1、第一章貨幣與貨幣制度1、實物貨幣：是指自然界中存在的某種物品或人們生產(chǎn)的某種商品來充當貨幣。 512、銀行券：是銀行發(fā)行的以銀行自身為債務(wù)人的紙質(zhì)票證。 533、馬克思貨幣職能描述：價值尺度、流通手段、支付手段、貨幣貯藏、 世界貨幣。 西方學 者： 交易媒介、 計價單位、 價值的貯藏。 （ 1）交易媒介職能：計價單位、交易媒介、支付手段； （ 2）財富貯藏職能； 544、貨幣制度：是指國家對貨幣的有關(guān)要素、貨幣流通的組織和管理等進行的一系列規(guī)定。565、貨幣制度的構(gòu)成要素：規(guī)定貨幣材料、規(guī)定貨幣單位、規(guī)定流通中貨幣的種類（主幣又稱本位貨幣）、 規(guī)定貨幣的法定支付能力、規(guī)定貨幣的鑄造或發(fā)行。 5

2、66、規(guī)定貨幣單位：當貨幣作為計價單位為商品和勞務(wù)標價時，其自身也需要一個可以比較不同貨幣數(shù)量的單位，這就是貨幣單位。 567、無限法償：指法律保護取得這種貨幣的能力，不論每次支付的數(shù)額多大，不論屬于何種 性質(zhì)的支付，支付的對方均不得拒絕接受。578、有限法償: 在一次支付行為中，超過一定的金額，收款人有權(quán)拒絕接受，在法定限額內(nèi)， 拒收則不受法律保護。 579、 劣幣驅(qū)逐良幣現(xiàn)象。 兩種市場價格不同而法定價格相同的貨幣同時流通時， 市場價格偏高的貨幣 （良幣） 就 會被市場價格偏低的貨幣（劣幣）排斥，在價值規(guī)律的作用下，良幣退出流通進入貯藏，而 劣幣充斥市 場。這種劣幣驅(qū)逐良幣的規(guī)律又被稱為“

3、格雷欣法則” 。 5910、金幣本位制的特點：黃金為法定幣財，金幣為本位貨幣，具有無限法償能力；輔幣、銀行券與金幣同時流通，并可以按面值兌換為金幣；黃金可以自由輸出入國境。 5911、金塊本位制：這時市場上流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量， 但銀行券只能達到一定數(shù)量 后才能兌換成金塊 （了解） 59。12、金匯兌本位制又稱虛金本位制，市場中流通的都是銀行券，銀行券規(guī)定有法定含金量， 銀行券不能再 國內(nèi)兌換黃金（了解）59。13、 不兌現(xiàn)信用貨幣制度特點 ： 是流通中的貨幣都是信用貨幣是信用貨幣都是通過金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動投入到流通中去的是國家通過中央銀行的貨幣政策操作對信用貨幣的數(shù)量和結(jié)

4、構(gòu)進行調(diào)整。 6014、 我國的人民幣制度主要內(nèi)容： 人民幣是我國的法定貨幣人民幣不規(guī)定含金量， 是不兌現(xiàn)的信用貨 幣 2005 年 7 月 21 日， 我國開始實行市場供求為基礎(chǔ)， 參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、 有管理的浮動匯率制。 6115、 布雷頓森林體系的缺陷及崩潰： 雙掛鉤使美元處于兩難的狀況，為了保證美元與黃金之間的固定比價和可可以自由兌換， 美國應(yīng)控制美元向境外輸出而美元替代黃金成為國際儲備貨幣的地位又使其他國家需要大量美元這兩者是矛盾的。 為了滿足各國經(jīng)濟發(fā)展需要， 美元供應(yīng)不斷增加， 這使美元同黃金的兌 換性難以維持這種難題被 成為 特里芬難題 。 20 世紀 60 年代德國、

5、日本的經(jīng)濟開始迅速發(fā) 展突破美國對世界經(jīng)濟的霸主地位， 美國外匯收支出現(xiàn)大量逆差，黃金儲備外流。市場出現(xiàn)用美元向美國擠兌黃金的現(xiàn)象， 美元危機不斷。 1974 年 4 月 1 日 ，貨幣與黃金完全脫鉤，以美元為中心的布雷頓森林體系徹底崩潰。 6316、 牙買加體系核心內(nèi)容： 將已形成的浮動匯率和浮動匯率制度合法化；黃金非貨幣化；國際儲備貨幣多元化；國際收支調(diào)節(jié)形式 多樣化 。 6317、 區(qū)域貨幣一體化： 一定區(qū)域內(nèi)的國家和地區(qū)通過協(xié)調(diào)形成一個貨幣區(qū)， 由聯(lián)合組建一家主要銀行來發(fā)行和管理區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)一貨幣。 63第二章信用18、經(jīng)濟范疇中的信用是指以償還本金 和 支付利息 為條件的借貸行為。 6

6、719、 經(jīng)濟范疇信用與道德范疇信用的聯(lián)系與區(qū)別： 道德范疇信用是經(jīng)濟范疇信用的 支撐與基礎(chǔ) 、 最大區(qū)別是道德范疇信用的 非強制性 經(jīng)濟范疇信用的 強制性 。 6720、五部門經(jīng)濟中的信用關(guān)系：個人部門（是貨幣資金的主要貸出者） 、非金融部門（是貨幣資金的主要需求者） 、政府部門（凈需求者） 、金融部門、國外部門。 6921、 直接融資： 如果貨幣資金供求雙方通過一定的信用工具直接實現(xiàn)貨幣資金的互通有無即直接融資。 6922、 間接融資： 貨幣資金供求雙方通過金融機構(gòu)間實現(xiàn)貨幣資金互通有無即間接融資。 69 23、直接融資與間接融資各自優(yōu)缺點：直接融資 優(yōu)點 ： 引導 資金合理流動，實現(xiàn)資金

7、合理配置； 加強資金提供者對需求者的 關(guān)注 ， 提高資金使用效益； 有利于資金需求者籌集到 穩(wěn)定 可 長期使用 的資金； 沒有金融機構(gòu)從中獲利 ， 因此成本較低。 缺點 ： 便利度及 成本 受金融市場發(fā)達程度影響； 風險要高于間接融資。間接融資：優(yōu)點：靈活便利；分散投資，安全性高；具有規(guī)模經(jīng)濟。 缺點 ： 減少了資金供給者對資金的關(guān)注和籌資者的壓力；增加了資金需求者的籌資成本，減少了資金供給者的收益。7024、信用在現(xiàn)代市場經(jīng)濟運行中的積極作用：調(diào)劑貨幣資金余缺，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置， 既讓投資者獲得需要的資金又讓資金供給者獲得一定的收益；動員閑置資金，推動經(jīng)濟增長。7125、信用風險: 指債務(wù)人

