企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估表模板全面版一、引言企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、保障穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的核心環(huán)節(jié)。為幫助企業(yè)系統(tǒng)化識(shí)別、分析、評(píng)價(jià)及應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本全面版評(píng)估表模板。本模板整合了戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)、法律合規(guī)及聲譽(yù)等多維度風(fēng)險(xiǎn)要素，適用于不同規(guī)模、不同行業(yè)企業(yè)的日常風(fēng)險(xiǎn)管理需求，助力企業(yè)構(gòu)建“全流程、全層級(jí)、全要素”的風(fēng)險(xiǎn)防控體系。二、模板適用場(chǎng)景與對(duì)象（一）適用場(chǎng)景年度風(fēng)險(xiǎn)全面排查：企業(yè)每年定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)復(fù)盤(pán)，梳理全年潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管控有效性。重大決策前置評(píng)估：如新業(yè)務(wù)拓展、重大項(xiàng)目投資、組織架構(gòu)調(diào)整等決策前，專(zhuān)項(xiàng)評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)：針對(duì)市場(chǎng)環(huán)境突變、政策法規(guī)調(diào)整、突發(fā)事件（如疫情、自然災(zāi)害）等特定風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)展快速評(píng)估與應(yīng)對(duì)。監(jiān)管合規(guī)檢查：配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求（如國(guó)資委、證監(jiān)會(huì)等關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的專(zhuān)項(xiàng)檢查），整理風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀與整改情況。并購(gòu)重組盡職調(diào)查：對(duì)目標(biāo)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患，為并購(gòu)決策及整合方案提供依據(jù)。（二）適用對(duì)象企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層（負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)決策與監(jiān)督）；風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（牽頭組織評(píng)估工作）；各業(yè)務(wù)部門(mén)、職能部門(mén)（配合本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與應(yīng)對(duì)）；內(nèi)部審計(jì)部門(mén)（對(duì)評(píng)估過(guò)程及結(jié)果進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督）。三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施步驟（一）準(zhǔn)備階段：明確目標(biāo)與分工成立評(píng)估小組：由企業(yè)分管風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)導(dǎo)（如*總）任組長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)牽頭，抽調(diào)各業(yè)務(wù)部門(mén)骨干、內(nèi)審人員組成專(zhuān)項(xiàng)小組，明確成員職責(zé)（如組長(zhǎng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人提供本領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)信息，風(fēng)控部門(mén)負(fù)責(zé)匯總分析）。制定評(píng)估計(jì)劃：明確評(píng)估范圍（如全企業(yè)/特定部門(mén)/特定業(yè)務(wù)線(xiàn)）、時(shí)間節(jié)點(diǎn)（如啟動(dòng)時(shí)間、各階段截止日期）、資源需求（如人員、數(shù)據(jù)工具）及輸出成果（如評(píng)估報(bào)告、整改清單）。收集基礎(chǔ)資料：包括企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、規(guī)章制度、過(guò)往風(fēng)險(xiǎn)事件臺(tái)賬、內(nèi)控審計(jì)報(bào)告、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)案例、外部政策法規(guī)等，為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別提供依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別階段：全面梳理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)方法選擇：結(jié)合“頭腦風(fēng)暴法”“德?tīng)柗品ā薄傲鞒谭治龇ā薄癝WOT分析”等工具，從企業(yè)內(nèi)部（戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、人力等）和外部（市場(chǎng)、政策、技術(shù)、競(jìng)爭(zhēng)等）多維度識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)：按風(fēng)險(xiǎn)屬性劃分為以下大類(lèi)（可根據(jù)企業(yè)行業(yè)特點(diǎn)調(diào)整）：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：如戰(zhàn)略定位偏差、并購(gòu)整合失敗、資源投入不足等；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：如資金鏈斷裂、融資成本過(guò)高、投資虧損、稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：如需求萎縮、價(jià)格波動(dòng)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手沖擊、客戶(hù)集中度高等；運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：如供應(yīng)鏈中斷、產(chǎn)品質(zhì)量問(wèn)題、安全生產(chǎn)、信息系統(tǒng)故障、關(guān)鍵人才流失等；法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：如合同糾紛、知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)、數(shù)據(jù)安全違規(guī)、反壟斷風(fēng)險(xiǎn)等；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：如負(fù)面輿情、產(chǎn)品質(zhì)量曝光、社會(huì)責(zé)任事件等。