1、北京高盟新材料股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等法律法規(guī)的要求，我們對北京高盟新材股份 有限公司（以下簡稱公司）內(nèi)部控制的建立、健全以及有效性進行了自我評價。 一、公司基本情況 北京高盟新材料股份有限公司前身為成立于 1999 年 7 月的北京高盟化工有限 公司，并于 2010 年 3 月由北京高盟化工有限公司整體變更設(shè)立，北京高盟化工有 限公司原有的權(quán)利義務(wù)均由股份公司繼承；公司在北京市工商行政管理局注冊登 記，取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號為 110106000731626。 公司于 2011 年 3 月 17 日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，首次向

2、社會公眾發(fā) 行人民幣普通股 2,680 萬股，于 2011 年 4 月 7 日在深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市。 公司住所：北京市豐臺區(qū)科學(xué)城航豐路 8 號 2 層 209 室（園區(qū)）； 公司注冊資本：人民幣 10,680 萬元； 公司法定代表人：王子平； 公司經(jīng)營范圍：許可經(jīng)營范圍：生產(chǎn)粘合劑、涂料、油墨。一般經(jīng)營項目：銷 售建筑材料、化工材料（不含危險化學(xué)品）、機械電子設(shè)備、儀器儀表、計算機； 技術(shù)開發(fā)、咨詢；經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機械設(shè)備、零配 件、原輔材料的進口業(yè)務(wù)，但國家限定公司經(jīng)營或禁止進出口的商品及技術(shù)除外； 貨物進出口；代理進出口；技術(shù)進出口。 二、內(nèi)部控制評價工

3、作的統(tǒng)籌安排情況 本次公司內(nèi)部控制評價工作由審計委員會領(lǐng)導(dǎo)，審計部負(fù)責(zé)具體實施，其他各 職能部門根據(jù)要求協(xié)助評價工作。 在評價過程中，審計委員會就評價的方法、標(biāo)準(zhǔn)、程序提供指導(dǎo)。審計部及時 向?qū)徲嬑瘑T會匯報評價工作的進展情況，審計部編制的內(nèi)部控制評價報告經(jīng)審計委 員會會議審議通過后提交董事會。公司內(nèi)部控制評價報告經(jīng)董事會會議審議通過后 對外披露。 三、公司建立內(nèi)部控制的目標(biāo)和遵循的原則 （一）公司建立內(nèi)部控制的目標(biāo) 1、建立和完善符合現(xiàn)代企業(yè)管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)的決策、執(zhí)行和 監(jiān)督機制，保證公司經(jīng)營管理目標(biāo)的實現(xiàn)。 2、建立行之有效的風(fēng)險控制系統(tǒng)，強化風(fēng)險管理，保證公司各項業(yè)務(wù)活動

4、的健康 運行。 3、避免或降低風(fēng)險，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯誤、舞 弊行為，保護公司財產(chǎn)的安全完整。 4、規(guī)范公司會計行為，保證會計資料真實、完整，提高會計信息質(zhì)量。 5、確保國家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度及公司內(nèi)部控制制度的貫徹執(zhí)行。 （二）公司建立內(nèi)部控制制度遵循的原則 1、全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)該貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬 單位的各種業(yè)務(wù)和事項。 2、重要性原則。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)在兼顧全面的基礎(chǔ)上突出重點，針對重要業(yè)務(wù) 與事項、高風(fēng)險領(lǐng)域與環(huán)節(jié)采取更為嚴(yán)格的控制措施，確保不存在重大缺陷。 3、制衡性原則。公司的機構(gòu)、崗位設(shè)置和權(quán)責(zé)分配應(yīng)當(dāng)科學(xué)合理并符合

5、內(nèi)部控制 的基本要求，相互制約、相互監(jiān)督，確保不同部門、崗位之間權(quán)責(zé)分明。 4、適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)隨著外部環(huán)境、經(jīng)營業(yè)務(wù)、管理要求等方面的 變化而不斷改進與完善。 5、成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有 效控制。 四、內(nèi)部控制評價的依據(jù) 本評價報告旨在根據(jù)中華人民共和國財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控 制基本規(guī)范(下稱“基本規(guī)范”)及企業(yè)內(nèi)部控制評價指引(下稱“評價指引”) 的要求，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基 礎(chǔ)上，對公司截至 2011 年 12 月 31 日內(nèi)部控制的設(shè)計與運行的有效性進行評價。 五、內(nèi)部控制

