第第PAGE\MERGEFORMAT1頁共NUMPAGES\MERGEFORMAT1頁基金業(yè)從業(yè)資格考試學生及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部門/班級：得分：題型單選題多選題判斷題填空題簡答題案例分析題總分得分

一、單選題（共20分）

1.基金管理人內(nèi)部控制的核心目標是？

A.提高基金業(yè)績

B.防范和化解風險

C.增加基金規(guī)模

D.優(yōu)化投資策略

2.下列哪種基金類型屬于固定收益類基金？

A.股票型基金

B.混合型基金

C.貨幣市場基金

D.指數(shù)型基金

3.基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在什么時間之前進行？

A.交易次日

B.交易當日

C.交易后次日

D.交易后2日

4.下列哪個機構(gòu)負責基金從業(yè)人員的資格認定？

A.中國證監(jiān)會

B.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會

C.中國證券登記結(jié)算有限責任公司

D.中國期貨業(yè)協(xié)會

5.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人能夠依法行使權(quán)利，如？

A.投票權(quán)

B.收益分配權(quán)

C.債權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)

D.以上都是

6.基金合同中，關于基金運作方式、投資范圍、投資策略等內(nèi)容的描述屬于？

A.基金招募說明書內(nèi)容

B.基金合同特別約定

C.基金產(chǎn)品要素

D.基金風險揭示

7.基金投資組合比例限制的目的是？

A.提高基金收益

B.控制投資風險

C.降低基金費用

D.增加基金流動性

8.基金估值方法中，按基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的凈值除以基金總份額，計算每份基金份額凈值的方法是？

A.市場法

B.成本法

C.權(quán)益法

D.凈值法

9.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責主要體現(xiàn)在？

A.基金資產(chǎn)凈值計算

B.基金資產(chǎn)清算

C.基金資金保管

D.基金投資決策

10.基金份額持有人大會的表決機制通常采用？

A.頭票制

B.簡單多數(shù)制

C.過半數(shù)通過制

D.三分之二多數(shù)制

11.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循的原則不包括？

A.客戶利益優(yōu)先

B.公開透明

C.合理收費

D.承銷利益

12.基金信息披露中，關于基金管理人、基金托管人的信息披露內(nèi)容屬于？

A.臨時信息披露

B.定期信息披露

C.重大信息披露

D.專項信息披露

13.基金合同生效后，基金管理人應當在多長時間內(nèi)向中國證監(jiān)會提交基金合同生效報告？

A.5日內(nèi)

B.10日內(nèi)

C.15日內(nèi)

D.20日內(nèi)

14.基金募集失敗，基金管理人應當？

A.返還投資者已繳納的款項

B.承擔募集費用

C.向中國證監(jiān)會報告

D.以上都是

15.基金投資非上市證券的估值，通常采用？

A.市場法

B.成本法

C.可變現(xiàn)凈值法

D.公允價值法

16.基金管理人內(nèi)部控制的“授權(quán)批準”原則要求？

A.財務審批權(quán)限明確

B.投資決策獨立

C.內(nèi)部控制有效

D.風險控制到位

17.基金信息披露的“完整性”原則要求信息披露內(nèi)容應？

A.全面反映基金情況

B.不得遺漏重要信息

C.符合監(jiān)管要求

D.以上都是

18.基金份額持有人大會的召集條件通常包括？

A.代表一定比例以上份額持有人提議

B.基金合同約定的情形

C.基金管理人提議

D.以上都是

19.基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務時，應當？

A.建立健全基金銷售管理制度

B.對基金銷售人員進行培訓

C.進行投資者適當性管理

D.以上都是

20.基金托管人對基金資產(chǎn)的保管，主要依據(jù)？

A.基金合同

B.基金募集說明書

C.基金投資策略

D.基金業(yè)績表現(xiàn)

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.基金合同的主要內(nèi)容通常包括？

A.基金運作方式

B.基金投資范圍

C.基金資產(chǎn)托管

D.基金收益分配

22.基金信息披露的“準確性”原則要求？

A.信息真實可靠

B.數(shù)據(jù)準確無誤

C.表述清晰簡潔

D.無誤導性陳述

23.基金投資禁止行為包括？

A.利用基金財產(chǎn)進行利益輸送

B.違規(guī)承諾收益

C.投資禁止投資領域

D.聯(lián)合他人從事利益輸送

24.基金管理人內(nèi)部控制的目標包括？

A.保障基金財產(chǎn)安全

B.規(guī)范基金運作

C.提高基金效益

D.防范和控制風險

25.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應當向投資者進行的風險揭示包括？

A.基金市場風險

B.流動性風險

C.信用風險

D.操作風險

26.基金份額持有人大會的職權(quán)通常包括？

A.修改基金合同

B.基金擴募

C.基金合并

D.解散基金

27.基金估值的方法包括？

A.市場法

B.成本法

C.可變現(xiàn)凈值法

D.公允價值法

28.基金托管人的職責包括？

A.保管基金財產(chǎn)