形成風(fēng)險(xiǎn)清單：對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行編號(hào)、命名，并簡(jiǎn)要描述風(fēng)險(xiǎn)特征（如“原材料供應(yīng)商單一，可能導(dǎo)致生產(chǎn)中斷風(fēng)險(xiǎn)”）。（三）風(fēng)險(xiǎn)分析階段：量化與定性結(jié)合可能性分析：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，可采用“高（發(fā)生概率＞60%）、中（30%-60%）、低（＜30%）”三級(jí)定性評(píng)級(jí)，或結(jié)合歷史數(shù)據(jù)（如近3年發(fā)生次數(shù)）進(jìn)行量化打分（1-5分，5分表示可能性最高）。影響程度分析：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后對(duì)企業(yè)目標(biāo)（如財(cái)務(wù)目標(biāo)、運(yùn)營(yíng)目標(biāo)、聲譽(yù)目標(biāo)）的影響程度，可采用“重大（導(dǎo)致重大損失/戰(zhàn)略受挫）、較大（明顯影響經(jīng)營(yíng)目標(biāo)）、一般（短期可控、影響有限）”三級(jí)定性評(píng)級(jí)，或量化評(píng)估損失金額（如直接經(jīng)濟(jì)損失≥1000萬(wàn)元為“重大”）?，F(xiàn)有控制措施梳理：針對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，梳理現(xiàn)有管控措施（如制度流程、技術(shù)手段、應(yīng)急預(yù)案等），評(píng)估其有效性（“有效/基本有效/無(wú)效”）。（四）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)階段：確定風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級(jí)風(fēng)險(xiǎn)矩陣構(gòu)建：以“可能性”為橫軸、“影響程度”為縱軸，繪制風(fēng)險(xiǎn)矩陣，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為“紅（高）、橙（中）、藍(lán)（低）”三級(jí)（示例：紅區(qū)=高可能性+重大影響，橙區(qū)=中可能性+較大影響/高可能性+一般影響，藍(lán)區(qū)=低可能性+一般影響）。風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)判定：結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)矩陣及現(xiàn)有控制措施有效性，最終確定每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管控優(yōu)先級(jí)（紅區(qū)：立即整改；橙區(qū)：限期整改；藍(lán)區(qū)：持續(xù)監(jiān)控）。（五）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段：制定整改方案應(yīng)對(duì)策略選擇：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取不同策略：規(guī)避：放棄或改變可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)（如高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目暫緩立項(xiàng)）；降低：采取措施降低可能性或影響程度（如建立備用供應(yīng)商、加強(qiáng)內(nèi)控審批）；轉(zhuǎn)移：通過(guò)保險(xiǎn)、外包、合同約定等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)（如購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、與客戶(hù)約定違約責(zé)任）；承受：在成本效益可接受范圍內(nèi)，主動(dòng)承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)（如一般性運(yùn)營(yíng)小風(fēng)險(xiǎn)）。制定行動(dòng)計(jì)劃：明確每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施、責(zé)任部門(mén)/人（如*部門(mén)負(fù)責(zé)供應(yīng)鏈優(yōu)化）、完成時(shí)限（如X年X月X日前完成）及所需資源（如預(yù)算、人力支持）。（六）報(bào)告輸出與持續(xù)跟蹤編制評(píng)估報(bào)告：內(nèi)容包括評(píng)估概況、風(fēng)險(xiǎn)清單及等級(jí)分布、主要風(fēng)險(xiǎn)分析、現(xiàn)有控制措施評(píng)價(jià)、整改方案、下一步工作計(jì)劃等，提交企業(yè)管理層審議。動(dòng)態(tài)跟蹤更新：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)定期（如每季度/半年）跟蹤整改進(jìn)度，更新風(fēng)險(xiǎn)清單（如新風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)、原有風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)變化），并將評(píng)估結(jié)果納入企業(yè)年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。四、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估表（含示例）（一）基本信息表評(píng)估項(xiàng)目?jī)?nèi)容說(shuō)明填寫(xiě)示例企業(yè)名稱(chēng)全稱(chēng)集團(tuán)有限公司評(píng)估周期如“202X年1月1日-202X年12月31日”或“項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)評(píng)估”202X年度全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估評(píng)估小組組長(zhǎng)企業(yè)分管風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)導(dǎo)*副總經(jīng)理主導(dǎo)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部參與部門(mén)各業(yè)務(wù)部門(mén)、內(nèi)審部等財(cái)務(wù)部、運(yùn)營(yíng)部、市場(chǎng)部、內(nèi)審部報(bào)告編制人風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)*經(jīng)理（風(fēng)險(xiǎn)管理部）報(bào)告審核人風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人*總監(jiān)報(bào)告批準(zhǔn)人企業(yè)總經(jīng)理/董事長(zhǎng)*董事長(zhǎng)（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估明細(xì)表風(fēng)險(xiǎn)編號(hào)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別風(fēng)險(xiǎn)描述（具體場(chǎng)景+觸發(fā)條件）可能性評(píng)級(jí)（高/中/低）或（1-5分）影響程度評(píng)級(jí)（重大/較大/一般）或（1-5分）現(xiàn)有控制措施（簡(jiǎn)述）控制措施有效性（有效/基本有效/無(wú)效）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（紅/橙/藍(lán)）應(yīng)對(duì)策略（規(guī)避/降低/轉(zhuǎn)移/承受）具體整改措施責(zé)任部門(mén)/人完成時(shí)限STR-001戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)新能源汽車(chē)業(yè)務(wù)投入過(guò)大，超過(guò)企業(yè)資金承受能力，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)金流緊張可能性：中（3分）影響程度：重大（5分）制定年度預(yù)算審批制度，大額投資需董事會(huì)審議有效紅降低/規(guī)避1.