6、評價的范圍 內(nèi)部控制評價的范圍涵蓋了公司及其所屬單位的各主要業(yè)務(wù)和事項，重點關(guān)注 下列高風(fēng)險領(lǐng)域： (1)技術(shù)研發(fā)風(fēng)險； (2)環(huán)保安全； 、 、 、 、 、 (3)應(yīng)收賬款的控制； (4)公司新項目進展； (5)公司新業(yè)務(wù)開拓的不確定性； (6)合規(guī)性風(fēng)險； (7)內(nèi)部管理； (8)工程項目； (9)會計人員素質(zhì)； (10)宏觀經(jīng)濟政策變化。 納入評價范圍的單位包括： (1)北京高盟新材料股份有限公司； (2)北京高盟燕山科技有限公司； (3)南通高盟新材料有限公司。 六、內(nèi)部控制的建立健全和有效運行情況 為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)管理的需要，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行，公司根據(jù)自身發(fā) 展目標(biāo)、經(jīng)營方式

7、等具體情況，制定了較為完整的內(nèi)部控制制度，各項規(guī)章制度規(guī) 定了各自的監(jiān)督、考核內(nèi)容，業(yè)務(wù)過程各環(huán)節(jié)都明確了相關(guān)責(zé)任人，各部門和各崗 位都有明確的職責(zé)范圍和獎懲規(guī)定，已形成較為完整的競爭機制、激勵機制、監(jiān)督 機制和約束機制。 （一）公司內(nèi)部控制環(huán)境 1.公司的治理結(jié)構(gòu) 按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，為進一步明確公司股東大會、董事會、監(jiān)事會、 總經(jīng)理的職責(zé)權(quán)限及運作程序，規(guī)范公司的法人治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國 公司法以及其他法律、法規(guī)和公司章程，公司制定了股東大會議事規(guī)則董 事會議事規(guī)則監(jiān)事會議事規(guī)則獨立董事制度投資者關(guān)系管理制度董 事會秘書工作細(xì)則總經(jīng)理工作細(xì)則以及信息披露制度等內(nèi)控制度并嚴(yán)格

8、 執(zhí)行。 公司董事會下設(shè)戰(zhàn)略委員會、提名委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會， 以進一步完善治理結(jié)構(gòu)，促進董事會科學(xué)、高效決策。 公司章程對公司股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經(jīng)理的性質(zhì)、職責(zé)和工作程序， 董事長、董事、獨立董事、監(jiān)事、董事會秘書、總經(jīng)理的任職資格、職權(quán)、義務(wù)等 作了明確的規(guī)定，保證了公司最高權(quán)力機構(gòu)、決策機構(gòu)、監(jiān)督機構(gòu)和管理機構(gòu)的規(guī) 范運作，明確了公司股東大會、董事會、監(jiān)事會以及高級管理層之間權(quán)力制衡關(guān)系， 提高董事會決策效率，保證監(jiān)事會依法獨立行使監(jiān)督權(quán)，保障股東權(quán)益、公司利益 和職工的合法權(quán)益不受侵犯，確保了總經(jīng)理生產(chǎn)經(jīng)營指揮的權(quán)力并發(fā)揮其積極性。 2.公司的組織結(jié)構(gòu) 公司建

9、立了辦公室、財務(wù)部、審計部、證券部、技術(shù)中心、復(fù)膜膠事業(yè)部、彈 性粘結(jié)材料事業(yè)部、孵化器事業(yè)部、外貿(mào)部、生產(chǎn)部、工程設(shè)備部、采購部、質(zhì)量 部等職能部門，明確規(guī)定了各部門的主要職責(zé)，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互配 合、相互制約、環(huán)環(huán)相扣的內(nèi)部控制體系，為公司組織生產(chǎn)、擴大規(guī)模、提高質(zhì)量、 增加效益、確保安全等方面發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。各部門權(quán)責(zé)分明，確保控制措 施有效執(zhí)行。 3.內(nèi)部審計 公司成立專門的內(nèi)審機構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司經(jīng)營情況、財務(wù)安全狀況以及公司內(nèi)部 控制制度的執(zhí)行情況進行審計監(jiān)督，針對存在的問題提出建設(shè)性意見。 4.人力資源方面 公司根據(jù)勞動法等國家相關(guān)法律法規(guī)，與員工簽訂勞動合同，確保

