2025年醫(yī)院內(nèi)控自查報(bào)告一、引言內(nèi)部控制作為醫(yī)院管理的重要組成部分，對(duì)于保障醫(yī)院資產(chǎn)安全、提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量、規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、防范舞弊和預(yù)防腐敗具有至關(guān)重要的作用。為進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部管理，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確保醫(yī)院各項(xiàng)工作的規(guī)范、有序開展，根據(jù)國(guó)家相關(guān)政策法規(guī)和上級(jí)主管部門的要求，我院于2025年開展了全面的內(nèi)部控制自查工作。本次自查工作旨在深入了解醫(yī)院內(nèi)部控制的現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題并及時(shí)加以整改，以完善內(nèi)部控制體系，提升醫(yī)院管理水平。二、自查工作概述（一）自查范圍本次自查涵蓋了醫(yī)院的各個(gè)部門和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括但不限于預(yù)算管理、收支管理、采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、合同管理、建設(shè)項(xiàng)目管理以及醫(yī)療業(yè)務(wù)管理等方面。通過(guò)對(duì)這些關(guān)鍵領(lǐng)域的全面檢查，確保內(nèi)部控制覆蓋醫(yī)院運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)。（二）自查方法1.文件資料審查：對(duì)醫(yī)院的各項(xiàng)規(guī)章制度、政策文件、合同協(xié)議、會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表等進(jìn)行詳細(xì)審查，檢查其是否符合國(guó)家法律法規(guī)和醫(yī)院內(nèi)部規(guī)定，是否健全完善。2.實(shí)地觀察：深入各部門和業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)，觀察業(yè)務(wù)操作流程，檢查是否存在違規(guī)操作和內(nèi)部控制漏洞。3.問(wèn)卷調(diào)查：設(shè)計(jì)并發(fā)放內(nèi)部控制調(diào)查問(wèn)卷，收集員工對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)、意見和建議，了解內(nèi)部控制在實(shí)際執(zhí)行中的情況。4.訪談：與醫(yī)院管理層、部門負(fù)責(zé)人、關(guān)鍵崗位人員進(jìn)行訪談，了解他們對(duì)內(nèi)部控制的理解和執(zhí)行情況，以及在工作中遇到的問(wèn)題和困難。5.數(shù)據(jù)分析：對(duì)醫(yī)院的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，查找異常情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估內(nèi)部控制的有效性。（三）自查工作組織為確保自查工作的順利開展，醫(yī)院成立了內(nèi)部控制自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由院長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，分管副院長(zhǎng)擔(dān)任副組長(zhǎng)，各部門負(fù)責(zé)人為成員。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)自查工作的具體組織和協(xié)調(diào)。同時(shí)，根據(jù)自查范圍和內(nèi)容，成立了多個(gè)專項(xiàng)檢查組，分別負(fù)責(zé)不同領(lǐng)域的自查工作。各檢查組按照統(tǒng)一的工作方案和時(shí)間要求，開展自查工作，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)工作進(jìn)展情況。三、內(nèi)部控制現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題（一）預(yù)算管理1.預(yù)算編制方面-預(yù)算編制方法不夠科學(xué)合理。目前醫(yī)院主要采用增量預(yù)算法編制預(yù)算，這種方法往往以上一年度的預(yù)算為基礎(chǔ)，簡(jiǎn)單地按照一定比例進(jìn)行增減調(diào)整，沒(méi)有充分考慮醫(yī)院業(yè)務(wù)的實(shí)際發(fā)展情況和變化因素，導(dǎo)致預(yù)算與實(shí)際業(yè)務(wù)脫節(jié)。-預(yù)算編制參與度不高。在預(yù)算編制過(guò)程中，主要由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，其他部門參與度較低，缺乏對(duì)業(yè)務(wù)需求的充分了解和溝通，使得預(yù)算編制缺乏科學(xué)性和合理性。