集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法第一章總則第一條目的與依據(jù)為全面提升集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）的風(fēng)險(xiǎn)控制能力和管理水平，保障集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，維護(hù)集團(tuán)資產(chǎn)安全與完整，促進(jìn)集團(tuán)持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及集團(tuán)公司章程，特制定本辦法。第二條定義與范圍本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)，是指在集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，由于內(nèi)外部環(huán)境因素的不確定性，可能導(dǎo)致集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)無法實(shí)現(xiàn)、經(jīng)營(yíng)效益受損、聲譽(yù)受到負(fù)面影響等潛在不利事件的可能性。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制管理（以下簡(jiǎn)稱“風(fēng)控管理”）是指集團(tuán)通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和報(bào)告的全過程管理。本辦法適用于集團(tuán)總部及各下屬子公司、分公司（以下統(tǒng)稱“各單位”）的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。各單位應(yīng)依據(jù)本辦法，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則。第三條基本原則集團(tuán)風(fēng)控管理遵循以下基本原則：（一）全面性原則：風(fēng)控管理應(yīng)覆蓋集團(tuán)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、管理環(huán)節(jié)及所有層級(jí)的單位和人員，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全員、全過程、全方位管理。（二）審慎性原則：以審慎經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展為導(dǎo)向，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行前瞻性判斷和評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的有效性和充分性。（三）制衡性原則：在集團(tuán)治理結(jié)構(gòu)、部門設(shè)置及權(quán)責(zé)分配上，形成科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制制衡機(jī)制。（四）適應(yīng)性原則：風(fēng)控管理體系應(yīng)與集團(tuán)所處行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)模式及風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)，并隨著內(nèi)外部環(huán)境變化及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化。（五）成本效益原則：在風(fēng)險(xiǎn)控制過程中，應(yīng)權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，以合理的成本實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。第四條總體目標(biāo)集團(tuán)風(fēng)控管理的總體目標(biāo)是：建立健全權(quán)責(zé)明晰、流程規(guī)范、技術(shù)先進(jìn)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，有效識(shí)別和管理各類重大風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在集團(tuán)可承受范圍內(nèi)，為集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。第二章組織架構(gòu)與職責(zé)分工第五條集團(tuán)層面組織與職責(zé)集團(tuán)董事會(huì)是集團(tuán)風(fēng)控管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審定集團(tuán)風(fēng)控管理戰(zhàn)略、基本制度，審批重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案，督導(dǎo)風(fēng)控管理體系的建立與完善。集團(tuán)可設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)（或類似決策機(jī)構(gòu)），作為董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)集團(tuán)風(fēng)控管理工作，審議重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，向董事會(huì)提出決策建議。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門（或指定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的部門，以下統(tǒng)稱“風(fēng)險(xiǎn)管理部門”）是集團(tuán)風(fēng)控管理的歸口管理和日常執(zhí)行部門，主要職責(zé)包括：（一）組織制定和完善集團(tuán)風(fēng)控管理相關(guān)制度、流程和工具；（二）組織、協(xié)調(diào)集團(tuán)層面及各單位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對(duì)工作；（三）建立和維護(hù)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)，開展風(fēng)險(xiǎn)分析與報(bào)告；（四）對(duì)集團(tuán)重大經(jīng)營(yíng)決策、重要業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出風(fēng)險(xiǎn)控制建議；（五）指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查各單位的風(fēng)控管理工作；（六）組織開展風(fēng)控培訓(xùn)和宣傳，提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。集團(tuán)其他職能部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)履行風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)，識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和報(bào)告本部門業(yè)務(wù)活動(dòng)中的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，并配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展工作。第六條下屬單位層面組織與職責(zé)各子公司、分公司是其經(jīng)營(yíng)管理范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任主體，其主要負(fù)責(zé)人是本單位風(fēng)險(xiǎn)控制的第一責(zé)任人。各單位應(yīng)根據(jù)集團(tuán)要求和自身實(shí)際情況，設(shè)立或明確相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理崗位或部門，負(fù)責(zé)本單位風(fēng)控管理的具體實(shí)施，包括本單位風(fēng)險(xiǎn)的日常識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控與報(bào)告，并接受集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，按時(shí)上報(bào)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)信息。第三章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與應(yīng)對(duì)第七條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別集團(tuán)及各單位應(yīng)建立常態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制，定期或不定期組織開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作。識(shí)別范圍應(yīng)覆蓋集團(tuán)所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域、管理環(huán)節(jié)及外部環(huán)境因素。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可采用問卷調(diào)查、訪談、研討會(huì)、流程梳理、歷史數(shù)據(jù)分析、行業(yè)標(biāo)桿對(duì)比等多種方法。