8、因各種原因未能及時、足額償還債務(wù)本息而出現(xiàn)違約的可能性。 7126、按信用參與主體可將信用分為：商業(yè)信用（是指工商企業(yè)間以賒銷、預(yù)付貨款等形式相 互提供信用） 、銀行信用（銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形態(tài)提供間接信用）國家信用 、 （以政府作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用） 、 消費信用 （指工商企業(yè)、 銀行和其他金融機構(gòu)向 消費者個人提供的，用于其消費支付的一種信用形式） 。 7227、 商業(yè)信用的局限性： 首先商業(yè)信用在規(guī)模上 存在局限性， 其次在信用存在的 方向上 存在 局限性，在商業(yè)性用存在期限上 的局限性。7328、 商業(yè)票據(jù)： 是指在商業(yè)信用中被廣泛使用的表明買賣雙方債權(quán)債務(wù)關(guān)系的憑證。商業(yè)票

9、據(jù)的基本特征包括：是一種有價票證，以一定的貨幣金額表現(xiàn)其價值；具有法定的式樣和內(nèi)容；是一種無因票證；可以流通轉(zhuǎn)讓。7329、 商業(yè)匯票是一種命令式票據(jù)， 通常由信用活動中賣方對買方或買方委托的付款銀行簽發(fā)，要求買方在規(guī)定的日期內(nèi)支付貨款。 7430、商業(yè)本票: 商業(yè)本票是一種承諾是票據(jù)，通常由債務(wù)人簽發(fā)給債權(quán)人承諾在一定時期內(nèi)支付貨款的債務(wù)證書。 7431、背書：背書是指票據(jù)持有人在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時，要在票據(jù)背面簽章并作日期記載，表明對票據(jù)的轉(zhuǎn)讓負責。 7432、 銀行信用： 是指銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的間接信用。7633、 銀行信用的特點 ： 銀行信用的資金來源于社會各部門暫時閑置的資金

10、， 銀行吸收存款發(fā)放貸款 發(fā)揮中介的職能 ； 銀行信用是 以貨幣形態(tài) 提供的， 具有廣泛的授信對象； 銀行提供的信用貸款方式具有相對 靈活性 。 7634、 銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系 ： 銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的； 銀行信用克服了商業(yè)信用的局限性； 克服了商業(yè)信用在規(guī)模、方向和期限上的局限性。 銀行信用的出現(xiàn)進一步促進商業(yè)信用的發(fā)展。 7635、國家信用：國家信用是指以政府作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。7736、 國家信用工具包括中央政府債券 、 地方政府債券、 政府擔保債券 中央政府債券亦稱國債， 是一國中央政府為了彌補財政赤字或籌集建設(shè)資金而發(fā)行的債券。 地方政府債券地方

11、政府發(fā)行的債券也被稱為市政債券。政府擔保債券是指由政府作為擔保人而由其他主體發(fā)行的債券。信用僅次于中央政府債券。 7837、消費信用：消費信用是指工商企業(yè)、銀行或其他金融機構(gòu)向消費者個人提供的，用于其消費支出的信用。 79 賒銷 、 分期付款 、 消費信貸是消費信用的典型形式。 賒銷是工商企業(yè)對消費者個人以商品賒銷的方式提供的短期信用。 分期付款是指消費者購買商品時只需付一部分貨款，然后按合同條款分期支付其余貨款和利息。 消費信貸是指銀行及其他金融機構(gòu)采用信用放款或抵押放款對消費者個人發(fā)放的貸款。38、 消費信用的作用 ： 有利于消費品的生產(chǎn)與銷售， 促進一國經(jīng)濟增長；提升了消費者的生活質(zhì)量及

12、其效用總水平；有利于新技術(shù)、新產(chǎn)品的推銷以及產(chǎn)品的更新?lián)Q代。但也有不利影響：消費信用的過度發(fā)展會掩蓋消費品的供求矛盾； 過度負債， 會使消費者負擔過重，影響經(jīng)濟生活的安全。 811995 年廣東發(fā)展銀行發(fā)行了第一張真意義上符合國際標準的信用卡。第三章 利息與利率39、 時間價值： 是指同等金額的貨幣其現(xiàn)在的價值要大于其未來的價值，利息是貨幣時間價值的體現(xiàn)。 8540、基準利率：是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。8941、無風險利率：是指這種利率僅反映貨幣的時間價值。 8942、 市場利率： 由貨幣供求關(guān)系直接決定并由借貸雙方自由議定的利率。 9043、官定利率：是指由有金融管理部門或

13、中央銀行確定的利率。9044、行業(yè)利率：是指由銀行公會等為了維護公平競爭所確定的利率。9045、 固定利率：是指整個借貸期內(nèi)不隨市場上貨幣資金供求關(guān)系的變化而調(diào)整的利率。9046、 浮動利率：是指整個借貸期內(nèi)隨市場上貨幣資金的供求關(guān)系的變化而調(diào)整的利率。9047、 實際利率：是指在物價不變而從貨幣的實際購買力不變條件下的利率。名義利率則包含了通貨膨脹因 素。名義利率等于實際利率加物價水平變動率。 9048、 影響利率變化的其他因素 ： 風險因素； 通貨膨脹因素； 利率管制因素。 9249、 利率在微觀經(jīng)濟活動中的作用 ： 利率的變化影響個人收入在消費 和 儲蓄 直接分配利率的變化影響 金融資產(chǎn)

14、的價格利率的變化影響企業(yè)的 投資決策和 經(jīng)營管理9350、 利率在宏觀經(jīng)濟活動中的作用 ： 中央銀行通過貨幣政策操作影響貨幣供給量，進而影響利率的變動。 如利率上升居民將減少消費增加儲蓄、企業(yè)減少投資等； 利率降低居民將增加消費減少儲蓄、企業(yè)將增加投資。 一般來說分為兩種情況， 分別是經(jīng)濟蕭條期和經(jīng)濟高漲期； 在經(jīng)濟蕭條期中央銀行會通過貨幣政策操作引導利率走低， 促進消費和投資，以拉動經(jīng)濟增長；在經(jīng)濟高漲期，中央銀行會通過貨幣政策促使利率提高，進而降低消費和投資，抑制經(jīng)濟過熱。 9451、利率發(fā)揮作用的條件：微觀經(jīng)濟主體對利率的變動比較敏感；市場上資金供求狀況 決定利率的水平升降； 建立一個合