-預(yù)算編制時(shí)間安排不合理。預(yù)算編制時(shí)間較短，導(dǎo)致各部門在編制預(yù)算時(shí)缺乏充分的時(shí)間進(jìn)行調(diào)研和分析，預(yù)算編制質(zhì)量不高。2.預(yù)算執(zhí)行方面-預(yù)算執(zhí)行缺乏有效的監(jiān)控和分析。雖然醫(yī)院建立了預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，但在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，監(jiān)控力度不夠，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的分析不夠深入，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題。-預(yù)算調(diào)整不夠規(guī)范。在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，由于各種原因需要進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，但預(yù)算調(diào)整的程序不夠規(guī)范，缺乏嚴(yán)格的審批制度，導(dǎo)致預(yù)算調(diào)整隨意性較大。-預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效考核掛鉤不緊密。目前醫(yī)院的績(jī)效考核體系中，對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的考核權(quán)重較低，激勵(lì)機(jī)制不完善，導(dǎo)致各部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行的重視程度不夠。（二）收支管理1.收入管理方面-收費(fèi)管理存在漏洞。部分收費(fèi)項(xiàng)目的定價(jià)不夠合理，存在多收、少收、漏收等現(xiàn)象。同時(shí)，收費(fèi)系統(tǒng)與醫(yī)療信息系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)接口不夠完善，導(dǎo)致收費(fèi)數(shù)據(jù)與醫(yī)療服務(wù)信息不一致，影響了收入的準(zhǔn)確性和完整性。-收入核算不規(guī)范。在收入核算過(guò)程中，存在收入確認(rèn)不及時(shí)、收入分類不準(zhǔn)確等問(wèn)題，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表不能真實(shí)反映醫(yī)院的收入情況。-醫(yī)保結(jié)算管理難度較大。隨著醫(yī)保政策的不斷變化，醫(yī)保結(jié)算流程日益復(fù)雜，醫(yī)院在醫(yī)保結(jié)算過(guò)程中面臨著醫(yī)保拒付、醫(yī)保結(jié)算不及時(shí)等問(wèn)題，影響了醫(yī)院的資金周轉(zhuǎn)。2.支出管理方面-支出審批制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格。在支出審批過(guò)程中，存在審批手續(xù)不全、審批權(quán)限不明確等問(wèn)題，導(dǎo)致部分支出缺乏有效的控制和監(jiān)督。-采購(gòu)支出管理不夠規(guī)范。在采購(gòu)過(guò)程中，存在采購(gòu)計(jì)劃不合理、采購(gòu)方式選擇不當(dāng)、采購(gòu)合同管理不嚴(yán)格等問(wèn)題，導(dǎo)致采購(gòu)成本較高，采購(gòu)質(zhì)量難以保證。-差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等費(fèi)用支出管理存在漏洞。部分員工在報(bào)銷差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)時(shí)，存在虛報(bào)、冒領(lǐng)等現(xiàn)象，費(fèi)用支出缺乏有效的控制和監(jiān)督。（三）采購(gòu)管理1.采購(gòu)計(jì)劃方面-采購(gòu)計(jì)劃缺乏科學(xué)性和前瞻性。采購(gòu)計(jì)劃主要根據(jù)各部門的臨時(shí)需求制定，缺乏對(duì)醫(yī)院整體業(yè)務(wù)發(fā)展的考慮，導(dǎo)致采購(gòu)計(jì)劃與實(shí)際需求脫節(jié)，出現(xiàn)重復(fù)采購(gòu)、庫(kù)存積壓等問(wèn)題。-采購(gòu)計(jì)劃審批流程不夠完善。在采購(gòu)計(jì)劃審批過(guò)程中，存在審批環(huán)節(jié)過(guò)多、審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)等問(wèn)題，影響了采購(gòu)工作的效率。2.采購(gòu)方式選擇方面-部分采購(gòu)項(xiàng)目未按照規(guī)定的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)。