第9章 商業(yè)銀行（一）單項選擇題1當(dāng)前，西方發(fā)達國家商業(yè)銀行最主要的組織形式是（ ）。A. 私人銀行 B.合伙組織的銀行 C.國家商業(yè)銀行 D.股份制銀行21694年，（ ）的建立，標(biāo)志著西方現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立。A.英格蘭銀行 B.漢堡銀行 C.威尼斯銀行 D.阿姆斯特丹銀行3商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指（ ）。A.資金來源業(yè)務(wù) B.存款業(yè)務(wù) C.中間業(yè)務(wù) D.資金運用業(yè)務(wù)4以下業(yè)務(wù)中屬于商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是（ ）。A.結(jié)算業(yè)務(wù) B.信托業(yè)務(wù) C.承諾業(yè)務(wù) D.代理業(yè)務(wù)5目前，在商業(yè)銀行的全部資金來源中占最大比例的是（ ）。A.負債 B.存款 C.自有資本 D.借款6 從目前經(jīng)營制度和業(yè)務(wù)范圍看，（ ）是實行分業(yè)銀行制度的典型。A.英國 B.德國 C.美國 D.中國7商業(yè)銀行資產(chǎn)在無損狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力是指（ ）。A.負債的流動性 B.經(jīng)營的安全性 C.資產(chǎn)的流動性 D.經(jīng)營的盈利性8資產(chǎn)管理理論是以商業(yè)銀行資產(chǎn)的（ ）為重點的經(jīng)營管理理論。A.盈利性與流動性 B.流動性 C.流動性與安全性 D.安全性與盈利性9對稱原則是指商業(yè)銀行在資產(chǎn)與負債的規(guī)模、結(jié)構(gòu)和期限的搭配應(yīng)相互協(xié)調(diào)平衡，要相互對稱。這是一種建立在合理經(jīng)濟增長基礎(chǔ)上的（ ）。A.靜態(tài)平衡 B.動態(tài)平衡 C.統(tǒng)一平衡 D.絕對平衡10反映商業(yè)銀行某一時點上資產(chǎn)負債和其他業(yè)務(wù)（股東權(quán)益）的存量的財務(wù)報表是（ ）。A.現(xiàn)金流量表 B.損益表 C.資產(chǎn)負債表 D.財務(wù)狀況變動表11從傳統(tǒng)商業(yè)銀行到現(xiàn)代商業(yè)銀行之間不變之點在于（ ）。A.資金來源不變 B.資金運用不變 C.客戶不變 D.對盈利的追求不變12商業(yè)銀行的資本是由（ ）構(gòu)成的。A.實有資本和虛擬資本 B.核心資本和附屬資本C.金融資本和產(chǎn)業(yè)資本 D.固定資本和流動資本13信用風(fēng)險就是由（ ）引起的風(fēng)險。A.商業(yè)銀行貸款條件改變 B.國家政策改變C.債務(wù)人違約 D.貨幣貶值14古代的貨幣兌換業(yè)是（ ）。A、銀行業(yè) B、商業(yè) C、金融業(yè) D、證券業(yè)15商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債比例管理就是（ ）管理。A.按照資產(chǎn)和負債的比例 B.建立一系列指標(biāo)體系C.按照資本和資產(chǎn)的比例 D.建立資本、資產(chǎn)和負債的比例（二）多項選擇題1商業(yè)銀行的功能主要有（ ）。A.信用中介與支付功能 B.社會福利與慈善功能C.信用創(chuàng)造與政策功能 D.服務(wù)性功能E.政策調(diào)節(jié)與社會調(diào)節(jié)功能2商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢是（ ）。A.服務(wù)范圍日益擴大和銀行業(yè)務(wù)全球化 B.高新技術(shù)廣泛應(yīng)用C.證券化趨勢明顯和金融監(jiān)管放松 D.盈利水平越來越高E.經(jīng)營風(fēng)險逐漸加大3商業(yè)銀行的經(jīng)營原則是（ ）。A.安全性 B.社會性 C.流動性 D.政策性 E.盈利性4資產(chǎn)管理理論產(chǎn)生于商業(yè)銀行發(fā)展的初期階段，具體又經(jīng)歷了（ ）三個階段。A.商業(yè)性貸款理論 B.負債管理理論 C.轉(zhuǎn)移理論D.預(yù)期收入理論 E.資產(chǎn)負債管理理論5西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論主要經(jīng)歷了（ ）等階段。