15、理聯(lián)動 的利率結(jié)構(gòu)體系。 9452、我國利率市場化改革的基本設(shè)想：建立以市場資金供求為基礎(chǔ)，以中央銀行基準利率調(diào)控為核心， 市場資金供求決定各種利率水平的市場利率體系和市場利率管理體系。第四章 匯率和匯率制度53、外匯：外匯的靜態(tài)含義是指一切以外國貨幣表示的資產(chǎn)。54、 自由外匯： 是指無需貨幣發(fā)行國貨幣管理當局的批準就可以隨時自由兌換成其他國家的貨幣或者向第三國辦理支付的外匯。 美元、日元、歐元、瑞士法郎、港元都是自由外匯。 10055、非自由外匯：指不經(jīng)貨幣發(fā)行國貨幣管理當局的批準，不能自由兌換成其他國家的貨幣或?qū)Φ谌龂M行支付的外匯。10056、即期外匯：又稱現(xiàn)匯，是指在外匯買賣成交后的

16、 2 各營業(yè)日內(nèi)進行交割的外匯。 10057、遠期外匯：又稱期匯，是指按遠期外匯合同約定的日期在未來交101割的外匯。 100 58、匯率：是指一國貨幣折算成另一國貨幣的比率。59、直接標價法：是指以一定單位的外國貨幣為標準，折算成若干單位的本國貨幣來表示匯率。10160、間接標價法：是指以一定單位的本國貨幣為標準，折算成若干單位的外國貨幣來表示匯率。10261、基準匯率：各國選擇一種或幾種外國貨幣作為關(guān)鍵貨幣，制定各關(guān)鍵貨幣與本國貨幣的兌換比率，這個匯率即被成為基準匯率。 10162、 套算匯率： 根據(jù)本國基準匯率套算出本國貨幣對國際金融市場上其他貨幣的匯率。 10163、 影響匯率變動的主

17、要因素 ： 通貨膨脹經(jīng)濟增長國際收支利率心理預(yù)期政府干預(yù)。 10664、 匯率的作用 ： 匯率對 進出口貿(mào)易 的影響； 匯率對 資本流動 的影響； 匯率對物價水平的影響；匯率對 資產(chǎn)選擇的影響。10865、 匯率制度： 指一國貨幣當局對本國匯率變動的基本方式所做的安排或規(guī)定。 11166、固定匯率制：指兩國貨幣的匯率基本穩(wěn)定，匯率波動幅度被限制在很小的范圍內(nèi)。 11167、 浮動匯率制： 匯率由外匯市場的供求狀況自發(fā)決定的一種該匯率制度。 11168、自由浮動：又稱清潔浮動，指貨幣當局不對外匯市場進行任何干預(yù)，完全有外匯市場供求決定本國匯率的漲落。 11169、 管理浮動： 又稱骯臟浮動， 指

18、貨幣當局按照本國經(jīng)濟利益的需要，干預(yù)外匯市場，使匯率朝有利于本國的方向浮動。70、 2005 年 7 月 21 日我國開始實行以市場供求為基礎(chǔ)， 參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、 有管 理的浮動匯率制。 115 一國選擇匯率制度時需要考慮的因素 ： 經(jīng)濟規(guī)模較小的國家應(yīng)該選擇固定匯率制度而經(jīng)濟規(guī)模大的國家選擇浮動匯率制度通貨膨脹率高的國家選擇固定匯率制度而通貨膨脹率較低的國家選擇浮動匯率制度。 國際制約條件，制約較松的國家選擇浮動匯率制度，反之選擇固定匯率制度。第五章 金融市場概述71、 金融市場： 金融市場是指資金供求雙方借助金融工具進行貨幣資金融通與配置的市場。 11872、 金融市場的構(gòu)成要素

19、： 市場參與主體、 金融工具 、 交易價格 、 交易的組織方式 。 11973、 金融工具的特征： 期限性 ，金融工具都有償還期限，從舉借債務(wù)到全部歸還本金與利息所跨越的時間； 流動性 ； 流動性是指金融工具變現(xiàn)的能力。 風險性 ；指購買金融工具的本金和預(yù)定收益遭受損失的大小。 收益性 ；金融工具能夠為持有者帶來收益的特性。 11974、債券：是指政府、金融機構(gòu)、工商企業(yè)等直接向社會借債籌措資金時， 向投資者出具的、 承諾按約定的條件支付利息和到期償還本金的債權(quán)阿債務(wù)憑證。 12175、政府債券：是指由中央政府或地方政府發(fā)行的債券。 12112176、金融債券：是指由銀行或非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的

20、債券。 121 77、公司債券：是指公司企業(yè)為了籌資發(fā)行的債券。78、 債券按 抵押擔保情況分為 信用債券 和 抵押債券 。 按 內(nèi)含選擇權(quán)分為 可轉(zhuǎn)換債券、 可贖回債券、 償還基金債券和 帶認股權(quán)證的債券。 可轉(zhuǎn)換債券是指債券持有人在一定期限內(nèi)按預(yù)先確定的比例將債券可以轉(zhuǎn)換為該公司普通股的選擇權(quán)。 可贖回債券是指發(fā)行公司被允許在債券到期日之前以事先確定的價格和方式贖回部分或全部債券。償還基金債券是指發(fā)行公司每年從盈利中提取部分資金從債券持有人手中購回一定數(shù)量債券。 帶認股權(quán)證的債券是指公司債券可以把認股權(quán)證作為合同一部分附帶發(fā)行。 12279、股票：是股份有限公司在籌集資本時向出資人發(fā)行的，