10、員 工的合法權(quán)益得到保障。制訂內(nèi)部管理制度對工資薪酬、人員錄用、員工培訓(xùn)、考 核獎懲、辭退辭職等進行規(guī)范，形成一套規(guī)范的人力資源管理體系。與涉及公司商 業(yè)秘密、技術(shù)秘密的重點崗位人員簽訂保密協(xié)議，防止發(fā)生因泄密對公司產(chǎn)生不利 影響的風(fēng)險。 5.社會責(zé)任 為了提升公司發(fā)展質(zhì)量，實現(xiàn)可持續(xù)長遠(yuǎn)發(fā)展，公司積極履行社會責(zé)任，在安 全生產(chǎn)、環(huán)境保護、保護股東權(quán)益、關(guān)愛員工、回饋社會等方面均制定和實施了一 系列的政策措施。如企業(yè)一直致力于改善員工辦公和居住環(huán)境、強化生產(chǎn)工人的安 全生產(chǎn)意識，采取措施減少對環(huán)境的影響等。 6.企業(yè)文化建設(shè) 公司秉承“結(jié)志同之士，致高遠(yuǎn)之志”的理念，肩負(fù)著“粘接世界，支持成功

11、” 的使命，為實現(xiàn)在聚氨酯、丙烯酸粘合劑和涂層領(lǐng)域成為最具有影響力的中國公司 的遠(yuǎn)景目標(biāo)而努力。 公司高度重視企業(yè)文化建設(shè)，明確企業(yè)愿景、價值觀和經(jīng)營理念并積極將其傳 達(dá)給各級員工。公司通過深入的員工溝通、文藝活動、內(nèi)部期刊等方式不斷提升員 工對公司的滿意度、認(rèn)可度、忠誠度和歸屬感，不斷激發(fā)員工的士氣和工作熱情。 公司鼓勵員工積極參與公司管理，鼓勵員工提出合理化建議，以便改進工作方法， 提高經(jīng)濟效益。 7.信息與溝通 公司已建立集采購管理、銷售管理、庫存管理、固定資產(chǎn)管理、財務(wù)會計核算、 財務(wù)報表編制為一體的財務(wù)信息系統(tǒng)，各項業(yè)務(wù)信息通過財務(wù)信息系統(tǒng)快捷、安全、 準(zhǔn)確地傳遞。公司建立了相應(yīng)的規(guī)

12、章制度，設(shè)置獨立崗位負(fù)責(zé)系統(tǒng)管理，訪問和操 作根據(jù)崗位職責(zé)設(shè)定權(quán)限，保證系統(tǒng)安全運行。公司建立辦公自動化信息系統(tǒng)，利 用郵箱系統(tǒng)，保證各部門之間，管理者與員工之間信息傳遞通暢、及時。將公司的 規(guī)章制度放置于共享系統(tǒng)中，供員工反復(fù)學(xué)習(xí)，加強對規(guī)章制度的理解與執(zhí)行。鼓 勵部門加強內(nèi)部溝通，鼓勵員工為公司經(jīng)營管理提出合理化建議。管理層的定期例 會，部門內(nèi)、部門間的業(yè)務(wù)研討會有效地促進了內(nèi)部信息溝通的順暢和及時。 （二）風(fēng)險評估過程 公司根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展思路，結(jié)合行業(yè)特點，建立了較為系統(tǒng)、有效的風(fēng)險 評估體系。根據(jù)設(shè)定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)地收集相關(guān)信息，準(zhǔn)確識別內(nèi)部風(fēng)險和 外部風(fēng)險，及時進行風(fēng)險評估