在采購(gòu)過(guò)程中，為了圖方便或其他原因，部分采購(gòu)項(xiàng)目未通過(guò)公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)等法定采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)，而是采用了詢價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式，存在一定的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。-采購(gòu)方式選擇缺乏充分的論證和評(píng)估。在選擇采購(gòu)方式時(shí)，沒(méi)有充分考慮采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)、市場(chǎng)情況等因素，導(dǎo)致采購(gòu)方式選擇不當(dāng)，影響了采購(gòu)效果。3.采購(gòu)合同管理方面-采購(gòu)合同簽訂不夠規(guī)范。部分采購(gòu)合同條款不完整、不明確，對(duì)雙方的權(quán)利和義務(wù)規(guī)定不清晰，容易引發(fā)合同糾紛。-采購(gòu)合同執(zhí)行缺乏有效的監(jiān)督。在采購(gòu)合同執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)供應(yīng)商的履約情況缺乏有效的監(jiān)督和評(píng)估，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決供應(yīng)商違約等問(wèn)題，影響了采購(gòu)項(xiàng)目的順利實(shí)施。（四）資產(chǎn)管理1.固定資產(chǎn)管理方面-固定資產(chǎn)購(gòu)置缺乏科學(xué)的論證和規(guī)劃。在固定資產(chǎn)購(gòu)置過(guò)程中，沒(méi)有充分考慮醫(yī)院的實(shí)際需求和發(fā)展戰(zhàn)略，盲目購(gòu)置固定資產(chǎn)，導(dǎo)致部分固定資產(chǎn)閑置浪費(fèi)。-固定資產(chǎn)盤點(diǎn)制度執(zhí)行不到位。雖然醫(yī)院建立了固定資產(chǎn)盤點(diǎn)制度，但在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，盤點(diǎn)工作不夠認(rèn)真細(xì)致，存在漏盤、錯(cuò)盤等現(xiàn)象，導(dǎo)致固定資產(chǎn)賬實(shí)不符。-固定資產(chǎn)處置不規(guī)范。在固定資產(chǎn)處置過(guò)程中，沒(méi)有按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和處理，存在隨意處置固定資產(chǎn)的現(xiàn)象，導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失。2.流動(dòng)資產(chǎn)管理方面-貨幣資金管理存在安全隱患。在貨幣資金管理過(guò)程中，存在現(xiàn)金坐支、白條抵庫(kù)等現(xiàn)象，同時(shí)，銀行賬戶管理不夠規(guī)范，存在多頭開戶、賬戶閑置等問(wèn)題，影響了資金的安全和使用效率。-存貨管理不夠科學(xué)。存貨采購(gòu)計(jì)劃不合理，庫(kù)存積壓現(xiàn)象嚴(yán)重，同時(shí)，存貨的盤點(diǎn)和核算工作不夠及時(shí)準(zhǔn)確，導(dǎo)致存貨賬實(shí)不符。（五）合同管理1.合同簽訂方面-合同簽訂前的審核不夠嚴(yán)格。在合同簽訂前，對(duì)合同對(duì)方的主體資格、信用狀況等缺乏充分的調(diào)查和了解，導(dǎo)致合同簽訂后存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。-合同條款不夠完善。部分合同條款對(duì)雙方的權(quán)利和義務(wù)規(guī)定不清晰，對(duì)違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等重要事項(xiàng)缺乏明確的約定，容易引發(fā)合同糾紛。2.合同執(zhí)行方面-合同執(zhí)行缺乏有效的監(jiān)督和跟蹤。在合同執(zhí)行過(guò)程中，對(duì)合同對(duì)方的履約情況缺乏有效的監(jiān)督和評(píng)估，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同執(zhí)行中存在的問(wèn)題，影響了合同的順利履行。-合同變更和解除管理不夠規(guī)范。在合同變更和解除過(guò)程中，沒(méi)有按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和處理，存在隨意變更和解除合同的現(xiàn)象，導(dǎo)致合同的嚴(yán)肅性和權(quán)威性受到損害。（六）建設(shè)項(xiàng)目管理1.項(xiàng)目立項(xiàng)方面-項(xiàng)目立項(xiàng)缺乏充分的可行性研究。在項(xiàng)目立項(xiàng)前，沒(méi)有對(duì)項(xiàng)目的必要性、可行性、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行充分的論證和分析，導(dǎo)致部分項(xiàng)目建成后不能達(dá)到預(yù)期的效果。-項(xiàng)目立項(xiàng)審批程序不夠規(guī)范。