A.資金管理理論 B.負債管理理論 C.轉(zhuǎn)移理論D.預(yù)期收入理論 E.資產(chǎn)負債管理理論6商業(yè)銀行的負債主要是由（ ）等組成。A.存款負債 B.資本負債 C.借入負債D.現(xiàn)金負債 E.結(jié)算中的負債7商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是由（ ）等組成。A.現(xiàn)金資產(chǎn)與匯差資產(chǎn) B.貸款資產(chǎn)與證券資產(chǎn)C.固定資產(chǎn)與流動資產(chǎn) D.現(xiàn)金資產(chǎn)與股票資產(chǎn)E.固定資產(chǎn)8商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)主要有（ ）。A.貸款承諾與貸款銷售 B.金融期貨與金融期權(quán)C.遠期與互換D.委托收款與財務(wù)管理 E.開立備用信用證9商業(yè)銀行的外部風(fēng)險主要有（ ）。A.國家風(fēng)險與政策風(fēng)險 B.市場風(fēng)險與信用風(fēng)險C.決策風(fēng)險與資本風(fēng)險 D.宏觀風(fēng)險與微觀風(fēng)險E、法律法規(guī)風(fēng)險10商業(yè)銀行貸款風(fēng)險的五級分類是（ ）。A.正常類與關(guān)注類 B.次級類與可疑類 C.呆帳類與呆滯類 D.正常類與逾期類 E.損失類11商業(yè)銀行資本金的職能是（ ）。A.法律職能 B.保護職能 C.政策職能 D.營業(yè)職能 E.管理職能12商業(yè)銀行對資本金管理的原則有（ ）。A.集中和保全原則 B.政策和法律原則 C.增值和配比原則D.分散與對稱原則 E.流動性與充足性原則（三）名詞解釋1商業(yè)銀行2銀行持股公司3資產(chǎn)負債表4巴塞爾協(xié)議5資本金6三性原則7表外業(yè)務(wù)8中間業(yè)務(wù)9商業(yè)銀行風(fēng)險10.貸款的五級分類（四）判斷分析題1貨幣經(jīng)營業(yè)一旦從事存款業(yè)務(wù)，便轉(zhuǎn)化成為商業(yè)銀行。2在準(zhǔn)備金制度和現(xiàn)金結(jié)算的條件下，商業(yè)銀行可以創(chuàng)造信用量。3從某種程度上講，單元制銀行與商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢是一致的4商業(yè)銀行資金的流動性具有剛性特征。5商業(yè)銀行的風(fēng)險回避就是放棄做有風(fēng)險的業(yè)務(wù)。（五）簡答題1商業(yè)銀行的概念是什么？這個概念為何會發(fā)生變化？2為什么說商業(yè)銀行是一個特殊的企業(yè)，其特殊性表現(xiàn)在哪兒？3商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的聯(lián)系與區(qū)別在哪里？4商業(yè)銀行的風(fēng)險種類有哪些？5商業(yè)銀行的風(fēng)險處置步驟是怎樣的？（六）論述題1為什么比爾蓋茨會說傳統(tǒng)的商業(yè)銀行在二十一世紀(jì)是一群將要滅絕的恐龍？他的這句話有道理嗎？21998年，我國為何要采用貸款風(fēng)險的五級分類法，這種風(fēng)險分類法在使用中有何意義？參考答案（一）單項選擇題1.D 2.A 3.D 4.C 5.B 6.D 7.C 8.C 9、B 10.C11.D 12.B 13.C 14.B 15.B（二）多項選擇題1.ACD 2.ABCE 3.ACE 4.ACD 5.ABE6.ACE 7.ABE 8.ABCE 9.ABE 10.ABE （三）名詞解釋1商業(yè)銀行：現(xiàn)代商業(yè)銀行就是運用公眾資金，以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟生活中起多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。2銀行持股公司：銀行持股公司是指以一家或多家銀行的股票作為其資產(chǎn)的公司。3資產(chǎn)負債表：資產(chǎn)負債表是商業(yè)銀行最重要、最常用的財務(wù)報表，它綜合顯示了商業(yè)銀行在某一時點上資產(chǎn)負債和其它業(yè)務(wù)的存量，通常以某種貨幣形式反映出商業(yè)銀行在一年、半年、一個季度或一個月的最后一天所持有的資產(chǎn)、負債和資本（股東資金）的存量。4巴塞爾協(xié)議：巴塞爾協(xié)議是一種狹義上的國際銀行聯(lián)合監(jiān)督實踐，也是一種協(xié)議監(jiān)管，該協(xié)議泛指國際清算銀行各成員國達成的一系列重要協(xié)議。