13、，做到風(fēng)險可控。同時，公司建立了突發(fā)事件應(yīng)急機 制，制定了應(yīng)急預(yù)案，明確各類重大突發(fā)事件的監(jiān)測、報告、處理的程序和時限， 建立了責(zé)任追究制度。 （三）重點控制活動 1.對子公司內(nèi)部控制 （1）公司對子公司的控股情況如下： 子公司名稱 北京高盟燕山科技有限公司 南通高盟新材料有限公司 公司持股比例（） 100 100 （2）公司通過委派子公司的執(zhí)行董事、監(jiān)事和高級管理人員加強對子公司的管理， 公司職能部門對應(yīng)子公司的對口部門進行專業(yè)指導(dǎo)及監(jiān)督，從公司治理、財務(wù)管理、 、 、 、 、 信息披露等各方面對子公司實施了有效的管理和控制。各子公司基本做到及時向公 司分管負(fù)責(zé)人報告重大事項，按照授權(quán)規(guī)定報

14、公司董事會審議或股東大會審議；并 定期向公司提交財務(wù)報告。 （3）公司依照經(jīng)營管理戰(zhàn)略，并結(jié)合子公司的經(jīng)營、管理特點，督促其制定了年 度經(jīng)營管理目標(biāo)，建立子公司績效考核制度。 （4）公司內(nèi)部審計機構(gòu)報告期內(nèi)開展對子公司財務(wù)制度執(zhí)行、重大事項等進行審 計，有效規(guī)避相關(guān)經(jīng)營風(fēng)險。 2.對外投資內(nèi)部控制 為規(guī)范公司的經(jīng)營運作，加強公司對外投資的監(jiān)控和管理，確保被投資公司規(guī) 范、有序、健康地發(fā)展，維護公司及投資者的權(quán)益，根據(jù)公司法、運作指引 等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，公司制定了對外投 資管理辦法。公司對外投資均履行了審批程序，公司簽訂的重大投資合同均符合 審批內(nèi)容，均正常履行。

15、 3.對外擔(dān)保內(nèi)部控制 為維護公司股東和投資者的利益，規(guī)范公司的對外擔(dān)保行為，控制公司資產(chǎn)運 營風(fēng)險，促進公司健康穩(wěn)定地發(fā)展，根據(jù)公司法擔(dān)保法證券法上市 規(guī)則運作指引等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程的規(guī)定，公 司制定了對外擔(dān)保制度。 2011 年公司在報告期內(nèi)未發(fā)生對外擔(dān)保事項。 4.關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制 公司建立了關(guān)聯(lián)交易決策管理制度、規(guī)范與關(guān)聯(lián)方資金往來管理制度， 對關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則、審批權(quán)限和決策程序等作了明確的規(guī) 定，規(guī)范與關(guān)聯(lián)方的交易行為，力求遵循誠實信用、公正、公平、公開的原則，保 護公司及中小股東的利益。 公司的規(guī)范與關(guān)聯(lián)方資金往來管理制度是為規(guī)范公司與控股

16、股東及其他關(guān) 聯(lián)方的資金往來，建立防止控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的長效機制，杜絕控股 股東及關(guān)聯(lián)方資金占用行為的發(fā)生。 5.貨幣資金管理 為加強對公司資金使用的監(jiān)督和管理，保證資金安全，根據(jù)公司章程股 、 、 、東大會議事規(guī)則董事會議事規(guī)則關(guān)聯(lián)交易決策管理制度對外擔(dān)保制度 等規(guī)定，公司制定了財務(wù)審批制度。 為加強規(guī)范公司的募集資金的存放和使用管理，提高其使用效率，維護全體股 東的合法利益，公司根據(jù)關(guān)于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知制定了 募集資金管理制度，對募集資金的存儲、使用、資金投向變更、資金使用的管 理與監(jiān)督等內(nèi)容進行明確規(guī)定。 公司嚴(yán)格按照制度規(guī)定，對募集資金進行專戶存儲，并與

17、銀行、保薦人簽署三 方監(jiān)管協(xié)議；按計劃推進募集資金項目建設(shè)；資金使用嚴(yán)格履行申請和審批手續(xù)， 并定期向社會公開披露投資項目的實施進度情況。公司審計部密切跟蹤、監(jiān)督募集 資金使用情況并每季度向公司董事會審計委員會報告。獨立董事和監(jiān)事會監(jiān)督募集 資金使用情況，定期就募集資金的使用情況進行檢查。公司募集資金不存在投向變 更或違規(guī)使用的情況。 為了保證子公司募投項目募集資金的安全和規(guī)范使用，公司集團總部財務(wù)直接 對子公司募集資金的存放和使用進行二級審核和控制。 6.采購與付款 公司授權(quán)采購部集中負(fù)責(zé)公司物料采購業(yè)務(wù)，根據(jù)公司銷售計劃、生產(chǎn)計劃制 定采購計劃，在采購計劃的指導(dǎo)下實施采購。采購所需支付的款