在項(xiàng)目立項(xiàng)審批過(guò)程中，存在審批環(huán)節(jié)過(guò)多、審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)等問(wèn)題，影響了項(xiàng)目的順利實(shí)施。2.項(xiàng)目招投標(biāo)方面-招投標(biāo)過(guò)程存在不規(guī)范行為。在招投標(biāo)過(guò)程中，存在圍標(biāo)、串標(biāo)等違法違規(guī)行為，同時(shí)，評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)不夠科學(xué)合理，影響了招投標(biāo)的公正性和公平性。3.項(xiàng)目施工管理方面-施工質(zhì)量監(jiān)管不到位。在項(xiàng)目施工過(guò)程中，對(duì)施工質(zhì)量的監(jiān)管不夠嚴(yán)格，缺乏有效的質(zhì)量控制措施，導(dǎo)致部分工程出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題。-工程進(jìn)度管理不夠科學(xué)。在項(xiàng)目施工過(guò)程中，沒(méi)有制定合理的工程進(jìn)度計(jì)劃，對(duì)工程進(jìn)度的跟蹤和監(jiān)控不夠及時(shí)，導(dǎo)致工程進(jìn)度延誤。4.項(xiàng)目竣工決算方面-竣工決算編制不及時(shí)。在項(xiàng)目竣工后，沒(méi)有及時(shí)編制竣工決算報(bào)告，導(dǎo)致項(xiàng)目成本不能及時(shí)準(zhǔn)確地核算。-竣工決算審核不夠嚴(yán)格。在竣工決算審核過(guò)程中，對(duì)工程造價(jià)的審核不夠嚴(yán)格，存在高估冒算等問(wèn)題，導(dǎo)致項(xiàng)目成本增加。（七）醫(yī)療業(yè)務(wù)管理1.醫(yī)療質(zhì)量管理方面-醫(yī)療質(zhì)量管理制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格。雖然醫(yī)院建立了完善的醫(yī)療質(zhì)量管理制度，但在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，部分制度落實(shí)不到位，存在醫(yī)療差錯(cuò)和事故的隱患。-醫(yī)療質(zhì)量控制指標(biāo)不夠科學(xué)合理。目前醫(yī)院的醫(yī)療質(zhì)量控制指標(biāo)主要以傳統(tǒng)的指標(biāo)為主，缺乏對(duì)新技術(shù)、新業(yè)務(wù)的質(zhì)量控制指標(biāo)，不能全面反映醫(yī)院的醫(yī)療質(zhì)量水平。2.醫(yī)療安全管理方面-醫(yī)療安全管理制度不完善。醫(yī)院的醫(yī)療安全管理制度存在一些漏洞，對(duì)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和防范措施不夠健全，容易引發(fā)醫(yī)療安全事故。-醫(yī)護(hù)人員的醫(yī)療安全意識(shí)淡薄。部分醫(yī)護(hù)人員對(duì)醫(yī)療安全的重要性認(rèn)識(shí)不足，在工作中存在違規(guī)操作等現(xiàn)象，增加了醫(yī)療安全風(fēng)險(xiǎn)。3.醫(yī)療服務(wù)管理方面-醫(yī)療服務(wù)流程不夠優(yōu)化。醫(yī)院的醫(yī)療服務(wù)流程存在一些繁瑣環(huán)節(jié)，患者就醫(yī)等待時(shí)間較長(zhǎng)，影響了患者的就醫(yī)體驗(yàn)。-醫(yī)患溝通不夠順暢。部分醫(yī)護(hù)人員缺乏與患者的有效溝通，不能及時(shí)了解患者的需求和意見，容易引發(fā)醫(yī)患矛盾。四、整改措施及建議（一）預(yù)算管理1.改進(jìn)預(yù)算編制方法-引入零基預(yù)算法，結(jié)合醫(yī)院的戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行重新評(píng)估和分析，確定預(yù)算項(xiàng)目和金額，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和合理性。-加強(qiáng)部門之間的溝通和協(xié)作，提高其他部門在預(yù)算編制中的參與度，充分了解業(yè)務(wù)需求，確保預(yù)算編制符合實(shí)際情況。-合理安排預(yù)算編制時(shí)間，提前制定預(yù)算編制計(jì)劃，給各部門足夠的時(shí)間進(jìn)行調(diào)研和分析，提高預(yù)算編制質(zhì)量。2.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和分析-建立健全預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題。-定期對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析，深入查找預(yù)算執(zhí)行差異的原因，提出針對(duì)性的改進(jìn)措施。-規(guī)范預(yù)算調(diào)整程序，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批制度進(jìn)行預(yù)算調(diào)整，確保預(yù)算調(diào)整的合理性和嚴(yán)肅性。3.