到目前為止，最重要的巴塞爾協(xié)議主要有三個：1988年7月的關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議；1997年9月的有效銀行監(jiān)管的核心原則；2004年4月的巴塞爾新資本協(xié)議。5資本金：資本金是商業(yè)銀行的股東為了賺取利潤而投入的貨幣或者保留在銀行中的收益。6三性原則：安全性、流動性和盈利性原則安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中、盡量避免風(fēng)險、保證信貸資金安全的要求；流動性即商業(yè)銀行資產(chǎn)在無損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力，盈利性即指商業(yè)銀行獲取利潤的能力。安全性、流動性、盈利性是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中必須時刻注意并嚴格遵循的原則。從根本上講，這三條原則是統(tǒng)一的，它們的存在，共同保證了商業(yè)銀行經(jīng)營活動的正常而有序的進行。7表外業(yè)務(wù)：表外業(yè)務(wù)就是資產(chǎn)負債表以外的業(yè)務(wù)。它既包括金融服務(wù)類的中間業(yè)務(wù)，也包括或有資產(chǎn)、或有負債的業(yè)務(wù)；主要指創(chuàng)新型的業(yè)務(wù)，這一類業(yè)務(wù)雖然不在資產(chǎn)負債表中反映，但是與表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)關(guān)系十分密切，可以在一定的條件下轉(zhuǎn)化為表內(nèi)的業(yè)務(wù)。它的最大的特點就是要求商業(yè)銀行對市場有比較準(zhǔn)確的預(yù)測、對客戶的信譽度要求也較高，對商業(yè)銀行的管理水平和具體操作人員的基本素質(zhì)要求嚴格，業(yè)務(wù)的收益率較高、但風(fēng)險也較大。8中間業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行不用或較少占用商業(yè)銀行自己的資金、以中間人的身份為客戶辦理收付和其他委托事項、提供各種金融服務(wù)并收取各種費用的業(yè)務(wù)。該種業(yè)務(wù)是由資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)衍生而來的，不在資產(chǎn)負債表中反映，具有相對的獨立性。9商業(yè)銀行風(fēng)險：商業(yè)銀行風(fēng)險就是指商業(yè)銀行經(jīng)營過程中由于各種不確定因素的存在，而使商業(yè)銀行遭受經(jīng)濟損失的可能。10貸款的五級分類：貸款的風(fēng)險分類是指商業(yè)銀行的信貸分析和管理人員、或者是貨幣當(dāng)局的檢查人員，綜合所能夠獲得到的全部信息并運用最佳的分析判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量做出評價。1998年4月，中國人民銀行在比較了各國商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國的國情，制定了貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，該原則規(guī)定：中國的商業(yè)銀行將正式采用新的貸款風(fēng)險分類方法，按風(fēng)險程度將貸款劃分為五類，即：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失，后三種為不良貸款。（四）判斷分析題1錯誤。應(yīng)該是貨幣經(jīng)營業(yè)一旦從事貸款業(yè)務(wù)，便轉(zhuǎn)化成為商業(yè)銀行。2錯誤。應(yīng)該是在部分準(zhǔn)備金制度和非現(xiàn)金結(jié)算的條件下，商業(yè)銀行才可以創(chuàng)造信用量。3錯誤。單元制銀行與商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢是背道而馳的。因為它不利于銀行資本的集中，也會削弱商業(yè)銀行向外部發(fā)展的整體競爭力。4正確。就是具有剛性特征，因為客戶何時存款、何時取款，存取多少，商業(yè)銀行都是不能預(yù)測和左右的，必須無條件的支付，沒有任何商量的余地。5錯誤。商業(yè)銀行的風(fēng)險回避并非就是放棄有風(fēng)險的業(yè)務(wù)、而去做無風(fēng)險的業(yè)務(wù)。