識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)分類整理，形成風(fēng)險(xiǎn)清單，主要包括但不限于：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)等。第八條風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估集團(tuán)及各單位應(yīng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度，從而確定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)堅(jiān)持定性與定量相結(jié)合的方法。對(duì)于重要或復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)，可考慮采用定量或半定量模型進(jìn)行分析。評(píng)估過程應(yīng)確?？陀^性和準(zhǔn)確性，必要時(shí)可借助外部專業(yè)機(jī)構(gòu)的力量。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，區(qū)分重大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和低風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的制定提供依據(jù)。第九條風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)集團(tuán)及各單位應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受能力和管理目標(biāo)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。常用的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略包括：（一）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：通過改變經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、業(yè)務(wù)模式等方式，避免某些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；（二）風(fēng)險(xiǎn)降低：采取控制措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減輕風(fēng)險(xiǎn)造成的影響，如完善制度流程、加強(qiáng)內(nèi)部控制、購(gòu)買保險(xiǎn)、分散投資等；（三）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過合同、外包、保險(xiǎn)等方式，將風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方；（四）風(fēng)險(xiǎn)承受：對(duì)于影響較小或發(fā)生可能性極低的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)衡成本效益后，可選擇主動(dòng)承受，但需持續(xù)監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的制定應(yīng)具有針對(duì)性和可操作性，并明確責(zé)任部門、責(zé)任人和完成時(shí)限。重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案需按規(guī)定報(bào)集團(tuán)相關(guān)決策機(jī)構(gòu)審批。第四章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與報(bào)告第十條風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控集團(tuán)及各單位應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制，對(duì)已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的變化情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的執(zhí)行情況及效果進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)督。監(jiān)控重點(diǎn)應(yīng)放在對(duì)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)有重大影響的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)上。通過日常檢查、專項(xiàng)審計(jì)、數(shù)據(jù)分析等多種手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)變化和控制缺陷。第十一條風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告建立規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制，確保風(fēng)險(xiǎn)信息在集團(tuán)內(nèi)部順暢傳遞。報(bào)告應(yīng)做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。各單位應(yīng)定期向集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)送本單位的風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)事件、應(yīng)對(duì)措施及效果等信息。對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件或突發(fā)事件，應(yīng)立即上報(bào)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)定期匯總、分析集團(tuán)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，形成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，報(bào)送集團(tuán)管理層及董事會(huì)（或其下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)）。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)包括但不限于：主要風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估結(jié)果、重大風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施執(zhí)行情況、存在的主要問題及改進(jìn)建議等。第五章制度保障與資源支持第十二條制度體系建設(shè)集團(tuán)應(yīng)建立健全覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的風(fēng)控管理制度體系，包括但不限于：（一）綜合性的風(fēng)控管理辦法（即本辦法）；（二）針對(duì)各類專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)（如投資、融資、擔(dān)保、合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等）的管理細(xì)則；（三）關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)操作規(guī)范；（四）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、應(yīng)急管理等配套制度。制度體系應(yīng)保持動(dòng)態(tài)更新，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管要求、集團(tuán)戰(zhàn)略調(diào)整及內(nèi)外部環(huán)境變化，及時(shí)修訂完善。第十三條人力資源保障集團(tuán)應(yīng)重視風(fēng)控管理專業(yè)人才的培養(yǎng)和引進(jìn)，建立一支具備專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì)。加強(qiáng)對(duì)各級(jí)管理人員和員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)控技能培訓(xùn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制要求融入日常業(yè)務(wù)培訓(xùn)中。第十四條信息技術(shù)支持集團(tuán)應(yīng)積極運(yùn)用信息技術(shù)提升風(fēng)控管理的效率和效果。逐步建立或完善風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，支持風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、存儲(chǔ)、分析、預(yù)警和報(bào)告，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的集中管理和共享。第十五條考核與問責(zé)集團(tuán)應(yīng)將風(fēng)控管理工作成效納入對(duì)各單位及相關(guān)負(fù)責(zé)人的績(jī)效考核體系，對(duì)在風(fēng)險(xiǎn)控制工作中表現(xiàn)突出、有效避免或減少損失的單位和個(gè)人給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)因風(fēng)險(xiǎn)管理不力、