重新測(cè)算新能源汽車(chē)業(yè)務(wù)投資回報(bào)周期，分階段投入；2.優(yōu)先保障主營(yíng)業(yè)務(wù)現(xiàn)金流，設(shè)定單項(xiàng)目投資上限戰(zhàn)略發(fā)展部/*總監(jiān)202X年6月30日FIN-002財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)部分客戶(hù)回款周期超過(guò)90天，壞賬風(fēng)險(xiǎn)上升可能性：高（4分）影響程度：較大（4分）客戶(hù)信用評(píng)級(jí)制度，超期回款停止發(fā)貨基本有效橙降低1.縮短優(yōu)質(zhì)客戶(hù)回款周期至60天；2.對(duì)超90天客戶(hù)啟動(dòng)催收程序，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金財(cái)務(wù)部/*經(jīng)理持續(xù)進(jìn)行OPR-003運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)核心生產(chǎn)設(shè)備A使用年限超過(guò)8年，故障率上升，影響產(chǎn)能可能性：中（3分）影響程度：較大（4分）設(shè)備定期維護(hù)保養(yǎng)制度，季度檢修無(wú)效橙降低1.202X年Q3前完成設(shè)備A技術(shù)改造；2.制定備用設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃，202X年12月前到貨生產(chǎn)部/*廠長(zhǎng)202X年12月31日COM-004法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)安全法實(shí)施后，客戶(hù)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)未完全滿(mǎn)足本地化要求可能性：高（5分）影響程度：重大（5分）聘請(qǐng)外部律所開(kāi)展數(shù)據(jù)合規(guī)審計(jì)基本有效紅降低1.202X年9月前完成客戶(hù)數(shù)據(jù)本地化遷移；2.修訂數(shù)據(jù)安全管理制度，員工培訓(xùn)覆蓋率達(dá)100%信息技術(shù)部/經(jīng)理、法務(wù)部/專(zhuān)員202X年9月30日（三）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分布統(tǒng)計(jì)表風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)數(shù)量（項(xiàng)）占比（%）主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別（示例）紅區(qū)（高）315%戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)（1項(xiàng)）、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（0項(xiàng)）、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（1項(xiàng)）、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（1項(xiàng)）橙區(qū)（中）1260%財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（4項(xiàng)）、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（5項(xiàng)）、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（3項(xiàng)）藍(lán)區(qū)（低）525%聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（2項(xiàng)）、其他運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（3項(xiàng)）五、使用過(guò)程中的常見(jiàn)問(wèn)題與關(guān)鍵注意事項(xiàng)（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需避免“盲區(qū)”跨部門(mén)協(xié)作：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別需打破部門(mén)壁壘，避免“只關(guān)注本領(lǐng)域、忽視關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)”（如市場(chǎng)部門(mén)未關(guān)注供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)對(duì)交付的影響）?？山M織跨部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)研討會(huì)，保證風(fēng)險(xiǎn)覆蓋全業(yè)務(wù)流程。動(dòng)態(tài)更新風(fēng)險(xiǎn)清單：企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、技術(shù)革新、戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型）可能產(chǎn)生新風(fēng)險(xiǎn)，需定期（至少每季度）更新風(fēng)險(xiǎn)清單，避免“一評(píng)了之”。（二）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定需標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一明確評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)：可能性與影響程度的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)需在評(píng)估前統(tǒng)一公示（如“可能性：高=近3年發(fā)生≥2次”），避免主觀判斷差異導(dǎo)致等級(jí)偏差。結(jié)合定量與定性：對(duì)可量化風(fēng)險(xiǎn)（如財(cái)務(wù)損失、產(chǎn)能下降），優(yōu)先采用數(shù)據(jù)評(píng)級(jí)；對(duì)難以量化的風(fēng)險(xiǎn)（如聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)），可通過(guò)專(zhuān)家打分法綜合評(píng)定。（三）整改措施需“可落地、可追溯”責(zé)任到人：每項(xiàng)整改措施需明確具體責(zé)任部門(mén)/人（避免“多部門(mén)負(fù)責(zé)等于無(wú)人負(fù)責(zé)”），并設(shè)定明確的完成時(shí)限（如“202X年X月X日前”而非“盡快完成”）。資源保障：重大風(fēng)險(xiǎn)整改需配套預(yù)算、人力等資源支持，避免“措施制定后無(wú)資源推動(dòng)”。（四）評(píng)估結(jié)果需與績(jī)效考核掛鉤將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果及整改進(jìn)度納入相關(guān)部門(mén)/人員的績(jī)效考核指標(biāo)，強(qiáng)化風(fēng)