而是放棄那些商業(yè)銀行不熟悉的、沒有把握或不具備相當(dāng)條件和能力去經(jīng)營與控制的風(fēng)險業(yè)務(wù)。（五）簡答題1傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的概念是指以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為基本業(yè)務(wù)的、以獲取利潤為目的的、具有獨立法人資格的金融企業(yè)。但是，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，商業(yè)銀行也在不斷的變革，用現(xiàn)代發(fā)展的眼光來看，商業(yè)銀行就是運用公眾資金、以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的、并在經(jīng)濟生活中起多方面作用的金融服務(wù)企業(yè)。變化的原因在于市場的環(huán)境在變，客戶的需求在變、資金的運作規(guī)律也在變，商業(yè)銀行要想在新的市場中獲勝，必須不斷的適應(yīng)環(huán)境、不斷的創(chuàng)新、不斷的提供市場所需要的、具有競爭力的、更加個性化、人性化的金融業(yè)務(wù)與金融服務(wù)。2首先，商業(yè)銀行是一個企業(yè)，是以最小的投入來獲取最大的回報的、以盈利為目的的企業(yè)。但是，商業(yè)銀行又是一個特殊的企業(yè)，其特殊性體現(xiàn)在：它經(jīng)營的商品是特殊的商品貨幣，而貨幣又是一種國民經(jīng)濟的綜合變量，其變化會受到多種因素的影響；同時，商業(yè)銀行具有一些特殊的功能，如信用中介功能、支付功能、信用創(chuàng)造功能、政策調(diào)節(jié)功能、服務(wù)功能等，這些功能的發(fā)揮，使其在社會經(jīng)濟中的作用比一般的企業(yè)大得多。3商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)之間既有聯(lián)系，又有區(qū)別，極易混淆。其聯(lián)系是：二者都不在商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表中反映，二者有的業(yè)務(wù)也不占用銀行的資金、銀行在當(dāng)中充當(dāng)代理人、被客戶委托的身份；收入來源主要是服務(wù)費、手續(xù)費、管理費等。其區(qū)別是：中間業(yè)務(wù)更多的表現(xiàn)為傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，而且風(fēng)險較小；表外業(yè)務(wù)則更多的表現(xiàn)為創(chuàng)新的業(yè)務(wù)，風(fēng)險較大，這些業(yè)務(wù)與表內(nèi)的業(yè)務(wù)一般有密切的聯(lián)系，在一定的條件下還可以轉(zhuǎn)化為表內(nèi)的業(yè)務(wù)。4商業(yè)銀行的風(fēng)險如果從內(nèi)部和外部的角度劃分，其風(fēng)險的種類主要有：外部風(fēng)險：政策風(fēng)險、利率風(fēng)險、法律風(fēng)險、信用風(fēng)險、國家風(fēng)險等；內(nèi)部風(fēng)險：資本風(fēng)險、決策風(fēng)險、流動性風(fēng)險、結(jié)構(gòu)性風(fēng)險、經(jīng)營性風(fēng)險等。5商業(yè)銀行在經(jīng)營的過程中，風(fēng)險是不可避免的，關(guān)鍵是正視現(xiàn)實、提前做好各種防范工作，將風(fēng)險發(fā)生的可能性以及風(fēng)險可能造成的損失降到最低。商業(yè)銀行風(fēng)險防范處置的步驟是：風(fēng)險的預(yù)防、風(fēng)險的回避、風(fēng)險的分散、風(fēng)險的轉(zhuǎn)移、風(fēng)險的補償?shù)?。（六）論述題：1（答案要點）比爾蓋茨的這句話是非常有道理的。隨著世界經(jīng)濟一體化、金融一體化、高新技術(shù)的飛速發(fā)展、市場競爭的日趨激烈、客戶的需求也更加多樣化。如果還是按照傳統(tǒng)商業(yè)銀行的概念，吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算，商業(yè)銀行的路必將越走越窄，最終被市場所淘汰。所以，商業(yè)銀行必須不斷的創(chuàng)新，創(chuàng)造出市場歡迎的、客戶需求的金融服務(wù)與金融產(chǎn)品，使自己的