強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行與績(jī)效考核掛鉤-完善績(jī)效考核體系，提高預(yù)算執(zhí)行情況在績(jī)效考核中的權(quán)重，建立有效的激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)各部門加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的積極性和主動(dòng)性。（二）收支管理1.加強(qiáng)收費(fèi)管理-完善收費(fèi)項(xiàng)目定價(jià)機(jī)制，定期對(duì)收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估和調(diào)整，確保收費(fèi)項(xiàng)目定價(jià)合理。-加強(qiáng)收費(fèi)系統(tǒng)與醫(yī)療信息系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)接口管理，確保收費(fèi)數(shù)據(jù)與醫(yī)療服務(wù)信息一致，提高收入的準(zhǔn)確性和完整性。-加強(qiáng)對(duì)收費(fèi)人員的培訓(xùn)和管理，提高收費(fèi)人員的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識(shí)，減少收費(fèi)差錯(cuò)。2.規(guī)范收入核算-嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度的要求進(jìn)行收入核算，確保收入確認(rèn)及時(shí)、分類準(zhǔn)確。-加強(qiáng)對(duì)收入核算的監(jiān)督和檢查，定期對(duì)收入核算情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。3.優(yōu)化醫(yī)保結(jié)算管理-加強(qiáng)與醫(yī)保部門的溝通和協(xié)調(diào)，及時(shí)了解醫(yī)保政策的變化，調(diào)整醫(yī)保結(jié)算流程，提高醫(yī)保結(jié)算效率。-建立醫(yī)保結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)醫(yī)保拒付、醫(yī)保結(jié)算不及時(shí)等問(wèn)題進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)采取措施加以解決。4.嚴(yán)格支出審批制度-明確支出審批權(quán)限和審批流程，加強(qiáng)對(duì)支出審批的監(jiān)督和管理，確保支出審批手續(xù)齊全、合規(guī)。-加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)支出、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等重點(diǎn)支出項(xiàng)目的管理，規(guī)范采購(gòu)流程，嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，杜絕虛報(bào)、冒領(lǐng)等現(xiàn)象。（三）采購(gòu)管理1.科學(xué)制定采購(gòu)計(jì)劃-加強(qiáng)對(duì)醫(yī)院業(yè)務(wù)需求的分析和預(yù)測(cè)，結(jié)合醫(yī)院的發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際情況，制定科學(xué)合理的采購(gòu)計(jì)劃。-建立采購(gòu)計(jì)劃審批制度，嚴(yán)格審核采購(gòu)計(jì)劃的合理性和必要性，避免重復(fù)采購(gòu)和庫(kù)存積壓。2.規(guī)范采購(gòu)方式選擇-嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和醫(yī)院內(nèi)部規(guī)定，選擇合適的采購(gòu)方式進(jìn)行采購(gòu)，確保采購(gòu)過(guò)程的公開、公平、公正。-加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)方式選擇的論證和評(píng)估，充分考慮采購(gòu)項(xiàng)目的特點(diǎn)、市場(chǎng)情況等因素，選擇最優(yōu)的采購(gòu)方式。3.加強(qiáng)采購(gòu)合同管理-建立健全采購(gòu)合同審核制度，加強(qiáng)對(duì)合同條款的審核，確保合同條款完善、明確，避免合同糾紛。-加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決供應(yīng)商違約等問(wèn)題，確保采購(gòu)項(xiàng)目的順利實(shí)施。（四）資產(chǎn)管理1.加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理-建立科學(xué)的固定資產(chǎn)購(gòu)置論證和規(guī)劃?rùn)C(jī)制，充分考慮醫(yī)院的實(shí)際需求和發(fā)展戰(zhàn)略，合理購(gòu)置固定資產(chǎn)，避免閑置浪費(fèi)。-嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)盤點(diǎn)制度，定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。