21、用以證明其股東身份和權(quán)益的一種所有權(quán)憑證。 12280、 優(yōu)先股與普通股的區(qū)別 ： 有限股具有兩種有限權(quán)： 優(yōu)先分配權(quán)（分配股息時優(yōu)先股股東分配優(yōu)先） 、優(yōu)先求償權(quán)（公司破產(chǎn)優(yōu)先股清償在先） 與普通股相比優(yōu)先股的股東沒有表決權(quán)、 選舉權(quán)和被選舉權(quán)， 優(yōu)先股股息固定，與經(jīng)營狀況無關(guān)，優(yōu)先股風險小于普通股，收益率也小于普通股。 我國為什么要進行股權(quán)分置改革：隨著經(jīng)濟體制改革的深化和證券市場發(fā)展環(huán)境的變化股權(quán)分置的固有矛盾逐漸突出。成為制約證券市場發(fā)展的重要制度障礙。扭曲證券市場定價機制，影響價格發(fā)現(xiàn)和資源配置功能有效發(fā)揮；股價漲跌形不成對非流通股股東的市場約束； 國有資產(chǎn)不能在順暢流轉(zhuǎn)中實現(xiàn)保值增

22、值的動態(tài)評價和市場化考核；股票定價環(huán)境存在不確定預(yù)期，制約資本市場國際化進程和產(chǎn)品創(chuàng)新12381、 債券與股票的區(qū)別 ： 股票沒有償還期限而債券有償還期限股東從公司的稅后利潤中分享股息和紅利，債券持有者從公司的稅前利潤中得到固定利息收入當公司破產(chǎn)時，債券持有人優(yōu)先取得公司財產(chǎn)的權(quán)利其次是股東普通股股東有參與公司決策的權(quán)利， 而債券持有人沒有此權(quán)利股票價格波動大于債券價格波動， 股票風險大于債券風險在選擇權(quán)方面，股票表現(xiàn)為可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和可贖回優(yōu)先股，而債券則更為普遍。 12482、 現(xiàn)貨市場： 也稱 即期交易市場指交易雙方達成交易后在1 到 3個工作日內(nèi)進行交割的市場。 期貨交易市場則是指交易雙

23、方達成交易后不立即交割而是在一定的時間后交割。 12683、 金融市場的功能： 金融市場作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心， 在整個國民經(jīng)濟運行中發(fā)揮著重要的功能。 一、 資金聚集與資金配置功能 （ 1 ）金融市場為貨幣資金盈余者提供了多種可供選擇的金融工具， 實現(xiàn)了資金的聚集。 （ 2）金融市場中的各種金融工具價格的波動將引導資金流向最具有發(fā)展?jié)摿Γ軌驗橥顿Y者帶來最大利益的部門和企業(yè)，從而實現(xiàn)資源最優(yōu)配置。 二、 分散風險和風險轉(zhuǎn)移功能 三、 對宏觀經(jīng)濟的反映和調(diào)控功能金融市場，尤其是股票市場通常被稱為國民經(jīng)濟的晴雨表，它往往先于宏觀經(jīng)濟運行的變化而作出提前的反映。而貨幣政策與財政政策這兩大調(diào)控政策的實施

24、都離不開金融市場。 127第六章 貨幣市場84、 貨幣市場的特點 ： 交易期限短流動性強安全性高交易額 大。 13085、貨幣市場：貨幣市場是指以期限在1 年以內(nèi)的金融工具為媒介 進行短期資金融通的市場。 13086、貨幣市場的功能：它是政府、企業(yè)調(diào)劑資金余缺、滿足短期融資需要的市場它是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)進行流動性管理的市場它是一國中央銀行進行宏觀調(diào)控的場所它是市場基準利率生成的場所。 13187、 同業(yè)拆借市場： 是金融機構(gòu)同業(yè)間進行短期資金融通的市場。參與主體僅限于金融機構(gòu)。 132 同業(yè)拆借市場交易的主要是商業(yè)銀行等存款性金融機構(gòu)存放在中央銀行存款賬戶上的超額準備金， 其主要功能在于為商

25、業(yè)銀行提供準備金管理的場所，提高其資金使用效率。 同業(yè)拆借利率是貨幣市場的基準利率，能夠及時、準確、靈敏的反應(yīng)貨幣市場資金供求狀況， 對貨幣市場上其他金融工具的利率具有重要的向?qū)Ш蜖縿幼饔谩?中央銀行對同業(yè)拆借利率的影響： 中央銀行對同業(yè)拆借利率具有重要影響作用， 影響機制是同業(yè)拆借市場上的資金供給，影響工具是貨幣政策工具，如法定存款準備金率、公開市場業(yè)務(wù)。 如果中央銀行提高了法定存款準備金率， 則商業(yè)銀行持有的超額存款準備金就會減少，同業(yè)拆借市場上的資金供給就會降低，同業(yè)拆借利率隨之上升。 13388、 回購協(xié)議 ：證券持有人在賣出一定數(shù)量證券同時， 與證券買入方簽訂協(xié)議， 雙方約定在未來某

26、一時期由證券的出售方按約定的價格再將其出售的證券如數(shù)贖回。 13589、 逆回購協(xié)議： 證券的買入方在獲得證券的同時，與證券的賣出方簽訂協(xié)議， 雙方約定在將來某一日期有證券的買入方按約定的價格再將其購入的證券如數(shù)返還。 14 天內(nèi)最長見 13590、國庫券是指政府發(fā)行的期限在1 年期以內(nèi)的短期債券。高安全性、高流動性是國庫券的典型特征。 政府發(fā)行國庫券的主要目的有兩個：為了融通短期資金，調(diào)節(jié)財政年度收支的暫時不平衡，彌補年度財政赤字調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟的功能。 13891、 貨幣市場基金； 是集合眾多小投資者的資金投資于貨幣市場工具的基金。 14092、 商業(yè)票據(jù) ： 是一種由有企業(yè)開具， 無擔保 、

27、 可流通 、 期限短 的債務(wù)性融資本票。 不超過 270 天， 20 天至 45 天最常見。141,P73 93、中央銀行票據(jù)：是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實質(zhì)是中央銀行債券， 是進行貨幣政策操作的重要手段。14494、 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場 : CD， 是商業(yè)銀行發(fā)行的具有 固定面額 、固定期限 、 可流通轉(zhuǎn)讓的 大額存款憑證。 與普通存款相比， 它存單面額大、存單不記名、存單的二級市場非常發(fā)達。最短 14 天，最典型的是 1 個月到 4 個月。 145第七章 資本市場95 、 資本市場： 資本市場是指以期限在1 年以上的金融工具為媒介進行中長期資金融通的市場。 14996、