B.執(zhí)行基金管理人指令

C.監(jiān)督基金管理人

D.評估基金業(yè)績

29.基金信息披露的“公平性”原則要求？

A.信息披露對象一致

B.信息披露時間一致

C.信息披露內(nèi)容一致

D.信息披露方式一致

30.基金募集期間，基金管理人應當？

A.進行基金份額發(fā)售

B.公告基金募集申請文件

C.向中國證監(jiān)會報告

D.承擔募集費用

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.基金管理人可以自行銷售基金產(chǎn)品。

32.基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件。

33.基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會批準后方可進行基金募集。

34.基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告。

35.基金管理人應當建立健全基金銷售人員的考核和激勵機制。

36.基金投資組合比例限制屬于基金運作方式的內(nèi)容。

37.基金估值方法由基金管理人自行確定，無需備案。

38.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管負有法定責任。

39.基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在交易當日進行。

40.基金份額持有人大會應當定期召開。

四、填空題（共10空，每空1分）

41.基金管理人內(nèi)部控制的基本原則包括______、______和______。

42.基金信息披露的“完整性”原則要求信息披露內(nèi)容應______反映基金情況。

43.基金投資組合比例限制通常包括______和______兩個方面。

44.基金份額持有人大會的表決機制通常采用______通過制。

45.基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應當遵循______原則。

46.基金估值方法中，按基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的凈值除以基金總份額，計算每份基金份額凈值的方法是______。

47.基金托管人對基金財產(chǎn)的保管，主要依據(jù)______。

48.基金管理人內(nèi)部控制的“職責分離”原則要求______。

49.基金信息披露的“公平性”原則要求信息披露對象______。

50.基金募集期間，基金管理人應當保證基金份額持有人能夠依法行使______。

五、簡答題（共20分）

51.簡述基金管理人內(nèi)部控制的目標和主要內(nèi)容。

52.簡述基金信息披露的“及時性”原則的具體要求。

53.簡述基金投資禁止行為的主要類型。

54.簡述基金份額持有人大會的召集條件和程序。

六、案例分析題（共25分）

55.某基金管理人A在基金募集期間，通過電視廣告宣傳其即將募集的基金產(chǎn)品B，廣告中承諾基金收益率為10%以上，且保本保息?；鹉技暾埳形传@得中國證監(jiān)會批準。請問A的行為是否合規(guī)？如不符合規(guī)定，請說明理由，并提出整改建議。

參考答案及解析

參考答案

一、單選題（共20分）

1.B

2.C

3.B

4.A

5.D

6.C

7.B

8.D

9.C

10.C

11.D

12.B

13.B

14.D

15.C

16.A

17.D

18.D

19.D

20.A

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.ABCD

24.ABCD

25.ABCD

26.ABCD

27.ABCD

28.ABC

29.ABCD

30.ABCD

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×

32.√

33.√

34.√

35.√

36.√

37.×

38.√

39.×

40.×

四、填空題（共10空，每空1分）

41.全面性、有效性、獨立性

42.全面

43.投資比例限制、投資范圍限制

44.過半數(shù)

45.客戶利益優(yōu)先

46.凈值法

47.基金合同

48.各項業(yè)務相互分離

49.一致

50.權(quán)利

五、簡答題（共20分）

51.答：①保障基金財產(chǎn)安全；②規(guī)范基金運作；③提高基金效益；④防范和控制風險。主要內(nèi)容：①內(nèi)部控制環(huán)境；②風險評估；③控制活動；④信息與溝通；⑤內(nèi)部監(jiān)督。

52.答：①基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準前，不得發(fā)售基金份額，不得承諾收益，不得夸大宣傳；②基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，應當在5日內(nèi)開始發(fā)售基金份額；③基金份額發(fā)售結(jié)束之日起10日內(nèi)，基金管理人應當向中國證監(jiān)會提交基金合同生效報告。

53.答：①利用基金財產(chǎn)進行利益輸送；②違規(guī)承諾收益或者保本保息；③投資禁止投資領域；④不公平對待基金份額持有人；⑤損害基金份額持有人利益的其他行為。

54.答：召集條件：代表一定比例以上份額持有人提議，或者基金合同約定的情形。程序：①基金管理人應當提前通知基金份額持有人大會的召開時間、地點和議事內(nèi)容；②基金份額持有人大會不得少于基金份額總額的50%；③大會作出決議，必須經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的50%以上通過；④大會結(jié)束之日起10日內(nèi)，基金管理人應當向中國證監(jiān)會提交大會決議等文件。

六、案例分析題（共25分）

55.答：①A的行為不合規(guī)。②根據(jù)《證券投資基金法》第53條規(guī)定，基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準前，不得發(fā)售基金份額，不得承諾收益或者保本保息，不得夸大宣傳。③A應當立即停止違規(guī)宣傳，修改廣告內(nèi)容，并按照規(guī)定向中國證監(jiān)會報告。總結(jié)建議：基金管理人應當加強合規(guī)管理，確保基金募集行為符合法律法規(guī)規(guī)定，避免誤導投資者。

