財務(wù)會計工作交接清單范本一、交接清單引言財務(wù)會計工作交接是確保會計工作連續(xù)性、明晰責(zé)任、防范風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)。為規(guī)范交接流程，確保交接工作有序、完整、準(zhǔn)確，特制定本清單。本清單旨在為財務(wù)會計人員辦理工作交接提供指引，交接雙方及監(jiān)交人應(yīng)本著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，逐項核對確認(rèn)。二、交接前準(zhǔn)備1.交接人準(zhǔn)備：*整理應(yīng)移交的各項資料、物品，對未了事項寫出書面說明。*在規(guī)定或協(xié)商的交接日期前，完成手頭未了的重要賬務(wù)處理，確保賬務(wù)清晰。*準(zhǔn)備好交接清單，詳細(xì)列明交接內(nèi)容、數(shù)量、存放地點等。2.接收人準(zhǔn)備：*熟悉公司財務(wù)制度、會計核算流程及相關(guān)崗位職責(zé)。*了解待接收工作的基本情況，準(zhǔn)備接收所需的工作條件。3.監(jiān)交人安排：*一般由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人或單位負(fù)責(zé)人擔(dān)任監(jiān)交人。*對整個交接過程進行監(jiān)督，確保交接程序合規(guī)、內(nèi)容完整。三、交接內(nèi)容明細(xì)（一）會計憑證、賬簿及報表1.會計憑證：*本期及以前期間已編制的記賬憑證（含附件），按時間順序整理裝訂成冊。*尚未記賬的原始憑證及未編制的記賬憑證，需單獨列明并說明情況。*憑證傳遞過程中的簽收記錄或相關(guān)說明。2.會計賬簿：*總賬、明細(xì)賬（包括資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、成本、損益等各類明細(xì)賬）。*日記賬（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬）。*備查賬簿及其他輔助賬簿。*賬簿啟用表、賬戶目錄、更正錯賬說明等。3.財務(wù)會計報告：*月度、季度、半年度、年度財務(wù)報表（含附注及編制說明）。*各類內(nèi)部管理報表、分析報告。*經(jīng)審計的年度財務(wù)報告（如有）。4.納稅申報資料：*各稅種納稅申報表、繳款書、完稅證明。*發(fā)票領(lǐng)用存登記薄、已開發(fā)票存根聯(lián)、空白發(fā)票。*稅務(wù)機關(guān)出具的各類涉稅文書、通知。（二）印章、票據(jù)及其他實物1.印章類：*財務(wù)專用章、發(fā)票專用章、法人名章（如由會計保管）。*其他用于財務(wù)業(yè)務(wù)的印章（如合同專用章中涉及財務(wù)部分的，視情況交接）。2.票據(jù)類：*空白支票、匯票、本票等銀行票據(jù)（列明票種、號碼范圍）。*已使用但未核銷的票據(jù)存根。*收據(jù)（空白收據(jù)、已使用收據(jù)存根）。3.銀行相關(guān)物品：*銀行開戶許可證、銀行預(yù)留印鑒卡（如有紙質(zhì)）。*網(wǎng)銀U盾、口令卡等（注明用戶名、初始密碼或指引修改方式）。4.其他實物：*會計檔案（如以前年度的憑證、賬簿、報表等，列明存放地點及索引）。*交由會計保管的合同、協(xié)議、產(chǎn)權(quán)證明等重要文件。（三）會計軟件及電子數(shù)據(jù)1.會計核算軟件：*軟件名稱、版本，登錄賬號、密碼。*賬套信息（賬套號、啟用日期）。*軟件操作手冊、備份恢復(fù)方法。2.電子數(shù)據(jù)備份：*截至交接日的賬務(wù)數(shù)據(jù)備份（U盤或指定路徑）。*重要電子文檔（如財務(wù)制度、核算辦法、歷史數(shù)據(jù)等）的存放路徑及說明。3.其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)權(quán)限：*如涉及其他與財務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)（如ERP、報銷系統(tǒng)等），需交接相關(guān)賬號、密碼及操作權(quán)限。（四）未了事項及工作銜接1.正在處理的經(jīng)濟業(yè)務(wù)：*詳細(xì)說明各項未完成業(yè)務(wù)的進展情況、待辦事項、關(guān)鍵節(jié)點。*相關(guān)聯(lián)系人信息（內(nèi)部同事、外部客戶、供應(yīng)商、稅務(wù)人員等）。2.待辦事項清單：*近期需完成的賬務(wù)處理、報表報送、納稅申報等。*各類年檢、審計、評估等事項的進展及注意事項。3.歷史遺留問題說明：*對長期掛賬、特殊業(yè)務(wù)處理等可能存在的問題進行書面說明。4.內(nèi)部工作流程及溝通機制：*與各部門的業(yè)務(wù)對接流程（如費用報銷、付款申請等）。*財務(wù)部門內(nèi)部的分工協(xié)作及匯報機制。（五）其他需說明事項1.財務(wù)制度、操作規(guī)范、崗位職責(zé)等文件資料。2.重要外部單位聯(lián)系方式（稅務(wù)、銀行、會計師事務(wù)所等）。3.個人保管的、與工作相關(guān)的工具書、參考資料等。4.其他認(rèn)為需要向接交人說明的事項。四、交接過程與注意事項1.逐項核對：交接人、接交人、監(jiān)交人三方共同對交接清單所列內(nèi)容逐項進行清點、核對，確保賬實相符、賬證相符、賬賬相符。2.現(xiàn)場演示：對于會計軟件操作、特殊業(yè)務(wù)處理流程等，交接人應(yīng)進行必要的現(xiàn)場演示和講解。3.疑問解答：接交人對不清楚的事項應(yīng)及時向交接人提問，交接人應(yīng)耐心解答。4.書面確認(rèn)：所有交接內(nèi)容核對無誤后，由交接人、接交人、監(jiān)交人在交接清單上簽字確認(rèn)，并注明交接日期。5.監(jiān)交職責(zé)：監(jiān)交人應(yīng)對交接的完整性、合規(guī)性進行監(jiān)督，對交接過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時協(xié)調(diào)解決。五、交接后事項1.資料歸檔：接交人應(yīng)將接收的各類資料、物品按照財務(wù)制度規(guī)定妥善保管和歸檔。2.信息更新：及時通知相關(guān)部門和單位（如銀行、稅務(wù)）關(guān)于財務(wù)聯(lián)系人變更的信息（如需）。3.密碼修改：接交人應(yīng)盡快修改所有接收的系統(tǒng)賬號密碼，并妥善保管。4.遺留問題處理：對于交接中發(fā)現(xiàn)的遺留問題，應(yīng)在監(jiān)交人的見證下明確責(zé)任，并協(xié)商解決方案及完成時限。5.交接清單保存：交接清單一式三份，交接人、接交人、財務(wù)部門（或單位檔案室）各執(zhí)一份，存檔備查。六、交接雙方及監(jiān)交人確認(rèn)項目姓名部門/職務(wù)簽字日期:-----------:-----:--------:---:---**交接人****接交人****監(jiān)交人**使用說明：1.本清單為通用范本，交接雙方可根據(jù)實際工作內(nèi)容和單位具體情況進行調(diào)整和增刪。2.對于清單中涉及數(shù)量、號碼等具體信息的，應(yīng)詳細(xì)填寫。3