28、 債券的發(fā)行 ：平價發(fā)行、折價發(fā)行、溢價發(fā)行（ 按價格 ） ；公募發(fā)行、私募發(fā)行（ 按發(fā)行方式） 。 公募發(fā)行 由承銷商組織承銷團將債券發(fā)給不特定的投資者的發(fā)行方式。特點： 面向公眾、發(fā)行面廣、投資者眾多、籌集資金量大，債權(quán)分散。 私募發(fā)行 又稱 定向發(fā)行或 私下發(fā)行 ，即面向少數(shù)特定投資者發(fā)行債券。私募發(fā)行手續(xù)簡單、發(fā)行時間短、效率高， 對投資者有利。 150 名義收益率 即債券的票面收益率，是債券票面年收益與票面額的比率。 現(xiàn)時收益率是債券的票面年收益與當期市場價格的比率。 持有期收益率 是指從買入債券到賣出債券之間所獲得的收益率， 不僅包括利息收益還包括債券買賣的價格差。 到期收益率是采

29、用復(fù)利法計算的以當期市場價格買入債券持有到債券到期能獲得的收益率， 是衡量債券收益率的重要指標。系統(tǒng)風險：是指由于全局性的共同因素引起的投資收益的可能變動，對所有證券收益產(chǎn)生影響。 非系統(tǒng)風險是指某一特殊因素引起的，只對個別或少數(shù)證券的收益產(chǎn)生影響。 15497、 債券投資風險： 利率風險價格變動風險違約風險通貨膨脹風險流動性風險匯率風險。 15498、 債券信用評級： 信用評級方便投資者投資決策減少信譽高的發(fā)行人籌資成本。 15599、老股東公司增發(fā)股票，還可以采取優(yōu)先認股權(quán)方式，也成配股，它給予現(xiàn)有股東已低于市場價值的價格優(yōu)先購買一部分新發(fā)型的股票。 157100、公開發(fā)行股票的運作程序：

30、選擇承銷商。投資銀行一般充當這個角色。 準備招股說明。 招股說明是股份公司發(fā)行股票計劃的書面說明。發(fā)行定價。是發(fā)行股票的一個關(guān)鍵環(huán)節(jié)。認購與銷售股票。 157101、股票的交易市場一般包括證券交易所市場和場外交易市場。做市商交易制度和競價交易制度是證券交易所采取的兩種個基本交易制度。 我國所實行的是競價交易制度。 做市商交易制度也稱 報價驅(qū)動制度 ， 是指證券交易的價格均由市商給出， 證券買賣雙方并不直接成交， 而是向市商買進或賣出證券。 競價交易制度也稱 委托交易制度 ， 買賣雙方直接進行交易或?qū)⑽杏筛髯越?jīng)紀商送到交易中心， 由交易中心撮合成交。競價交易制度又有集合競價制度和連續(xù)競價制度。

31、集合成交的成交價的確定原則是最大交易量原則。 158102、評價股票價值最常用的方法是現(xiàn)金流貼現(xiàn)法和市盈率估值法。市盈率等于每股價值除以每股盈利。 如果一支股票的市盈率太高， 可能意味該股票價格高于其價值，應(yīng)該賣出；若市盈率過低，可能價值被低估， 應(yīng)該買入。 159.103、 股票交易方式： 現(xiàn)貨交易期貨交易期權(quán)交易信用交易。160 現(xiàn)貨交易是指股票買賣成交以后， 交易雙方在1 至 3 個工作日內(nèi)辦理交割手續(xù)的交易方式。 期貨交易是指雙方成交以后并不馬上交割，而是在規(guī)定的時間內(nèi)交割，買方付款，賣方交付股票。 期權(quán)交易需要考慮的因素有三方面：期權(quán)期限，即期權(quán)的有效期（一般三個月）交易；股票的種類

32、、數(shù)量和執(zhí)行價格；期權(quán)費。期權(quán)交易的顯著特點有： 交易的對象是一種權(quán)利， 這種權(quán)利具有很強的時間性交易雙方享有的權(quán)利和承擔的義務(wù)不同期權(quán)買方的風險較小。161104、證券投資基金的特點：組合投資，分散風險集中管理，專業(yè)理財利益共享、 風險共擔。 證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來， 形成獨立資產(chǎn)， 由基金托管人托管，基金管理人管理，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。 172105、 證券投資基金的分類 ：根據(jù) 組織形態(tài) 和 法律地位 的不同，可分為契約型基金和公司型基金。根據(jù) 投資運作和變現(xiàn)方式的不同，可分為封閉式基金和開放式基金。

33、根據(jù) 投資目標 的不同， 可分為成長型基金、 收入型基金和平衡型基金。 根據(jù) 投資對象 不同，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金、專門基金、衍生基金、對沖基金、套利基金。根據(jù) 地域不同可分為國內(nèi)基金、國家基金、區(qū)域基金和國際基金。173106、 其他基金類型有： 指數(shù)型基金與ETF ， 指數(shù)型基金是股票型基金中的一種特殊品種基金，是指以目標指數(shù)中的成分股為投資對象， 目的是取得與指數(shù)同步收益的基金， 指數(shù)基金的目標是獲取大體上相當于市場平均水平的投資回報。 ETF 是指數(shù)型基金中的一個品種， 交易所交易基金， 國內(nèi)譯為交易型開放式指數(shù)基金， 與普通指數(shù)基金的區(qū)別在于 ETF 是在交易所上市

34、交易，交易手續(xù)與股票完全相同。LOF與FOFLOF是上市型開放式基金，它是開放式基金中的一個類型， 該類型的基金發(fā)行結(jié)束后， 投資者既可以在指定網(wǎng)點申購與贖回基金份額，也可以在交易所買賣該基金。FOF是基金中的基金， 是金融機構(gòu)推出的一種理財組合產(chǎn)品， 它投資于各種不同類型的基金， 并根據(jù)市場波動情況及時調(diào)整和優(yōu)化基金組合， 力爭使基 金組合能達到一個有效的配置。 174107、 基金凈值 也稱 基金資產(chǎn)凈值 ，是指某一時點上基金資產(chǎn)的總市值扣除負債后的余額， 代表了基金持有人的權(quán)益。 175108、 基金單位凈值又稱 基金份額凈值 ，即基金單位資產(chǎn)凈值。 175109、開放式基金認購是指投資