-規(guī)范固定資產(chǎn)處置程序，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批制度進(jìn)行固定資產(chǎn)處置，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。2.優(yōu)化流動(dòng)資產(chǎn)管理-加強(qiáng)貨幣資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和銀行賬戶管理制度，杜絕現(xiàn)金坐支、白條抵庫(kù)等現(xiàn)象，確保資金安全。-科學(xué)制定存貨采購(gòu)計(jì)劃，合理控制存貨庫(kù)存水平，定期對(duì)存貨進(jìn)行盤點(diǎn)和核算，確保存貨賬實(shí)相符。（五）合同管理1.嚴(yán)格合同簽訂審核-建立合同對(duì)方主體資格和信用狀況調(diào)查制度，在合同簽訂前，對(duì)合同對(duì)方的主體資格、信用狀況等進(jìn)行充分的調(diào)查和了解，降低合同風(fēng)險(xiǎn)。-加強(qiáng)對(duì)合同條款的審核，確保合同條款完善、明確，對(duì)違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決方式等重要事項(xiàng)作出明確約定。2.加強(qiáng)合同執(zhí)行監(jiān)督-建立合同執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)合同對(duì)方履約情況的監(jiān)督和評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合同執(zhí)行中存在的問(wèn)題。-規(guī)范合同變更和解除程序，嚴(yán)格按照規(guī)定的審批制度進(jìn)行合同變更和解除，確保合同的嚴(yán)肅性和權(quán)威性。（六）建設(shè)項(xiàng)目管理1.規(guī)范項(xiàng)目立項(xiàng)程序-加強(qiáng)項(xiàng)目立項(xiàng)前的可行性研究，對(duì)項(xiàng)目的必要性、可行性、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行充分的論證和分析，確保項(xiàng)目立項(xiàng)科學(xué)合理。-簡(jiǎn)化項(xiàng)目立項(xiàng)審批程序，提高審批效率，確保項(xiàng)目能夠及時(shí)啟動(dòng)實(shí)施。2.加強(qiáng)項(xiàng)目招投標(biāo)管理-嚴(yán)格執(zhí)行招投標(biāo)法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)招投標(biāo)過(guò)程的監(jiān)督和管理，杜絕圍標(biāo)、串標(biāo)等違法違規(guī)行為。-科學(xué)設(shè)置評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，確保評(píng)標(biāo)過(guò)程的公正性和公平性。3.強(qiáng)化項(xiàng)目施工管理-加強(qiáng)對(duì)施工質(zhì)量的監(jiān)管，建立健全施工質(zhì)量控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行施工質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，確保工程質(zhì)量。-制定合理的工程進(jìn)度計(jì)劃，加強(qiáng)對(duì)工程進(jìn)度的跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)解決工程進(jìn)度延誤問(wèn)題。4.嚴(yán)格項(xiàng)目竣工決算審核-及時(shí)編制竣工決算報(bào)告，確保項(xiàng)目成本能夠及時(shí)準(zhǔn)確地核算。-加強(qiáng)對(duì)竣工決算的審核，嚴(yán)格審核工程造價(jià)，防止高估冒算等問(wèn)題，降低項(xiàng)目成本。（七）醫(yī)療業(yè)務(wù)管理1.加強(qiáng)醫(yī)療質(zhì)量管理-嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)療質(zhì)量管理制度，加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療質(zhì)量的監(jiān)督和檢查，確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位。-完善醫(yī)療質(zhì)量控制指標(biāo)體系，引入新技術(shù)、新業(yè)務(wù)的質(zhì)量控制指標(biāo)，全面反映醫(yī)院的醫(yī)療質(zhì)量水平。2.強(qiáng)化醫(yī)療安全管理-完善醫(yī)療安全管理制度，加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和防范，建立健全醫(yī)療安全預(yù)警機(jī)制。-加強(qiáng)對(duì)醫(yī)護(hù)人員的醫(yī)療安全培訓(xùn)，提高醫(yī)護(hù)人員的醫(yī)療安全意識(shí)，規(guī)范醫(yī)