解析

一、單選題（共20分）

1.B解析：基金管理人內(nèi)部控制的核心目標是防范和化解風險，保障基金財產(chǎn)安全，規(guī)范基金運作，提高基金效益。

2.C解析：貨幣市場基金屬于固定收益類基金，主要投資于短期、高流動性的固定收益工具。

3.B解析：基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在交易當日進行。

4.A解析：中國證監(jiān)會負責基金從業(yè)人員的資格認定。

5.D解析：基金份額持有人依法享有投票權(quán)、收益分配權(quán)、債權(quán)轉(zhuǎn)讓權(quán)等權(quán)利。

6.C解析：基金合同中，關于基金運作方式、投資范圍、投資策略等內(nèi)容的描述屬于基金產(chǎn)品要素。

7.B解析：基金投資組合比例限制的目的是控制投資風險，避免投資過度集中。

8.D解析：凈值法是按基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的凈值除以基金總份額，計算每份基金份額凈值的方法。

9.C解析：基金托管人對基金財產(chǎn)的保管職責主要體現(xiàn)在對基金資金保管。

10.C解析：基金份額持有人大會的表決機制通常采用過半數(shù)通過制。

11.D解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應遵循客戶利益優(yōu)先、公開透明、合理收費等原則，但不應承銷利益。

12.B解析：基金信息披露中，關于基金管理人、基金托管人的信息披露內(nèi)容屬于定期信息披露。

13.B解析：基金合同生效后，基金管理人應當在10日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交基金合同生效報告。

14.D解析：基金募集失敗，基金管理人應當返還投資者已繳納的款項，承擔募集費用，并向中國證監(jiān)會報告。

15.C解析：基金投資非上市證券的估值，通常采用可變現(xiàn)凈值法。

16.A解析：基金管理人內(nèi)部控制的“授權(quán)批準”原則要求財務審批權(quán)限明確。

17.D解析：基金信息披露的“完整性”原則要求信息披露內(nèi)容應全面反映基金情況，不得遺漏重要信息，符合監(jiān)管要求。

18.D解析：基金份額持有人大會的召集條件通常包括代表一定比例以上份額持有人提議、基金合同約定的情形、基金管理人提議。

19.D解析：基金銷售機構(gòu)在開展基金銷售業(yè)務時，應當建立健全基金銷售管理制度，對基金銷售人員進行培訓，進行投資者適當性管理。

20.A解析：基金托管人對基金資產(chǎn)的保管，主要依據(jù)基金合同。

二、多選題（共15分，多選、錯選不得分）

21.ABCD解析：基金合同的主要內(nèi)容通常包括基金運作方式、基金投資范圍、基金資產(chǎn)托管、基金收益分配。

22.ABCD解析：基金信息披露的“準確性”原則要求信息真實可靠，數(shù)據(jù)準確無誤，表述清晰簡潔，無誤導性陳述。

23.ABCD解析：基金投資禁止行為包括利用基金財產(chǎn)進行利益輸送、違規(guī)承諾收益、投資禁止投資領域、聯(lián)合他人從事利益輸送。

24.ABCD解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標包括保障基金財產(chǎn)安全、規(guī)范基金運作、提高基金效益、防范和控制風險。

25.ABCD解析：基金銷售機構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應當向投資者進行的風險揭示包括基金市場風險、流動性風險、信用風險、操作風險。

26.ABCD解析：基金份額持有人大會的職權(quán)通常包括修改基金合同、基金擴募、基金合并、解散基金。

27.ABCD解析：基金估值的方法包括市場法、成本法、可變現(xiàn)凈值法、公允價值法。

28.ABC解析：基金托管人的職責包括保管基金財產(chǎn)、執(zhí)行基金管理人指令、監(jiān)督基金管理人。

29.ABCD解析：基金信息披露的“公平性”原則要求信息披露對象一致、信息披露時間一致、信息披露內(nèi)容一致、信息披露方式一致。

30.ABCD解析：基金募集期間，基金管理人應當進行基金份額發(fā)售、公告基金募集申請文件、向中國證監(jiān)會報告、承擔募集費用。

三、判斷題（共10分，每題0.5分）

31.×解析：基金管理人應當委托基金銷售機構(gòu)銷售基金產(chǎn)品。

32.√解析：基金合同是規(guī)范基金運作的法律文件。

33.√解析：基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會批準后方可進行基金募集。

34.√解析：基金份額持有人有權(quán)查閱基金份額凈值公告。

35.√解析：基金管理人應當建立健全基金銷售人員的考核和激勵機制。

36.√解析：基金投資組合比例限制屬于基金運作方式的內(nèi)容。

37.×解析：基金估值方法由基金管理人自行確定，但需報中國證監(jiān)會備案。

38.√解析：基金托管人對基金財產(chǎn)的保管負有法定責任。

39.×解析：基金信息披露的“及時性”原則要求基金信息披露應在交易當日進行。

40.×解析：基金份額持有人大會并非定期召開，由基金份額持有人提議或基金合同約定。

四、填空題（共10空，每空1分）

41.全面性、有效性、獨立性

42.全面

43.投資比例限制、投資范圍限制

44.過半數(shù)

45.客戶利益優(yōu)先

46.凈值