35、者在基金募集期內(nèi)購買一定的基金份額。除基金單位凈值。 176110、 開放式基金的申購是指投資者在基金募集期結(jié)束后購買基金份額的行為。 除申購日基金單位凈值。 176111、開放式基金贖回是指投資者把手中持有的基金份額按規(guī)定的價格賣給基金管理人并收回現(xiàn)金的過程。 177第八章 金融衍生工具市場112、 金融衍生工具 ：又 稱金融衍生產(chǎn)品 ，是指在一定的基礎(chǔ)性金融工具的及出廠派生出來的金融工具。 衍生工具有金融遠期、 金融期貨、金融期權(quán)和互換。 179113、金融衍生工具的特點：價值受制于基礎(chǔ)性金融工具（基礎(chǔ)性金融工具包括貨幣、債務(wù)工具、股權(quán)工具）具有高杠桿性和高風險性構(gòu)造復(fù)雜，設(shè)計靈活。179

36、114、金融衍生工具的市場功能：價格發(fā)現(xiàn)功能套期保值功能；投機獲利功能。 套期保值是金融衍生工具市場上最早具有的基本功能。是指交易者為了配合現(xiàn)貨市場的交易， 而在期貨等金融衍生工具市場上進行與現(xiàn)貨市場方向相反的交易， 以便達到轉(zhuǎn)移、 規(guī)避價格變動風險的交易。180115、金融遠期合約：是指交易雙方約定在未來某一個確定的時間，按照某一確定的價格買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。 183116 、 金融遠期合約的特點 ： 是一種非標準化的合約在場外交易；違約風險較高流動性差。 183117 金融遠期合約的種類主要有：遠期利率協(xié)議、遠期外匯合約。遠期利率協(xié)議是交易雙方承諾在某一特定時期內(nèi)按雙方協(xié)議利

37、率借貸一筆確定金額的名義本金的協(xié)議。 遠期利率協(xié)議的主要功能是通過固定將來實際支付的利率而避免了利率變動的風險。 184.118、金融期貨合約：是指交易雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出一定標準數(shù)量的某種金融工具的標準化合約 186119、 金融期貨合約的特點：金融期貨合約都是在交易所內(nèi)進行交易， 交易雙方不直接接觸。流動性強金融期貨交易采取盯市原則，每天進行結(jié)算。 在每天交易結(jié)束時， 保證金賬戶都要根據(jù)期貨價格的升跌而進行調(diào)整， 以反映交易者的浮動盈虧， 這就是所謂的盯市。186 金融期貨交易所的組織形式有 非營利性會員 制和 營利性公司制兩種。120、 金融期貨合約與金融遠

38、期合約的區(qū)別 ： 金融遠期合約標準化程度低，金融期貨合約是標準化合約。金融遠期合約流動性較弱，金融期貨合約流動性強； 金融遠期合約沒有固定交易場所， 金融期貨合約在交易所內(nèi)交易； 金融遠期合約違約風險高， 金融期貨合約違約風險低；金融遠期合約交易價格由交易雙方直接談判確定，金融期貨 合約交 易價格由雙方公開競價確定； 金融遠期合約到期 結(jié)算，金融期貨合約大部分平倉； 金融遠期合約是是以買賣雙方的信用作為履約保證，金融期貨是由交易所提供擔保。 187121、 金融期貨市場的交易規(guī)則 ： 交易品種為規(guī)范的、 標準化的期貨合約；交易實行保證金制度；交易實行盯市制度；交易實行價格限制制度；交易實行強行

39、平倉制度。189122、金融期貨合約的種類：外匯期貨、利率期貨、股價指數(shù)期貨、 股票期貨。 189 外匯期貨 又稱 貨幣期貨 ，是以外匯為標的物的期貨合約， 是金融市場上最早出現(xiàn)的品種。 189 利率期貨的標的物是一定數(shù)量的與利率相關(guān)的某種金融工具， 即各種固定利率的有價證券， 主要是規(guī)避利率風險而產(chǎn)生的。 190 股票價格指數(shù)期貨是以股票價格指數(shù)作為標的物的期貨交易。123、金融期權(quán)市場：金融期權(quán)是指賦予購買方在規(guī)定的期限內(nèi)按買賣雙方約定的價格購買或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的權(quán)利的合約。期權(quán)購買方須向出售方付一定的費用，稱為期權(quán)費或期權(quán)價格。金融期權(quán)合約的主要內(nèi)容包括： 期權(quán)合約的買方與賣

40、方； 期權(quán)費；合約中標的的資產(chǎn)數(shù)量；執(zhí)行價格；到期日。192124、期權(quán)費是指期權(quán)買方為獲得合約所賦予的權(quán)利而向期權(quán)賣方支付的費用。 192 看漲期權(quán) 也稱 買權(quán) ， 是指賦予期權(quán)買方在給定的時間或在此之前的任一時刻以執(zhí)行價格從期權(quán)賣方手中買入一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約。 看跌期權(quán) 也稱 賣權(quán) ， 是指賦予期權(quán)買方在給定的時間或在此前任一時間以執(zhí)行價格賣給期權(quán)賣方一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)合約。 193125、金融期權(quán)合約與金融期貨合約的區(qū)別：金融期權(quán)合約既有標準化的也有非標準化的， 金融期貨合約都是標準化的金融期權(quán)交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是不平等的， 金融期貨合約雙方的權(quán)利和義務(wù)

41、是平等的金融期權(quán)合約的買方損失有限， 盈利無限， 金融期貨交易雙方盈虧風險都是無限的金融期權(quán)中合約買方不用交納保證金， 合約賣方需要交納保證金， 金融期貨合約的交易雙方都需要交納保證金金融期權(quán)是到期結(jié)算金融期權(quán)合約每日結(jié)算。 194126、金融互換是比較優(yōu)勢理論在金融領(lǐng)域最生動的運用。滿足以下兩個條件就可以進行互換： 雙方對對方的資產(chǎn)或負債均有需求； 雙方在兩種資產(chǎn)或負債上存在比較優(yōu)勢。 195127、利率互換是指交易雙方對兩筆幣種與金額相同，期限一樣但付息方法不同的資金進行互相交換利率的一種預(yù)約業(yè)務(wù)。 195128、貨幣互換：是指交易雙方相互交換金額相同、期限相同、計算利率方法相同，但貨幣幣