18、項按合同約定條款 進行，由采購人員填制付款申請，經(jīng)授權(quán)審批人審核，交財務(wù)部復(fù)核后執(zhí)行付款程 序。采購人員定期與供應(yīng)商核對應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款等往來款項，并將核對結(jié)果報 告財務(wù)部，財務(wù)部采用適當(dāng)程序進行復(fù)核。 7.銷售與收款 公司結(jié)合實際情況，完善了銷售業(yè)務(wù)相關(guān)管理制度，明確銷售、發(fā)貨、收款等 環(huán)節(jié)的職責(zé)和審批權(quán)限。公司定期檢查分析銷售過程中的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效控制 措施，確保實現(xiàn)銷售目標(biāo)。公司嚴(yán)格按照發(fā)票管理規(guī)定開具銷售發(fā)票。公司指定專 人通過函證等方式，定期與客戶核對應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款等往來款項。 8.預(yù)算控制 公司按戰(zhàn)略規(guī)劃制定年度預(yù)算并逐級分解，以預(yù)算、控制、協(xié)調(diào)、考核為內(nèi)部 控制主要管理

19、內(nèi)容，對公司經(jīng)營活動全過程進行控制和管理。董事會負(fù)責(zé)審批各項 預(yù)算指標(biāo)，財務(wù)部負(fù)責(zé)預(yù)算管理日常工作，主要負(fù)責(zé)預(yù)算完成情況的分析，并在實 、 、 、 、 、 施過程中對預(yù)算執(zhí)行情況進行適時檢查。 9研究與開發(fā) 為了提高企業(yè)自主創(chuàng)新能力，增強企業(yè)核心競爭力，公司著力加強研究與開發(fā) 業(yè)務(wù)的管控，在立項、研發(fā)過程管理、結(jié)題驗收、研究成果的開發(fā)和保護等環(huán)節(jié)均 制定了相應(yīng)的管理制度。公司不斷探索提升研發(fā)活動風(fēng)險管控效能的方法，針對主 要風(fēng)險點和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，制定了切實有效的控制措施。 10.工程項目 鑒于近幾年公司的新建項目和規(guī)劃中的技改項目投入較大，公司成立了專門的 工程設(shè)備部，明確規(guī)定了相關(guān)部門和崗位的職

20、責(zé)權(quán)限，做到可行性研究與決策、概 預(yù)算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與審計等不相容職務(wù)相互分離。 重大項目委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機構(gòu)開展可行性研究，并按照有關(guān)要求形成可行 性研究報告。公司通過招標(biāo)的方式選擇具有相應(yīng)資質(zhì)的單位承建工程項目。強化工 程建設(shè)全過程的監(jiān)控，確保工程項目的質(zhì)量、進度和資金安全。 11.信息披露的內(nèi)部控制 公司建立了信息披露管理制度重大信息內(nèi)部報告制度內(nèi)幕信息知情 人登記備案制度獨立董事年報工作制度審計委員會年報工作規(guī)程年報 信息披露重大差錯責(zé)任追究制度。從信息披露機構(gòu)和人員、信息的收集、報告、 流轉(zhuǎn)、審核、披露程序、保密措施、信息披露監(jiān)督、責(zé)任追究等方面作了詳細(xì)規(guī)定。 公司嚴(yán)格按照中國證監(jiān)會和深圳證券交易所的有關(guān)法律法規(guī)和公司制度規(guī)定的信 息披露范圍、事宜及格式，詳細(xì)編制披露報告，將公司信息真實、準(zhǔn)確、及時、完 整的在指定的報紙和網(wǎng)站上進行披露。 12.內(nèi)部審計監(jiān)督 公司制定了內(nèi)部審計制度，成立了審計部，直接向董事會審計委員會負(fù)責(zé)， 開展內(nèi)部審計工作。通過內(nèi)部審計，公司實現(xiàn)預(yù)防或及時發(fā)現(xiàn)有關(guān)經(jīng)營活動中