轉讓給*公司，該筆業(yè)務真實有效。特此證明。單位財務印鑒：（財務章、法人章） *公司（單位公章） *年*月*日 附件3反擔保證明格式：證 明萊蕪鋼鐵集團有限公司/山東鋼鐵股份有限公司萊蕪分公司/萊蕪鋼鐵集團銀山型鋼有限公司/魯銀投資集團股份有限公司帶鋼分公司：茲有貴公司轉讓的銀行承兌匯票壹張，票號： 金額： 出票日期： 到期日期：出票人： 收款人： 此張銀行承兌匯票因*原因，造成背書不連續(xù)或丟失*等，上述情況