42、種不同的兩筆資金及其利息的業(yè)務(wù)。 196第九章 金融機構(gòu)體系129、 金融機構(gòu) 是指從事金融活動的組織，也被稱為 金融中介 或 金融中介機構(gòu) 。 198130、金融機構(gòu)與一般經(jīng)濟組織的共性及特殊性、共性：既有共性又有特殊性， 共性 主要表現(xiàn)在有一定自有資本， 向社會提供特定的商品和服務(wù)，必須依法經(jīng)營、獨立核算、自負盈虧、照章納稅。 特殊性 ：經(jīng)營 對象 與經(jīng)營 內(nèi)容 的特殊性經(jīng)營關(guān)系 與經(jīng)營 原則 的特殊性；經(jīng)營 風險 及 影響程度的特殊性。 198131、按 性質(zhì) 和 功能 分為管理性金融機構(gòu)、商業(yè)性金融機構(gòu)、政策性金融機構(gòu)。 管理型金融機構(gòu)是在一個國家或地區(qū)有金融管理監(jiān)督職能的機構(gòu)。商業(yè)性

43、金融機構(gòu)是指以經(jīng)營存放款、 證券交易與發(fā)行、 資金管理等一種或多種業(yè)務(wù)， 主要目標是追求利潤。 政策性金融機構(gòu)主要是貫徹落實政府的經(jīng)濟政策。 按業(yè)務(wù) 內(nèi)容 分為銀行類金融機構(gòu)和非銀行類金融機構(gòu)。 銀行類金融機構(gòu)是指可以發(fā)行存款憑證的金融機構(gòu)， 包括中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行及信用合作社等存款類機構(gòu)；非銀行類金融機構(gòu)包括保險公司、證券公司、信托公司、投資基金。 199132、 金融機構(gòu)的功能 ： 提 供支付結(jié)算服務(wù)促 進資金融通（資金從盈余單位向赤字單位流動與轉(zhuǎn)讓就是資金融通） 降低交易成本； 提 供金融服務(wù)便利改 善信息不對稱性轉(zhuǎn) 移與管理風險。 200133、 中國金融機構(gòu)體系的建立與發(fā)

44、展： 1948 年至 1953 年初步形成階段 1953 年至 1978 年大統(tǒng)一的金融機構(gòu)體系1979 年至1983 年初步改革和突破大統(tǒng)一的金融機構(gòu)體系 1983 年至 1993年多樣化的金融機構(gòu)體系初具規(guī)模1994 年至今建設(shè)和完善社會主義市場金融機構(gòu)體系階段202134、中央銀行：中國人民銀行是我國的中央銀行，所謂中央銀行是指專門制定和實施貨幣政策、 統(tǒng)一管理金融活動并代表政府協(xié)調(diào)對外金融關(guān)系的金融管理機構(gòu)。中央銀行發(fā)揮中 發(fā)行的銀行、銀行的銀行和國家的銀行的職能。中央銀行是“發(fā)行的銀行”它代表家壟斷貨幣的發(fā)行權(quán)， 向社會提供經(jīng)濟活動所需要的貨幣。 中央銀行是“銀行的銀行”。 中央銀行

45、集中保管商業(yè)銀行的存款準備金， 并對它們發(fā)放貸款，“最后貸款者”。充當 中央銀行主要目的是為了維護金融穩(wěn)定，調(diào)控宏觀經(jīng)濟，而不是為了盈利。中央銀行是“國家的銀行” 。由政府授權(quán)對金融業(yè)實施監(jiān)督管理，對宏觀經(jīng)濟進行調(diào)控， 代表政府協(xié)調(diào)對外金融關(guān)系。 204 我國的中央銀行是中國人民銀行，中國人民銀行的職能是： 中國人民銀行壟斷人民幣的發(fā)行權(quán)， 管理人民幣流通， 是“發(fā)行的銀行” ； 依法管理存款準備金、基準利率， 對商業(yè)銀行發(fā)放再貸款和再貼現(xiàn)， 是“銀行的銀行” ； 依法制定和執(zhí)行貨幣政策， 對金融業(yè)實施監(jiān)督管理， 代表國家從事有關(guān)國際金融活動等， 是“國家的銀行” 。 ?205 中國銀行業(yè)監(jiān)督

46、管理委員會 （銀監(jiān)會） 的主要職責： 制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設(shè)立變更、終止及業(yè)務(wù)范圍對銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管審查銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格負債統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)報表并公布會同有關(guān)部門提出存款類金融機構(gòu)緊急風險處置意見和建議；負債國有重點銀行業(yè)金融機構(gòu)理事會的日常管理工作。 205 中國證券監(jiān)督管理委員會 （證監(jiān)會）主要職責 ； 中國保險監(jiān)督管理委員會 （保監(jiān)會）主要職責。了解我國目前的商業(yè)銀行體系有：國有控股大型商業(yè)銀行、 股份制商業(yè)銀行、 城市商業(yè)銀行、 農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行、外資商業(yè)銀行。135、政策性銀行是指由政府發(fā)起或

47、出資建立，按照國家宏觀政策要求在限定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域從事銀行業(yè)務(wù)的政策性金融機構(gòu)。 208136、信用合作機構(gòu)：是一種群眾性合作制金融組織。有城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社。 210137、金融資產(chǎn)管理公司：金融資產(chǎn)管理公司是在特定時期，政府為了解決不良資產(chǎn)， 有政府出資專門收購集中處置銀行也不良資產(chǎn)的機構(gòu)。210設(shè)置金融資產(chǎn)管理公司的目的有三個。改善四家國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債狀況實現(xiàn)不良貸款價值回收最大化支持國有大中型虧損企業(yè)擺脫困境。 210138、 信托投資公司： 是以受托人身份專門從事信托業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)，其基本特征是受人之托、代人理財。 210139、 財務(wù)公司： 我國財務(wù)公司是有大型企業(yè)集

48、團成員單位出資建設(shè)，以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。 211140、金融租賃公司：是以金融租賃業(yè)務(wù)為其主要業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)。 212141、汽車租賃公司：汽車租賃公司是在我國加入世界貿(mào)易組織后，為履行開放汽車消費信貸的承諾而新設(shè)立的一類非銀行金融機構(gòu)。212142、證券交易所是專門提供買賣證券的設(shè)施和交易的場所。 213143、保險公司：是收取保費并承擔風險補償責任，擁有專業(yè)風險管理技術(shù)的金融機構(gòu)組織。 213144、 國際貨幣基金組織 ：是為協(xié)調(diào)國際間貨幣政策和金融關(guān)系，加強貨幣合作而建立的國際性金融機構(gòu)。

