公司差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷流程說明各位同事：為進(jìn)一步規(guī)范公司差旅管理，明確差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化報(bào)銷流程，確保出差人員的合理需求得到保障，同時(shí)有效控制公司運(yùn)營成本，特制定本說明。請大家仔細(xì)閱讀并遵照執(zhí)行。一、基本原則差旅費(fèi)的報(bào)銷遵循“真實(shí)性、必要性、合規(guī)性、經(jīng)濟(jì)性”原則。所有出差行為均需事先得到批準(zhǔn)，差旅費(fèi)用的發(fā)生應(yīng)與公司業(yè)務(wù)直接相關(guān)，并在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。二、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（一）住宿標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及員工職級，住宿費(fèi)用實(shí)行限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票報(bào)銷。具體標(biāo)準(zhǔn)如下：*一線城市（含直轄市、部分省會(huì)及計(jì)劃單列市）：*管理層（總監(jiān)及以上）：X元/晚*中層管理（部門經(jīng)理級）：Y元/晚*一般員工：Z元/晚*二線城市（部分省會(huì)及較大地級市）：*管理層（總監(jiān)及以上）：A元/晚*中層管理（部門經(jīng)理級）：B元/晚*一般員工：C元/晚*三線及以下城市：*管理層（總監(jiān)及以上）：D元/晚*中層管理（部門經(jīng)理級）：E元/晚*一般員工：F元/晚（注：具體城市劃分及對應(yīng)X/Y/Z/A/B/C/D/E/F的具體金額，請參照公司最新發(fā)布的《差旅城市分級及住宿標(biāo)準(zhǔn)細(xì)則》執(zhí)行。）（二）交通費(fèi)用1.城際交通：*管理層（總監(jiān)及以上）：可選擇飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、高鐵/動(dòng)車一等座、火車軟臥。*中層管理（部門經(jīng)理級）：可選擇飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙、高鐵/動(dòng)車二等座、火車硬臥。*一般員工：優(yōu)先選擇高鐵/動(dòng)車二等座、火車硬臥；因出差任務(wù)緊急或路途遙遠(yuǎn)等特殊情況需乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)艙的，須提前報(bào)請部門負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)審批。*所有級別員工預(yù)訂機(jī)票、火車票應(yīng)通過公司指定的商旅平臺或渠道進(jìn)行，以獲取更優(yōu)惠的價(jià)格和規(guī)范的票據(jù)。2.市內(nèi)交通：*出差期間市內(nèi)交通可選擇公共交通（公交、地鐵）、出租車或網(wǎng)約車。*鼓勵(lì)使用公共交通。如確因工作需要頻繁乘坐出租車/網(wǎng)約車，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)簡要說明情況。*部分城市或特定情況下，可實(shí)行市內(nèi)交通補(bǔ)助包干制，具體標(biāo)準(zhǔn)另行通知。（三）伙食補(bǔ)助出差期間的伙食補(bǔ)助按實(shí)際出差天數(shù)計(jì)算（出發(fā)日和返回日均按一天計(jì)算），不分職級，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)出差城市級別略有差異，詳見《差旅伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)表》。（四）其他費(fèi)用如確因工作需要發(fā)生的復(fù)印費(fèi)、打印費(fèi)、少量辦公用品購置費(fèi)等，需憑合規(guī)票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，并在票據(jù)背面注明用途。三、報(bào)銷流程（一）出差申請與審批所有出差均需提前在公司OA系統(tǒng)或通過指定表單提交《出差申請單》，注明出差事由、目的地、出差天數(shù)、預(yù)計(jì)行程、同行人員及費(fèi)用預(yù)算等信息，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)（如需）審批同意后方可出行。緊急情況可先口頭請示，出差后補(bǔ)辦手續(xù)。（二）費(fèi)用發(fā)生與票據(jù)收集出差期間，應(yīng)妥善保管所有與差旅相關(guān)的合規(guī)原始票據(jù)，包括但不限于：*住宿費(fèi)發(fā)票（需注明住宿人姓名、入住及離店日期、房型、單價(jià)、金額等）*交通費(fèi)用票據(jù)（機(jī)票行程單/電子客票、火車票、汽車票、出租車/網(wǎng)約車發(fā)票等）*其他符合規(guī)定的費(fèi)用發(fā)票票據(jù)應(yīng)保持清晰、完整，不得涂改。（三）報(bào)銷單填寫與提交出差結(jié)束后，應(yīng)于X個(gè)工作日內(nèi)（通常為出差返回后一周內(nèi)）整理好所有票據(jù)，在OA系統(tǒng)中填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，并將電子報(bào)銷單與紙質(zhì)票據(jù)（按費(fèi)用類別有序粘貼）一并提交給部門負(fù)責(zé)人審核。填寫報(bào)銷單時(shí)，應(yīng)確保信息準(zhǔn)確無誤，與《出差申請單》內(nèi)容相符，各項(xiàng)費(fèi)用分類清晰，計(jì)算準(zhǔn)確。（四）審核與審批1.部門負(fù)責(zé)人審核：對報(bào)銷單的真實(shí)性、合理性及與出差任務(wù)的相關(guān)性進(jìn)行初步審核。2.財(cái)務(wù)部門復(fù)核：財(cái)務(wù)人員將對票據(jù)的合規(guī)性、金額的準(zhǔn)確性以及是否符合公司差旅標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行復(fù)核。如有疑問，會(huì)及時(shí)與報(bào)銷人溝通。3.審批支付：復(fù)核通過的報(bào)銷單，將按公司財(cái)務(wù)審批權(quán)限逐級報(bào)批。審批完成后，由財(cái)務(wù)部門安排款項(xiàng)支付。（五）款項(xiàng)支付財(cái)務(wù)部門在收到最終審批通過的報(bào)銷單后，將在約定的付款周期內(nèi)（如每周固定時(shí)間）通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式將報(bào)銷款項(xiàng)支付至員工本人的工資卡賬戶。四、注意事項(xiàng)與責(zé)任1.真實(shí)性原則：嚴(yán)禁虛報(bào)、冒領(lǐng)、偽造票據(jù)等行為。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴(yán)肅處理，并追回相關(guān)款項(xiàng)。2.必要性原則：差旅活動(dòng)及相關(guān)費(fèi)用應(yīng)圍繞公司業(yè)務(wù)開展，避免不必要的開支。3.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家及地方稅務(wù)規(guī)定，以及公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。4.個(gè)人責(zé)任：員工對所提交報(bào)銷單據(jù)的真實(shí)性、合法性負(fù)直接責(zé)任。各級審批人對其審批行為負(fù)責(zé)。5.特殊情況處理：因特殊情況導(dǎo)致費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的，需在報(bào)銷時(shí)附詳細(xì)情況說明，并報(bào)請分管領(lǐng)導(dǎo)特批。五、附則1.本說明未盡事宜，由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。2.公司將根據(jù)實(shí)際運(yùn)營情況及外部環(huán)境變化，適時(shí)對本標(biāo)準(zhǔn)及流程進(jìn)行修訂和完善。3.各部門應(yīng)組織員工認(rèn)真學(xué)習(xí)本說明，確保人人知曉、嚴(yán)格執(zhí)行