49、1945 年 12 月成立， 總部設(shè)在華盛頓。國際貨幣基金組織的宗旨是：協(xié)商國際貨幣問題，促進國際貨幣合作促進國際貿(mào)易的擴大和平衡發(fā)展， 開發(fā)成員國的生產(chǎn)資源促進匯率穩(wěn)定和成員國有條件的匯率安排協(xié)助成員國建立多變支付制度協(xié)助成員國克服國際收支困難。214145、 世界銀行集團是由世界銀行、國際金融公司、國際開發(fā)協(xié)會、國際投資爭端處理中心、 多邊投資擔保機構(gòu)五個機構(gòu)構(gòu)成。 215146、 國際清算銀行：是西方主要發(fā)達國家中央銀行和若干大型商業(yè)銀行合辦的國際金融機構(gòu)， 成立于 1930 年 5 月 17 日，總部設(shè)立在瑞士巴塞爾 。 216147、區(qū)域性金融機構(gòu)有亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行、泛美開

50、發(fā)銀行。 217148、國際金融機構(gòu)的作用、局限性：作用：維持匯率穩(wěn)定對金融業(yè)的國際業(yè)務(wù)活動進行規(guī)范、 監(jiān)督與協(xié)調(diào)提供長短期貸款以調(diào)節(jié)國際收支的不平衡和促進經(jīng)濟發(fā)展是積極防范并解救國際金融危機就國際經(jīng)濟、金融領(lǐng)域的重大事件進行磋商提供多種技術(shù)援助，推動全球經(jīng)濟共同發(fā)展。局限性：機構(gòu)領(lǐng)導權(quán)被發(fā)達國家控制， 使發(fā)展中國家的建議得不到重視向受援國提供貸款往往加限制性條件； 217第十章 商業(yè)銀行149、商業(yè)銀行： 是指依照中華人民共和國銀行法和中華人民共和國公司法設(shè)立的吸收存款、 發(fā)放貸款、 辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。219。150、商業(yè)銀行的性質(zhì)：企業(yè)型金融性銀行性。 219151、 商業(yè)銀行的類

51、型 ：按產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不同分為股份制商業(yè)銀行（采用股份公司形式組建起來的銀行） 和獨資商業(yè)銀行 （單個出資人出資組建的商業(yè)銀行） 。 按組織形式不同分為單一制商業(yè)銀行、總分制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行。 單一制商業(yè)銀行：也稱獨家制商業(yè)銀行， 其特點是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)只有一個獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營， 不設(shè)立或不允許設(shè)立分支機構(gòu)。 總分制商業(yè)銀行：是目前國際上普遍采用的銀行體制， 其特點是允許商業(yè)銀行在總行之下設(shè)立分支機構(gòu)從事銀行業(yè)務(wù)?？毓晒局粕虡I(yè)銀行：也稱集團制商業(yè)銀行，其特點是由一個集團成立股權(quán)公司， 再由該公司控制或收購若干獨立的銀行。 按業(yè)務(wù)覆蓋地域不同分地方性商業(yè)銀行、 全國性商業(yè)銀行和國際性商業(yè)

52、銀行。 按業(yè)務(wù)模式不同分為全能性商業(yè)銀行和專業(yè)性商業(yè)銀行。 全能性商業(yè)銀行是指能夠經(jīng)營各種金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。 專業(yè)性商業(yè)銀行是指專門從事某一領(lǐng)域或某一類型銀行業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。 221152、負債業(yè)務(wù)：是商業(yè)銀行最基本、最重要的業(yè)務(wù)，包括存款性負債和借款性負債。存款包括活期存款、 定期存款、儲蓄存款、通知存款、結(jié)構(gòu)性存款。借款業(yè)務(wù)又分為短期借款和長期借款；短期借款包括同業(yè)拆借、回購協(xié)議、向中央銀行借款（再貸款、在貼現(xiàn)，職能用于調(diào)劑寸頭、補充儲備不足、資產(chǎn)的應(yīng)急調(diào)整） ；長期借款一般采用發(fā)行金融債券的方式，包括普通金融債券、次級金融債券、混合金融債券、可轉(zhuǎn)換債券。 222153、資產(chǎn)業(yè)務(wù)：有貸款

53、業(yè)務(wù)、證券投資業(yè)務(wù)、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)。226154、 銀行貸款可以按不同標準分為不同種類： 按期限長短可分為短期貸款（ 1 年以內(nèi)） 、 中期貸款（ 1 至 5 年）和長期貸款（大于 5 年） 。按保障條件不同分為信用貸款和擔保貸款； 按業(yè)務(wù)類型不同分為公司類貸款、個人貸款和票據(jù)貼現(xiàn)； 按質(zhì)量高低分為正常貸款、 關(guān)注貸款、 次級貸款 （30-50 ） 可疑貸款 （ 50-75 ）和損失貸款（95-100 ） 。 227155、 證券投資業(yè)務(wù)的特點 ： 主動性強流動性強收益的波動性大易于分散管理。 228156、 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括以下三類： 庫存現(xiàn)金在中央銀行存款；存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項。 22

54、9157、 表外業(yè)務(wù)有： 支付結(jié)算業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)代理業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)投資銀行業(yè)務(wù)（投資銀行是指主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè) 重組、兼并、收購、投資分析、風險投資、項目融資等業(yè)務(wù)的非銀行金融機構(gòu)） 擔保與承諾業(yè)務(wù)金融衍生交易業(yè)務(wù)。 231158、銀行資本從財務(wù)管理角度定義為賬面資本；外部監(jiān)管者的角度定義為監(jiān)管資本； 內(nèi)部風險管理的角度定義為經(jīng)濟資本。 賬面資本是指資產(chǎn)負債表中總資產(chǎn)減去總負債后的所有者權(quán)益部分。 監(jiān)管資本是監(jiān)管當局要求商業(yè)銀行必須保有的最低資本量，是商業(yè)銀行的法律責任。 經(jīng)濟資本是內(nèi)部風險管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算出來的銀行需要保有的最低資本量。 237159、 資本充足性：商業(yè)銀行持有的資本數(shù)量既能夠滿足正常經(jīng)營需 要， 又能夠滿足股東的合理投資回報要求。 238 總資本是否大于資產(chǎn)總額 8%160、 提高資本充足率的途徑： 增加資本總量壓縮資產(chǎn)總規(guī)模調(diào)整結(jié)構(gòu)， 降低高風險資產(chǎn)占比提高自身風險管理水平。 239161、銀行風險：是指由于各種不確定因素影響而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。 風險管理已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的基本職能239162、 商業(yè)銀行風險種類有： 信用風險市場